Ухвала суду № 31267523, 10.04.2013, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4368/13-к

провадження № 1-кс/201/963/2013

УХВАЛА

10 квітня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., клопотання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

10 квітня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040000000011 від 23.01.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилилися від сплати податків в бюджет держави в значних розмірах.

Також встановлено, що службові особи підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) на протязі з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року при веденні фінансово-господарської діяльності займалися здаванням в оренду власного нерухомого майна, але не звітували перед податковими органами про отриманні прибутки, не нараховували, не утримували та не перераховували в дохід держави податки від вказаного виду діяльності, що підтверджується документально роздруківкою з Черкаської бази даних платників податків ДПС у Дніпропетровській області.

На підставі вищевикладеного, є достатні підстави вважати, що розрахункові рахунки вищевказаного підприємства використовувались в схемі ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807).

Таким чином, можна дійти висновку, що посадові особи службові особи підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) навмисно приховують реальні результати діяльності і ухиляються від сплати податків.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що засновником вказаного підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) є ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1).

Крім того ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), зареєстрована як приватний підприємець, основним видом діяльності якого є надання в оренду власного чи орендованого нерухомого майна.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що засновником вказаного підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) є ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2).

Крім того ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), зареєстрований як приватний підприємець, основним видом діяльності якого є надання в оренду власного чи орендованого нерухомого майна.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що директором вказаного підприємства є ОСОБА_5.

Крім того ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), зареєстрований як приватний підприємець, основним видом діяльності якого є надання в оренду власного чи орендованого нерухомого майна.

Також, це підприємство та суб’єкти господарської діяльності мають однотипні види діяльності та спільних контрагентів, а також взаємовідносини між собою тобто між ТОВ Фірмою «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807) та ПП Обухов ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_2), ПП Філіпоненко ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1), ПП Обухова ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_4), ПП Фурін ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_3), а грошові кошти отримані від надання в оренду нерухомого майна ТОВ Фірмою «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807), легалізовувались через поточні рахунки ПП Обухов ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_2) .

Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин скоєного злочину службовими особами підприємства ТОВ Фірми «Градієнт» (код ЄДРПОУ 30916807), а також з метою проведення судово-економічної експертизи по кримінальному провадженню, а також у зв»язку з тим, що данні документи можуть являтися речовими доказами по кримінальному провадженню,необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам підприємця-фізичної особи ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) .

У зв’язку з чим, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просить суд надати тимчасовий доступ до документів ФОП ОСОБА_5 з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК».

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв’язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 32013040000000011, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163– 166, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити заступнику начальника ВРКС СУ ДПС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів підприємця-фізичної особи ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), що знаходяться в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, реквізити- 49094, м. Дніпропетровськ , вул. Набережна Перемоги, 50), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи підприємця-фізичної особи ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) за період з моменту відкриття рахунку по 03.04.2013 року; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємця-фізичної особи ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) за період з 01.01.2007 року по 03.04.2013 року по рахунку : № 26057050217941 ( код валюти 980 українська гривня); всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 01.01.2007 року по 03.04.2013 року, з можливістю їх вилучення.

Дозволити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000011.

Строк дії цієї ухвали 15 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков