Ухвала суду № 31005316, 27.03.2013, Вишгородський районний суд Київської області

"27" березня 2013 р. Справа № 363/789/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

27 березня 2013 року слідчий суддя Вишгородського районного суду Київської області при секретарі Данько В.В. з участю прокурора Синюка Д.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1, внесене у кримінальному провадженні №32013100160000015 про тимчасовий доступ до речей і документів, що стосуються діяльності та фінансового стану ТОВ «Пісківський завод скловиробів» та надання дозволу на їх влучення, –

В С Т А Н О В И В:

До Вишгородського районного суду Київської області надійшло вищезазначене клопотання.

Слідчим відділом ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013100160000015 зареєстрованому в ЄРДР 07.03.13 щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (код ЄДРПОУ 33894121) у значних розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Обґрунтовуючи подання, старший слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (код ЄДРПОУ 33894121) в період з липня по вересень 2011 року та з серпня по листопад 2012 року ухилились від сплати податків в значних розмірах шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість сум від проведених фінансово-господарських операцій з ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком», ПП «Хімінвест», ВАТ НВТІ «Компанія Економікс», ДК «Укртрансгаз НАК «Нафтогаз України», ПП «Техностимул», ПП «Прилукихімснаб».

Підставою для реєстрації вказаного кримінально правопорушення в ЄРДР стали отримані ДПІ у Бородянському районі Київської області ДПС за №32/7/22-030 від 26.02.13 та за №49/7/22 від 27.02.13 матеріали Акту №22/22-33894121 від 29.01.13 «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (код ЄДРПОУ 33894121) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.11 по 30.09.12» та Акту №42/1005/22-33894121 від 13.02.13 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (код ЄДРПОУ 33894121) з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість у зменшення податкових зобов’язань з ПДВ наступних звітних (податкових) періодів за жовтень та листопад 2012 року».

В ході досудового розслідування виникла необхідність дослідити рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (код ЄДРПОУ 33894121), з метою встановлення фактів порушення податкового законодавства.

ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (код ЄДРПОУ 33894121) відкрито рахунки в ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» (МФО 320843, м. Київ, вул. Дніпровська Набережна, 13) за номерами НОМЕР_1, 5013.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування всіх обставин у даному провадженні, необхідний тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж вилучити документи, що стосуються діяльності ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (ЄДРПОУ 33894121) в ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» (МФО 320843), неможливо довести всіх обставин вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (ЄДРПОУ 33894121), оскільки в даному випадку воно безпосередньо залежить від діяльності ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (ЄДРПОУ 33894121).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Так, зважаючи на те, що старшим слідчим СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1 доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчий суддя вважає, що дане клопотання необхідно розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У судовому засіданні старший слідчий СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1 клопотання підтримав у повному обсязі.

Прокурор вважає, що достатньо підстав для задоволення клопотання.

Вислухавши пояснення учасників судового розгляду, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі та документи які знаходяться в ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» (МФО 320843) та стосуються діяльності ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (ЄДРПОУ 33894121) та в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування, керуючись ст.62 Закону України «Про банки банківську діяльність» ст.ст.131,132,159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС ОСОБА_1 задовольнити повністю.

Дозволити старшому слідчому СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (ЄДРПОУ 33894121) по рахунках №2610426271, №5013, що містять зазначену вище інформацію та становлять банківську таємницю, та надати можливість їх вилучити, в ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» (МФО 320843) за адресою: м. Київ, вул. Дніпровська Набережна, 13, а саме:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки;

- листи, заяви та інші документи, надані для відкриття, закриття та користування рахунками №2610426271, №5013;

- листи, заяви, доручення та інші документи, надані щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписки по рахунках ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (ЄДРПОУ 33894121) №2610426271, №5013, як на паперових так і електронних носіях, за період з 01.01.11 по 22.03.13, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи (із зазначенням МФО), в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб – контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- банківські чеки про видачу готівки за період з 01.01.11 по 22.03.13;

- договір на встановлення системи “Банк-Клієнт”, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютери вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- договорів, інших фінансових документів, (або їх копії), які стали підставою для руху коштів по вказаним рахункам;

- документи кредитних справ, кредитні договори, іпотечні договори, листи та інші документи стосовно отримання кредитів;

- інші банківські документи ТОВ «Пісківський завод скловиробів» (ЄДРПОУ 33894121), щодо відкриття, закриття та використання рахунків №2610426271, №5013.

У випадку, якщо виїмка або вилучення зазначених документів вже проводилась, зобов’язати банк видати завірені копії документів та документи на підставі яких проводилась виїмка або вилучення.

Строк дії ухвали до 27 квітня 2013 року.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

слідчий суддя О.Д.Рудюк