Ухвала суду № 31153973, 15.05.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 14 травня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Шмітька Р.І., слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000109, слідчим з ОВС ОСОБА_1 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Дібрівного В.В. та прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №32013250000000109 щодо виявлення факту умисного ухилення службовими особами СТОВ «Агроко» (код ЄДРПОУ 31561 188) від сплати податків до бюджету у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що Постановою Кабінету Міністрів України від 31.10.2011 №1185 «Про внесення змін до Методики нормативної грошової оцінки земель сільськогосподарського призначення та населених пунктів» визначено, що з 01 січня 2012 року застосовується коефіцієнт 1,756 до показників нормативної грошової оцінки ріллі, проведеної станом на 01 липня 1995 року "(з урахуванням індексації).

Відповідно вимогам ст. 117 Конституції України виконання Постанови Кабінету Міністрів України є обов'язковою на території України.

Крім того, службові особи СТОВ «Агроко» (код ЄДРПОУ 31561188) в порушення вищевказаної Постанови Кабінету Міністрів України від 31.10.2011 №1185 та вимог ст.ст. 167, 168 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI при виплаті орендної плати власникам земельних паїв у відповідності до заключних договорів умисно ухились від сплати до бюджету податку на доходи фізичних осіб за 2012 рік на суму 884 тис грн.

Даний факт підтверджується висновком експерта експертного економічного дослідження №02/04-Б від 05 квітня 2013 року.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб СТОВ «Агроко» (код ЄДРГІОУ 31561188) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних t розмірах.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунку СТОВ «Агроко» (код ЄДРПОУ 31561188) №2600839134601 за період з 01.01.2012 по 01.04.2013 відкритому в ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272).

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, н апрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 та прокурор Шмітько Р.І. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів СТОВ «Агроко» (код ЄДРПОУ 31561188) по рахунку №2600839134601 за період з 01.01.2012 по 01.04.2013 відкритому в ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів у ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2012 по 01.04.2013, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») СТОВ «Агроко» (код ЄДРПОУ 31561188) №2600839134601, відкритому в ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2012 по 01.04.2013, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку СТОВ «Агроко» (код ЄДРПОУ 31561188) №2600839134601 відкритому в ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4. Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

5.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя ______ В.П.Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/

(підпис) (прізвище, ініціали)