Ухвала суду № 31267533, 10.04.2013, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4366/13-к

провадження № 1-кс/201/961/2013

УХВАЛА

10 квітня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., клопотання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

10 квітня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040000000011 від 23.01.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилилися від сплати податків в бюджет держави в значних розмірах.

Також встановлено, що службові особи підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) на протязі з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року при веденні фінансово-господарської діяльності займалися здаванням в оренду власного нерухомого майна, але не звітували перед податковими органами про отриманні прибутки, не нараховували, не утримували та не перераховували в дохід держави податки від вказаного виду діяльності, що підтверджується документально роздруківкою з Черкаської бази даних платників податків ДПС у Дніпропетровській області.

На підставі вищевикладеного, є достатні підстави вважати, що розрахункові рахунки вищевказаного підприємства використовувались в схемі ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807).

Таким чином, можна дійти висновку, що посадові особи службові особи підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) навмисно приховують реальні результати діяльності і ухиляються від сплати податків.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що ПП Обухов ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), ПП Філіпоненко ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ПП Фурін ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), ПП Обухова ОСОБА_6 (і.н. НОМЕР_4), будучи одночасно засновниками та службовими особами ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) а також приватними підприємцями, основним видом діяльності яких було здача в оренду нерухомого майна використовували ряд приватних підприємців та підприємств з метою ухилення від сплати податків в частині суборенди об’єктів нерухомості в тому числі підприємця – фізичну особу ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5).

Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин скоєного злочину службовими особами підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807), а також з метою проведення судово-економічної експертизи по кримінальному провадженню, а також у зв»язку з тим, що данні документи можуть являтися речовими доказами по кримінальному провадженню,необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам підприємця-фізичної особи ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5) .

Встановлено, що підприємець-фізична особа ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5) має розрахунковий рахунок в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), а саме: № 26002060150151 ( код валюти 980 українська гривня).

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв’язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК».

У зв’язку з чим, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просить суд надати тимчасовий доступ до документів ФОП ОСОБА_7 з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК».

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв’язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 32013040000000011, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163– 166, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити заступнику начальника ВРКС СУ ДПС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів підприємця-фізичної особи ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5), що знаходяться в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, 49094, м. Дніпропетровськ , вул. Набережна Перемоги, 50), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи підприємця-фізичної особи ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5) за період з моменту відкриття рахунку по 03.04.2013 року; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємця-фізичної особи ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5) за період з 01.01.2007 року по 03.04.2013 року по рахунку : № 26002060150151 ( код валюти 980 українська гривня); всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 01.01.2007 року по 03.04.2013 року, з можливістю їх вилучення.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000011.

Строк дії цієї ухвали 15 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков