Постанова № 30575346, 20.03.2013, Окружний адміністративний суд Автономної Республіки Крим

ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

АВТОНОМНОЇ РЕСПУБЛІКИ КРИМ

вул. Севастопольська, 43, м. Сімферополь, Автономна Республіка Крим, Україна, 95013

ПОСТАНОВА

Іменем України

20 березня 2013 р. (16:40) Справа №2а-14050/12/0170/27

Окружний адміністративний суд Автономної Республіки Крим у складі головуючого судді Аблякимова Е.Е., за участю секретаря судового засідання Залюбовської Л.В., представників сторін:

позивача - Овсяннікова Д.В.,

відповідача - Ніколаішвілі В.Я.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу

за позовом Публічного акціонерного товариства "Сімферопольський завод сільськогосподарського машинобудування"

о Кримського територіальне управління національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

про визнання протиправними та скасування постанов,

Обставини справи: позивач звернувся до суду із названим позовом, яким просить суд визнати протиправними та скасувати постанови відповідача від 28.1.2012 № 339-КР-1-Е та № 342-КР-1-Е, якими накладено штраф загальною сумою 34 000,00 грн.

Позовні вимоги мотивовані тим, що штрафні санкції за нерозміщення інформації у Загальнодоступній базі даних Комісії про ринок цінних паперів та за подання недостовірної інформації до комісії є необґрунтованими, оскільки розміщення інформації вчинено без порушень діючого законодавства про ринок цінних паперів, а подана інформація відповідає дійсності.

В судовому засіданні представник позивача підтримав заявлені вимоги у повному обсязі, позов просив задовольнити.

Відповідач адміністративний позов не визнав, надавши суду письмові заперечення, які, відповідно до викладених підстав та обставин, підтримано у повному обсязі представником відповідача. Заперечуючи проти позову, представник наголосив на тому, що необхідна до освітлення за Законом інформація станом на дату порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів не розміщена. У липні 2012 року позивачем надано недостовірну інформацію про розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів квартальної інформації. Проте, станом на дату порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів необхідна інформація до загальнодоступної бази даних не надходила.

Заслухавши доводи та заперечення представників сторін, оцінивши повідомлені сторонами обставини, дослідивши докази зібрані по справі у їх сукупності, враховуючи правові норми, які належить застосовувати до цих спірних правовідносин, оцінюючи докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд, -

ВСТАНОВИВ:

28.12.2012 уповноваженою особою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку - начальником Кримського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, за результатами розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів, на підставі статті 9 Закону України від 30.10.1996 № 448/96-ВР "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", постановою № 339-КР-1-Е про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів, за нерозміщення інформації у Загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів на ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" фінансову санкцію у вигляді штрафу сумою 17 000,00 грн.

Підставами для прийняття постанови стали встановлені обставини того, що ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" не розмістив у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів (www.stockmarket.gov.ua) квартальної інформації емітента цінних паперів ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" за 2 квартал 2012 року. Провести розміщення квартальної інформації відповідно до пунктів 1 та 3 глави 3 розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 № 1591, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.02.2007 № 97/13364, емітент зобов'язаний був до 25.07.2012, але квартальна інформація емітента цінних паперів ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" за 2 квартал 2012 року у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів (www.stockmarket.gov.ua), станом на дату порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів (09.11.2012) не розміщена. Розміщення квартальної інформації емітента цінних паперів за 2 квартал 2012 року у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів здійснено ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" лише 16.11.2012 - після отримання постанови про порушення справи на ринку цінних паперів. 20.11.2012 складено акт № 359-КР-1-Е про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш", на підставі якого і прийнято постанову від 28.11.2012 № 339-КР-1-Е.

Відповідно до постанови від 28.11.2012 № 342-КР-1-Е про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів за подання недостовірної інформації до Комісії уповноваженою особою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку - начальником Кримського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, на підставі статті 9 Закону України від 30.10.1996 № 448/96-ВР "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", за результатами розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів, за подання недостовірної інформації до Комісії про ринок цінних паперів на ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" накладено фінансову санкцію у вигляді штрафу сумою 17 000,00 грн.

Підставами для названої постанови стали обставини того, що 25.07.2012 (вх. № 1357 Н) ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" до Кримського територііального управління НКЦПФР подано недостовірну інформацію в паперовій та електронних формах титульного аркушу квартальної інформації емітента цінних паперів за 2 квартал 2012 року, в яких зазначено, що квартальна інформація у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів (www.stockmarket.gov.ua) квартальної інформації емітента цінних паперів за 2 квартал 2012 року, станом на дату порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів (09.11.2012) не здійснено. Розміщення квартальної інформації емітента цінних паперів за 2 квартал 2012 року у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів здійснено ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" лише 16.11.2012 - після отримання постанови про порушення справи на ринку цінних паперів. Відповідно до встановлених обставин 20.11.2012 складено акт № 362-КР-1-Е про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш", який покладено в основу постанови від 28.11.2012 № 342-КР-1-Е.

Названі постанови про накладення санкцій за правопорушення ринку цінних паперів направлено на адресу ПАТ "Сімферопольський завод сільськогосподарського машинобудування", про що свідчить лист від 28.11.12 № 01/02/1885, який також містить відбиток штемпелю вхідної документації позивача від 03.12.2012 з відміткою про реєстрацію № 685.

Не погодившись з прийнятими рішеннями суб'єктом владних повноважень в частині нарахування фінансових санкцій у вигляді штрафів, оскаржив їх до суду, звернувшись із названим позовом.

Вирішуючи спір, що виник між Публічним акціонерним товариством "Завод "Сімферопольсільмаш", ідентифікаційний код юридичної особи 05786117, зареєстрованого Виконавчим комітетом Сімферопольської міської ради АР Крим з 29.05.1998 року, та Кримським територіальним управлінням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що є суб'єктом владних повноважень, на якого у межах його повноважень на відповідній територіальній одиниці за законом покладено обов'язок здійснення контролю за захистом інтересів держави шляхом державного регулювання ринку цінних паперів, тобто здійснення комплексних заходів щодо впорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та попереджує зловживання та порушення у цій сфері, суд виходив з наступного.

Спірні правовідносини, що виникли між сторонами врегульовано Законом України від 30.10.1996 № 448/96-ВР "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", Законом України від23.02.2006 № 3480-IV "Про цінні папери та фондовий ринок".

Законом України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", що визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні, зокрема статтею 5, зазначено, що здійснення державного регулювання ринку цінних паперів покладено на Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

Положеннями п. 14 ст. 8 названого Закону Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку надано право здійснення контролю за достовірністю і розкриттям інформації, що надається емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, і саморегулівними організаціями, та її відповідністю встановленим вимогам.

На виконання положень Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" утворено Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку та Затверджено Положення про Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку, відповідно до якого є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній Раді України, на яку покладено обов'язок із здійснення державне регулювання ринку цінних паперів.

Пунктом 3 названого положення до основних завдань НКЦПФР відносяться: формування та забезпечення реалізації єдиної державної політики щодо розвитку і функціонування ринку цінних паперів та похідних (деривативів) в Україні, сприяння адаптації національного ринку цінних паперів до міжнародних стандартів; здійснення державного регулювання та контролю за емісією і обігом цінних паперів та похідних (деривативів) на території України та інші.

Відповідно до пункту 8 зазначеного Положення територіальні органи діють на підставі положень, що затверджуються НКЦПФР як колегіальним органом. Положення про Кримське територіальне управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 31.01.2012 № 215.

Відповідно до ст. 2 Закону України від 23.02.2006 № 3480 "Про цінні папери та фондовий ринок", в редакції на час виникнення спірних правовідносин, який регулює відносини, що виникають під час розміщення, обігу цінних паперів і провадження професійної діяльності на фондовому ринку, з метою забезпечення відкритості та ефективності функціонування фондового ринку; фондовим ринком (ринком цінних паперів) є сукупність учасників фондового ринку та правовідносин між ними щодо розміщення, обігу та обліку цінних паперів і похідних (деривативів). До учасників фондового ринку відноситься в тому числі емітент - юридична особа, Автономна Республіка Крим або міські ради, а також держава в особі уповноважених нею органів державної влади, яка від свого імені розміщує емісійні цінні папери та бере на себе зобов'язання щодо них перед їх власниками.

Як убачається з положень частин 1, 2 статті 39 названого Закону розкриття інформації на фондовому ринку здійснюється емітентами цінних паперів шляхом: розміщення її в загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів; опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку; подання її до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Емітенти цінних паперів зобов'язані розкривати інформацію відповідно до вимог, в обсязі та строки, встановлені цим Законом та нормативно-правовими актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Загальнодоступна інформаційна база даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів в розумінні чинного законодавства про цінні папери - це інформаційний ресурс, який є основою ефективної взаємодії між регулятором, емітентами, інвесторами та громадськістю у частині реалізації повноважень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо оприлюднення і доступу до інформації про діяльність емітентів цінних паперів.

Система розкриття інформації дає можливість отримувати необхідні дані щодо діяльності потенційних об'єктів інвестування та стану розвитку ринку цінних паперів у доступному та зручному режимі.

Відповідно до ч. 1 ст. 40 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" регулярна інформація про емітента - річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка розкривається на фондовому ринку, в тому числі шляхом подання до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Відповідно до ч. 5 ст. 40 названого Закону України звітним періодом для складання квартальної інформації про емітента є квартали поточного року.

Квартальна інформація про емітента повинна містити відомості щодо: найменування та місцезнаходження емітента, розмір його статутного капіталу; орган управління емітента, його посадові особи та засновники; господарська та фінансова діяльність емітента; цінні папери емітента (вид, форма випуску, тип, кількість); квартальна фінансова звітність; участь емітента у створенні інших підприємств, установ та організацій.

Емітент має право додатково розкривати іншу інформацію.

Відповідно до ч. 6 ст. 40 вказаного Закону строки, порядок і форми розкриття регулярної інформації про емітента (річної та квартальної) і додаткових відомостей, що містяться у такій інформації, встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Публічні акціонерні товариства додатково розкривають інформацію про свою діяльність на основі міжнародних стандартів бухгалтерського обліку в порядку, встановленому Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Відповідно до пункту 15 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", статей 15, 39 - 41 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку рішенням від 19 грудня 2006 р. № 1591 затверджено Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 5 лютого 2007 р. за № 97/13364.

Названим положенням на емітентів цінних паперів, у випадках, передбачених цим Положенням, покладено обов'язок із розкриття на фондовому ринку у такій послідовності регулярну квартальну інформацію у повному обсязі, відповідно до вимог цього Положення, шляхом:

- розміщення на безоплатній основі в загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів (далі - загальнодоступна інформаційна база даних Комісії) або в її інформаційному ресурсі, поновлюваному у режимі реального часу (далі - стрічка новин);

- опублікування в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Комісії (далі - офіційні друковані видання);

- подання до Комісії.

Квартальна інформація складається за підсумками кожного кварталу.

Обов'язок здійснювати розкриття квартальної інформації в порядку, передбаченому цим Положенням, поширюється в тому числі на акціонерні товариства, що мають державну частку в обсязі 25 відсотків і більше акцій у статутному капіталі за станом на перше число звітного кварталу.

Відповідно до пункту 1 глави 2 Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів квартальна інформація емітентів цінних паперів, зазначених у підпунктах 3.1 - 3.4 пункту 3 глави 1 цього розділу, включає: титульний аркуш; зміст; інформацію про підприємство та його участь у створенні інших юридичних осіб; основні відомості про випущені акції; основні відомості про облігації емітента при закритому розміщенні; основні відомості про похідні цінні папери емітента; інформацію про осіб, які ведуть облік прав власності на цінні папери емітента у депозитарній системі України, послугами яких користується емітент; інформацію щодо посади корпоративного секретаря; інформацію про господарську та фінансову діяльність; квартальну фінансову звітність; звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва).

Відповідно до пп. 1, 3 глави 3 розділу 4 названого Положення розкриття квартальної інформації на фондовому ринку здійснюється шляхом її розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії та подання до Комісії.

Особи, зазначені у підпунктах 3.1, 3.4 - 3.8 пункту 3 глави 1 розділу 4 Положення, зобов'язані розкрити квартальну інформацію у строк не пізніше 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом, квартальну інформацію за четвертий квартал - не пізніше 20 лютого року, наступного за звітним роком.

Отже, розкриття щоквартальної інформації емітентом на фондовому ринку повинно бути здійснене, шляхом розміщення вказаної інформації в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії у строк, не пізніше 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом.

Розміщення інформації в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії в розумінні положень Закон України "Про цінні папери та фондовий ринок" та Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів передбачає не тільки надсилання вказаної інформації емітентом в електронному вигляді до бази Комісії, а й розкриття останньої в режимі загального доступу для ознайомлення.

З урахуванням вищевикладеного розкриття інформації емітентом шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних повинно бути здійснене емітентом шляхом надіслання відповідної інформації до бази даних, розкриття її на сайті Комісії в режимі загального доступу для ознайомлення у випадках та строки, що передбачені чинним законодавством.

Таким чином, емітент цінних паперів при розкритті відповідної інформації шляхом розміщення останньої в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії повинен пересвідчитись у фактичному розміщенні інформації на сайті Комісії та розкритті її для загального доступу, що передбачає можливість перегляду розміщеної інформації в режимі он-лайн на сайті Комісії.

Як убачається з матеріалів справи доказів дійсного розміщення (розкриття) щоквартальної звітності в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії у строки, передбачені чинним законодавством про цінні папери, позивачем не надано.

Відповідно до наявного в матеріалах справи витягу з сайту загальнодоступної інформаційної бази даних Комісії, вбачається, що подання позивачем щоквартальної звітності, квартальної регулярної інформації за 2 квартал 2012 року відбулось 16 листопада 2012 року, тобто вже після отримання постанови про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів. За таких умов позивачем порушено встановлені чинним законодавством строки щодо розміщення щоквартальної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії не пізніше 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом. Отже, розміщення позивачем квартальної регулярної інформації повинно було відбутись не пізніше 25 липня 2012 року.

Дійсне розміщення інформації в загальнодоступній інформаційній базі даних було здійснено позивачем 16.11.2012 р., про що свідчить витяг з сайту Агентства з розвитку інфраструктури фондового ринку України (www.smida.gov.ua), яке, як Державна установа створено відповідно до Розпорядження Президента України від 19.06.98 № 275/98-рп "Про заходи щодо прискорення розвитку фондового ринку України", для формування єдиного інформаційного масиву даних про емітентів цінних паперів відповідно до рішення Комісії від 27.05.2003 № 233 "Про формування єдиного інформаційного масиву даних про емітентів цінних паперів", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.06.2003 за № 516/7837, та ведення єдиної бази даних (переліку) оприлюдненої інформації, а також яке є відповідальним за формування та підтримку в актуалізованому стані Єдиного масиву даних.

З положень пункту 16 розділу 1 Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, інформація вважається розкритою своєчасно, якщо вона оприлюднена, опублікована та подана (надіслана) до Комісії у формі, порядку та строки, встановлені цим Положенням.

Відповідно до отриманої 25.07.2012 інформації Кримським територіальним Управлінням НКЦПФР за вх. № 1357 Н, позивачем подано звіт за 2 квартал 2012 року в електронній формі та у паперовій формі, із зазначенням на титульному аркушу квартальної інформації відомостей про те, що квартальна інформація за 2 квартал 2012 року розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії саме 25 липня 2012 року.

Як встановлено судом, про що зазначалось вище, фактично квартальну регулярну звітність за 2 квартал 2012 року розміщено лише 16 листопада 2012 року, про що свідчить витяг з сайту Агентства (www.smida.gov.ua). За таких обставин, позивач, надаючи відповідачу інформацію про розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії відомостей за 2 квартал 2012 року саме 25 липня 2012 року, надав останньому недостовірну інформацію, таку, що не відповідає фактичному стану розміщення відповідної інформації та не збігається з даними загальнодоступної інформаційної бази даних Комісії.

За нерозміщення, розміщення не в повному обсязі інформації та/або розміщення недостовірної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів санкцією п. 6 ст.11 закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні передбачено накладення штрафу у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. В свою чергу неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за приписами п. 7 ст. 11 вказаного вище закону передбачає накладення штрафу у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

З урахуванням вищевикладених фактичних обставин справи, аналізу положень чинного на час виникнення спірних правовідносин законодавства про цінні папери вбачається, що ПАТ "Завод "Сімферопольсільмаш" вчинено порушення законодавства про цінні папери, зокрема, не розміщено щоквартальну інформацію в загальнодоступній базі даних у відповідні строки, подано недостовірну інформацію стосовно розміщення останньої до Комісії на титульних аркушах квартальних звітів.

З огляду на викладене, що підтверджується належними та допустимими доказами, зважаючи на положення чинного законодавства про цінні папери позивачем вчинено порушення законодавства про цінні папери щодо нерозміщення квартальної регулярної інформацію в загальнодоступній базі даних у строки, передбачені законом, а також надано недостовірну інформацію стосовно розміщення останньої у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, про що вказано на титульному аркуші звіту за 2 квартал 2012 року.

Належних та допустимих доказів, які документально підтверджують відсутність порушень вимог законодавства про цінні папери щодо порядку та строки розміщення щоквартальної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, подання до Комісії достовірної інформації про розміщення щоквартальних звітів у загальнодоступній інформаційній базі даних позивачем не надано.

Інші твердження позивача не спростовують зроблених судом висновків.

В даному випадку, відповідач доведено законність та обґрунтованість оскаржуваних рішень, виходячи з чого суд приходить до висновку про необґрунтованість позовних вимог та відсутність підстав для задоволення адміністративного позову,

В судовому засіданні 20.03.13 проголошено вступну та резолютивну частини постанови. Складено постанову у повному обсязі відповідно до норм, встановлених частиною третьою статті 160 КАС України - 25.03.13

Керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 186, 254 КАС України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні адміністративного позову відмовити.

Постанова набирає законної сили через 10 днів з дня її проголошення.

Якщо проголошено вступну та резолютивну частини постанови або справу розглянуто у порядку письмового провадження, постанова набирає законної сили через 10 днів з дня її отримання у разі неподання апеляційної скарги.

У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті апеляційного провадження або набрання законної сили рішенням за наслідками апеляційного провадження. Апеляційна скарга подається до Севастопольського апеляційного адміністративного суду через Окружний адміністративний суд Автономної Республіки Крим протягом 10 днів з дня проголошення. У разі проголошення вступної та резолютивної частин постанови або розгляду справи у порядку письмового провадження, апеляційна скарга подається протягом 10 днів від дня отримання постанови.

Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає, до Севастопольського апеляційного адміністративного суду.

Суддя Е.Е. Аблякимов