Ухвала суду № 31209749, 15.05.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/3198/13-к

Провадження № 1-кс/210/518/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"15" травня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, при секретарі Колайчук І.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000071 від 12.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно акту перевірки Криворізької центральної МДПІ №918/220/01239246 від 20.03.2013 року, службові особи ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), в порушення п.138.1 п.138 ст.138, п.198.3, п.198.4 ст.198 Податкового Кодексу України, шляхом завищення сум податкового кредиту з ПДВ за завищення сум валових витрат підприємства від операцій з придбання від ПП «Транс-Атлантік Сервіс» та ТОВ «Лігран», не підтверджених відповідними документами, за період з липня по вересень 2012 року умисно ухилися від сплати податків на загальну суму 540 743 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Також встановлено, що в Дніпропетровській фiлiї АТ "МІСТО БАНК", МФО 307004, Дніпропетровськ, вул. Виконкомівська, 13 офіс. 29, ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246) був відкритий поточний рахунок №-26006001030123 (українська гривня), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246) та контрагентами а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами податків до бюджету.

У зв’язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), що знаходяться в Дніпропетровській фiлiї АТ "МІСТО БАНК", МФО 307004, Дніпропетровськ, вул. Виконкомівська, 13 офіс. 29, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246) по рахунку №-26006001030123 (українська гривня), за період з 01.06.2012 року по 30.09.2012 року, платіжних документів і чеків ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), за період з 01.06.2012 року по 30.09.2012 року та можливість їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000071 від 12.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), що знаходяться в Дніпропетровській фiлiї АТ "МІСТО БАНК", МФО 307004, Дніпропетровськ, вул. Виконкомівська, 13 офіс. 29, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246) по рахунку №-26006001030123 (українська гривня), за період з 01.06.2012 року по 30.09.2012 року, платіжних документів і чеків ПАТ «Криворіжжитлобуд» (ЄДРПОУ01239246), за період з 01.06.2012 року по 30.09.2012 року та можливість їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України – оперативним працівникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Дніпропетровської фiлiї АТ "МІСТО БАНК", МФО 307004, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України – оперативним працівникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

ОСОБА_1