Ухвала суду № 31082592, 08.05.2013, Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/3467/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 травня 2013 року Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона Спічак О.Б. розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про проведення обшуку -

в с т а н о в и в :

Слідчий з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із зазначеним клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку приміщень за місцем реєстрації та фактичного здійснення діяльності ТОВ «Сент Плюс» (код ЄДРПОУ 37125415) за адресою: м. Херсон, вул.. Нафтовиків, 19, що належать на праві приватної власності ТОВ «Оптіма-Юг», з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Сент Плюс» (код ЄДРПОУ 37125415), технічних засобів (у тому числі комп»ютерної техніки), які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печаток підприємств, чорнових записів та записних книжок, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, грошових коштів, здобутих злочинних шляхом, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий вказав, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сент Плюс» (код ЄДРПОУ 37125415) в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 ст. 186, п. 188.1 ст. 188, п. 198.1 п.198.2 п.198.3, ст. 198, п.200.1, п.200.2 ст. 200, п.201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України занижено податковий кредит з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ «Ріаліз Ойл» (код ЄДРПОУ 36440286) за період січень-лютий 2012 року на суму 913365,61 грн.

13.02.2013 року за даним фактом відкрито кримінальне провадження № 32013230000000042, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Сент Плюс» (код ЄДРПОУ 37125415) зареєстровано та фактично здійснює господарську діяльність за адресою м. Херсон, вул.. Нафтовиків, 19.

Згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, будівлі та споруди за вказаною адресою належать на праві приватної власності ТОВ «Оптіма-Юг».

Необхідність в проведенні зазначеного заходу обумовлена тим, що в приміщенням за адресою м. Херсон, вул.. Нафтовиків, 19, які займає ТОВ «Сент Плюс» можуть знаходитись документи фінансово-господарчої діяльності ТОВ «Сент Плюс», які використовувались у діяльності товариства та можуть підтвердити причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також, вилучення документів та речей у спосіб, відмінний від обшуку, може призвести до їх знищення або переховування службовими особами ТОВ «Сент Плюс».

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.5 ст. 236 КПК України , обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження. Обшук особи повинен бути здійснення особами тієї ж статі.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 – задовольнити.

Дозволити слідчому з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 провести обшук приміщень за місцем реєстрації та фактичного здійснення діяльності ТОВ «Сент Плюс» (код ЄДРПОУ 37125415) за адресою: м. Херсон, вул.. Нафтовиків, 19, що належать на праві приватної власності ТОВ «Оптіма-Юг».

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її винесення.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.Б. Спічак