Ухвала суду № 30526291, 05.04.2013, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/4282/13-к

1-кс/357/271/13

У Х В А Л А

05 квітня 2013 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Санін В. М. за участі прокурора прокуратури м. Біла Церква ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ , Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Білоцерківської ОДПІ , Київської області ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю службовими особами КРД АТ « ОСОБА_3 Аваль» (МФО банку 322904) та надання ними йому тимчасового доступу до документів та речей ( матеріальних носіїв) з послідуючим їх вилученням по рахункам №№ 260009728181307, 26001704608126, 26009728181307, 26041686 , які належать ПАТ « Рокитнянський спецкар’єр» ( код ЄДРПОУ 05408680), мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС перебувають матеріали досудового розслідування щодо службових осіб ПАТ « Рокитнянський спецкар’єр» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що вказані службові особи ПАТ « Рокитнянський спецкар’єр» в період часу з 01.05.2009 року по 31.12.2011 року за рахунок відображення у податковому обліку операцій із суб’єктами господарської діяльності, що здійснюють фіктивну діяльність , а саме: ТОВ «Рісмус», ТОВ « Облнафтобудальянс», ТОВ « Торговий дім « Автогруп», ТОВ « Ніка Актів» , ПП « Дніпробудсервіс» занизили податок на прибуток в сумі 1002728.00 грн. та занизили податок на додану вартість на суму 1616363.00 грн., що призвело до несплати в бюджет податків на суму 2619091.00 грн. В даний час виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху коштів по вказаних рахунках ПАТ « Рокитнянський спецкар’єр» .

Вказане подання підтримала прокурор прокуратури м. Біла Церква ОСОБА_1

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.п. 5 п.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно п. 2 ст. 62 Закону України « Про банки і банкову діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи вище вказані обставини вважаю за необхідне частково задовольнити клопотання слідчого, зобов’язати банк розкрити йому банківську таємницю та надати можливість слідчому ознайомитися з необхідними документами по вказаних рахунках з виготовленням копій таких документів, без вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 159- 165 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання Слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ , Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Зобов’язати службових осіб КРД АТ « ОСОБА_3 Аваль» (МФО банку 322904» розкрити банківську таємницю та надати слідчому СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів та речей ( матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю шляхом можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії по рахункам №№ 260009728181307, 26001704608126, 26009728181307, 26041686 , які належать ПАТ « Рокитнянський спецкар’єр» ( код ЄДРПОУ 05408680), а саме:

- виписок про рух грошових коштів на паперових та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів та призначенням платежів по рахункам №№ 260009728181307, 26001704608126, 26009728181307, 26041686 , які належать ПАТ « Рокитнянський спецкар’єр» ( код ЄДРПОУ 05408680) за період з 01.01.2009 року по 31.12.2011 року.

- документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №№ 260009728181307, 26001704608126, 26009728181307, 26041686 №№ 260009728181307, 26001704608126, 26009728181307, 26041686 в КРД АТ « ОСОБА_3 Аваль» (МФО банку 322904», а саме:

- листів, заяв та інших документів, наданих користувачем рахунків для їх відкриття, обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих користувачем рахунків, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- банківських виписок,чеків та заяв, про видачу готівки ;

- копій заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів,платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаним рахункам;

- договорів на встановлення системи « Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на ком’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи « Банк-Клієнт»,з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може надати дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.