Постанова № 31127970, 25.04.2013, Донецький окружний адміністративний суд

Україна

Донецький окружний адміністративний суд

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 квітня 2013 р. Справа №805/1517/13-а

Приміщення суду за адресою: 83052, м.Донецьк, вул. 50-ої Гвардійської дивізії, 17

час прийняття постанови: 12-30 год.

Донецький окружний адміністративний суд у складі

головуючого - судді Волгіної Н.П.,

при секретарі судового засідання - Алфьорової А.Ю.,

за участю:

представника позивача - Мітасьової О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Донецького окружного адміністративного суду за адресою: м. Донецьк-52, вул. 50 Гвардійської дивізії, 17, адміністративну справу

за позовом Донбаського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

до Закритого акціонерного товариства «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ»

про стягнення фінансових санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів, -

В С Т А Н О В И В:

Позивач, Донбаське територіальне управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, звернулось до Донецького окружного адміністративного суду з позовною заявою про стягнення з Закритого акціонерного товариства «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» в дохід державного бюджету України фінансових санкцій у розмірі 5100,00 грн згідно постанов про накладення санкцій №№ 369-ДО-1-Е, 370-ДО-1-Е, 371-ДО-1-Е від 13.08.2012 року. Позовні вимоги обґрунтовані наступним.

Закрите акціонерне товариство «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» в порушення вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 гл. 7 розділу V «Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням Комісії від 19.12.2006 року № 1591, не розмістило в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії регулярну річну інформацію за 2011 рік, розміщення якої здійснюється в строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, не опублікувало в офіційному друкованому виданні регулярну річну інформацію за 2011 рік, опублікування якої здійснюється не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним та не подало до Комісії регулярну річну інформацію за 2011 рік, подання якої здійснюється не пізніше 1 червня року, наступного за звітним.

Згідно з абз. 1 п. 6 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за нерозміщення, розміщення не в повному обсязі інформації та/або розміщення недостовірної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Враховуючи вищевикладене, на підставі п. 14 ст. 8, ст.ст. 9, 11, 12 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні та п. 5 розділу II, п.п. 1, 4 розділу VII Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку уповноваженою особою Комісії були винесені постанови №№369-ДО-1-Е, 370-ДО-1-Е. 371-ДО-1-Е від 13.08.2012 року про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів, якими сукупно були застосовані фінансові санкції у розмірі 5100,00 грн. Однак, фінансові санкції у розмірі 5100,00 грн Товариством до теперішнього часу не сплачено. Діями Товариства порушено інтереси Держави, оскільки сума фінансових санкції не надійшла до Державного бюджету України.

В судовому засіданні представник позивача підтримала позовні вимоги та просила їх задовольнити у повному обсязі.

Представник відповідача у судове засідання не з'явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином. Причини неявки суду не повідомлені.

Згідно ч. 4 ст. 128 Кодексу адміністративного судочинства України у разі неприбуття відповідача, належним чином повідомленого про дату, час і місце судового розгляду, без поважних причин розгляд справи може не відкладатися і справу може бути вирішено на підставі наявних у ній доказів.

Заслухавши пояснення представника позивача, дослідивши матеріали справи, проаналізувавши зібрані по справі докази в їх сукупності, проаналізувавши зміст норм матеріального і процесуального права, які врегульовують спірні правовідносини, суд вважає, що позов підлягає задоволенню з наступних підстав.

Закрите акціонерне товариство «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» зареєстроване рішенням виконавчого комітету Донецької міської ради, місцезнаходження: 83015, Донецька область, м. Донецьк, Ворошиловський район, вул. Генерала Антонова, б. 4 перебуває на обліку в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України, перебуває в стані припинення підприємницької діяльності (а.с. 59-60).

13.08.2012 року уповноваженою особою Донбаського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у відношенні ЗАТ «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» винесені постанови про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів, зокрема: постанова № 369-ДО-1-Е за нерозміщення інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії регулярної річної інформації за 2011 рік - стрічці новин, фінансова санкція 1700,00 грн; постанова № 370-ДО-1-Е за не опублікування інформації в офіційному друкованому виданні регулярної річної інформації за 2011 рік - фінансова санкція 1700,00 грн; постанова № 371-ДО-1-Е за неподання до Комісії регулярної річної інформації за 2011 рік, фінансова санкція 1700,00 грн (а.с 7-9).

Згідно п. п. 19.1 - 19.4 Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів, відповідача - ЗАТ «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» повинно було протягом 15 днів з дня отримання зазначених постанов про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів, сплатити до Державного бюджету України фінансові санкції у вигляді штрафу в загальному розмірі 5100,00 грн.

Відповідно до ч. 3 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» у разі не сплати встановленого Законом строку примусове стягнення штрафу здійснюється на підставі відповідного рішення суду за позовом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Докази оскарження постанов відповідачем до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або до суду, та докази щодо сплати ЗАТ «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» фінансової санкції до Державного бюджету України, суду не надані.

Відповідно до преамбули Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» цей Закон визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні.

Згідно зі ст. 1 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» державне регулювання ринку цінних паперів - здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.

У відповідності до ст. 5 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

Статтею 6 цього Закону встановлено, що Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку є державним органом, підпорядкованим Президенту України і підзвітним Верховній Раді України. До системи цього органу входять Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, її центральний апарат і територіальні органи. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.

Таким чином, позивач - Донецьке територіальне управління Державної комісії цінних паперів та фондового ринку, є суб'єктом владних повноважень та здійснює у даних правовідносинах повноваження, надані йому Законом.

Відносини, що виникають під час розміщення, обігу цінних паперів і провадження професійної діяльності на фондовому ринку, з метою забезпечення відкритості та ефективності функціонування фондового ринку регулює Закон України «Про цінні папери та фондовий ринок» від 23.02.2006 року № 3480-IV (далі - Закон № 3480).

Ч.ч. 1-2 ст. 2 Закону № 3480 визначено, що фондовий ринок (ринок цінних паперів) - сукупність учасників фондового ринку та правовідносин між ними щодо розміщення, обігу та обліку цінних паперів і похідних (деривативів). Учасники фондового ринку - емітенти або особи, що видали неемісійні цінні папери, інвестори в цінні папери, інституційні інвестори, професійні учасники фондового ринку, об'єднання професійних учасників фондового ринку, у тому числі саморегулівні організації професійних учасників фондового ринку. Емітент - юридична особа, Автономна Республіка Крим або міські ради, а також держава в особі уповноважених нею органів державної влади, яка від свого імені розміщує емісійні цінні папери та бере на себе зобов'язання за ними перед їх власниками.

Отже, ЗАТ «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ», як емітент належить до учасників фондового ринку.

Вимоги до розкриття інформації визначені ч. 1 ст. 39 Закону № 3480 розкриття інформації на фондовому ринку здійснюється емітентами цінних паперів шляхом: розміщення її в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів; опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; подання її до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Емітенти цінних паперів зобов'язані розкривати інформацію відповідно до вимог, в обсязі та строки, встановлені цим Законом та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Відповідно до ч. 1 ст. 40 Закону № 3480 регулярна інформація про емітента - річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка розкривається на фондовому ринку, в тому числі шляхом подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Згідно з приписами ч. 2 ст. 40 Закону № 3480 звітним періодом для складання річної інформації про емітента є календарний рік.

Таким чином, ЗАТ «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ», як емітент зобов'язане було розкрити звітну інформацію про результати фінансового-господарської діяльності за 2011 рік у відповідності до вимог, встановлених Законом № 3480 та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Так, відповідно до ч. 3 ст. 40 Закону № 3480 річна інформація про емітента повинна містити такі відомості: найменування та місцезнаходження емітента, розмір його статутного капіталу; орган управління емітента, його посадові особи та засновники; господарська та фінансова діяльність емітента; цінні папери емітента (вид, форма випуску, тип, кількість), спосіб розміщення та лістинг цінних паперів; річна фінансова звітність; аудиторський висновок; перелік власників значних пакетів (10 відсотків і більше) акцій із зазначенням кількості, типу та/або класу належних їм акцій. Емітент має право додатково розкривати іншу інформацію.

За правилами ч. 4 ст. 40 Закону № 3480 річна інформація про емітента є відкритою і в обсязі, встановленому Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, підлягає оприлюдненню емітентом не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, шляхом: розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів; опублікування в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; розміщення на власному веб-сайті.

Відповідно до ч. 6 ст. 40 Закону № 3480 строки, порядок і форми розкриття регулярної інформації про емітента (річної та квартальної) і додаткових відомостей, що містяться у такій інформації, встановлюються Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, яка також встановлює додаткові вимоги до розкриття регулярної інформації про емітента та вживає заходів щодо її розкриття.

Склад, порядок і строки розкриття на фондовому ринку регулярної, особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, сертифікати фонду операцій з нерухомістю та інформації в повідомленні про проведення загальних зборів емітентами цінних паперів та подання її до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку регулює Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затверджене рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006 року № 1591, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 05.02.2007 року за № 97/13364 (далі - Положення № 1591).

Склад річної інформації емітентів цінних паперів визначений главою 3 Положення № 1591.

Відповідач обов'язку щодо розкриття річної інформації про емітента за 2011 рік не виконав, що послужило підставою для застосування до нього фінансових санкцій.

Згідно з п.п. 5-7 ч. 1 ст. 11 Закону № 448/96-ВР Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за не опублікування, опублікування не в повному обсязі інформації та/або опублікування недостовірної інформації - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян; нерозміщення, розміщення не в повному обсязі інформації та/або розміщення недостовірної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян; неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Наведені норми свідчить про наявність у позивача повноважень, які б дозволяли прийняти рішення про застосування до ЗАТ «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» фінансових санкцій, стягнення яких є предметом спору по справі.

Відповідно до положень ст. 12 Закону № 448/96-ВР санкції застосовуються Головою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, членом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, уповноваженими НКЦПФР посадовими особами після розгляду документів, що підтверджують факт правопорушення.

Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку приймає рішення про застосування санкції протягом 30 робочих днів після отримання документів, що підтверджують факт правопорушення. Рішення про застосування санкції оформляється постановою, що надсилається юридичній особі, до якої застосовано санкцію.

Ч. 6 ст. 12 Закону № 448/96-ВР визначено, що юридична особа може бути притягнута до відповідальності за вчинення правопорушення на ринку цінних паперів не пізніше трьох років з дня його вчинення незалежно від санкції.

Державне регулювання ринку цінних паперів здійснюється, крім іншого, з метою одержання учасниками ринку цінних паперів інформації про умови випуску та обігу цінних паперів, результати фінансово-господарської діяльності емітентів, обсяги і характер угод з цінними паперами та іншої інформації, що впливає на формування цін на ринку цінних паперів; захисту прав учасників фондового ринку; дотримання учасниками ринку цінних паперів вимог актів законодавства; контролю за прозорістю та відкритістю ринку цінних паперів, про що йдеться в ст. 2 Закону № 448/96-ВР.

Судом встановлено, що ЗАТ «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» не виконало обов'язку щодо розкриття інформації про емітента за 2011 рік, що послужило підставою для застосування до нього фінансових санкцій на загальну суму 5100,00 грн. Докази оскарження постанов про застосування санкції за правопорушення на ринку цінних паперів та докази щодо сплати Відповідачем застосованого до нього штрафу до Державного бюджету України суду не надані.

Враховуючи наведене суд вважає позовну заяву такою, що підлягає задоволенню в повному обсязі.

Відповідно до ч. 4 ст. 94 Кодексу адміністративного судочинства України у справах, в яких позивачем є суб'єкт владних повноважень, а відповідачем - фізична чи юридична особа, судові витрати, здійснені позивачем, з відповідача не стягуються.

На підставі викладеного, керуючись ст. 2, ст. 7-11, 17-20, 69-72, 86, 94, 98, 99, 158-163, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Позовну заяву Донбаського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку до Закритого акціонерного товариства «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» про стягнення фінансових санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів - задовольнити.

Стягнути з Закритого акціонерного товариства «СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ» (код ЄДРПОУ 25398110) на користь Державного бюджету України фінансові санкції в загальній сумі 5 100 (п'ять тисяч сто) гривень 00 копійок.

Постанова прийнята у нарадчій кімнаті та її вступна та резолютивна частини проголошені в судовому засіданні 25 квітня 2013 року в присутності представника позивача.

Постанова може бути оскаржена до Донецького апеляційного адміністративного суду через Донецький окружний адміністративний суд в порядку, визначеному ст. 186 Кодексу адміністративного судочинства України, шляхом подачі апеляційної скарги протягом десяти днів з дня її проголошення. У разі застосування судом ч. 3 ст. 160 КАС України, а також прийняття постанови у письмовому провадженні апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті апеляційного провадження або набрання законної сили рішенням за наслідками апеляційного провадження.

Повний текст постанови складений 30 квітня 2013 року.

Суддя Волгіна Н.П.