Ухвала суду № 31289478, 21.05.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 17 травня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Шмітько Руслана Івановича, слідчого з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32012250000000044 слідчим особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Шмітько Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області перебувають матеріали кримінального В провадженні СУ ДПС у Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012250000000044 від 28.11.12, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового слідства встановлено, що за період з 07.09.2011 по 17.11.2011 на рахунок ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) №26006115729978, відкритий у ПАТ «Фінбанк» (МФО 328685) надходили значні суми грошових коштів від наступних суб’єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП «Інтерторгстрой» (код ЄДРПОУ: 36157692), ПП «Черкаситоргсфера» (код ЄДРПОУ: 33018638), АРАЗ ОСС (код ЄДРПОУ: 01734514), ПТ «Універсал» (код ЄДРПОУ: 30354972), Красносільське МПП «МВА» (код ЄДРПОУ: 31358915), ОСОБА_3, всього в загальній сумі 8 540 тис. грн., які в подальшому одразу знімались готівкою через касу відділення №47 ПАТ «Фінбанк», за адресою: м. Черкаси, вул. Дашкевича, 30 директором ПП «Артбуд Вектор» ОСОБА_4 на нібито закупівлю будівельних матеріалів.

Враховуючи вищевикладене, Державною службою фінансового моніторингу України підготовлено узагальнені матеріали №0038/2012/ДСК від 27.02.2012 стосовно вказаних фінансових операцій та встановлено, що такі операції можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) з вищевказаними підприємствами, а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних документів, укладених ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) з такими підприємствами, а саме: ПП «Інтерторгстрой» (код ЄДРПОУ: 36157692), ПП «Черкаситоргсфера» (код ЄДРПОУ: 33018638), АРАЗ ОСС (код ЄДРПОУ: 01734514), ПТ «Універсал» (код ЄДРПОУ: 30354972), Красносільське МПП «МВА» (код ЄДРПОУ: 31358915), ОСОБА_3, а також документів, що підтверджують закупівлю будівельних матеріалів та інших ТМЦ на кошти отримані через касу відділення №47 ПАТ «Фінбанк» по рахунку №26006115729978 в 2011 році.

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385), так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобов‘язані забезпечити зберігання документів, пов‘язаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складання якої використовуються зазначені документи.

Фінансово-господарські документи ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування товару (послуг), встановити осіб, які склали вказані документи.

Крім того, службовими особами ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385), з метою уникнення від кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення первинних документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385), а саме договори (з додатками), податкові накладні на реалізацію та придбання товару, розрахунки коригування до податкових накладних, накладні, акти, банківські виписки, товарно-транспортні накладні, документи що підтверджують валові витрати за 2011 рік та всі інші документи, що підтверджують взаємовідносини ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) з ПП «Інтерторгстрой» (код ЄДРПОУ: 36157692), ПП «Черкаситоргсфера» (код ЄДРПОУ: 33018638), АРАЗ ОСС (код ЄДРПОУ: 01734514), ПТ «Універсал» (код ЄДРПОУ: 30354972), Красносільське МПП «МВА» (код ЄДРПОУ: 31358915), ОСОБА_3 за період 2011 року, наказів на призначення (звільнення) службових осіб ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) за 2011 рік, а також документів, що підтверджують закупівлю будівельних матеріалів та інших ТМЦ на кошти отримані через касу відділення №47 ПАТ «Фінбанк» по рахунку №26006115729978 в 2011 році мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) у службових осіб вказаного підприємства, а саме договорів (з додатками), податкових накладних на реалізацію та придбання товару, розрахунків коригування до податкових накладних, накладних, актів, банківських виписок, товарно-транспортних накладних, документів що підтверджують валові витрати за 2011 рік та всіх інших документів, що підтверджують взаємовідносини ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) з ПП «Інтерторгстрой» (код ЄДРПОУ: 36157692), ПП «Черкаситоргсфера» (код ЄДРПОУ: 33018638), АРАЗ ОСС (код ЄДРПОУ: 01734514), ПТ «Універсал» (код ЄДРПОУ: 30354972), Красносільське МПП «МВА» (код ЄДРПОУ: 31358915), ОСОБА_3 за період 2011 року, наказів на призначення (звільнення) службових осіб ПП «Артбуд Вектор» (код ЄДРПОУ: 34556385) за період 2011 року, а також документів, що підтверджують закупівлю будівельних матеріалів та інших ТМЦ на кошти отримані через касу відділення №47 ПАТ «Фінбанк» по рахунку №26006115729978 в 2011 році.

2. Виконання даної ухвали покласти на старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя Чепурний В.П.