Вирок № 30520513, 02.04.2013, Вишгородський районний суд Київської області

"02" квітня 2013 р. Справа № 363/824/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2013 року м. Вишгород

Слідчий суддя Вишгородського районного суду Київської області Скарлат О.І. , при секретарі Романенко Л.П., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1, винесене у кримінальному провадженні № 32013100160000020 про тимчасовий доступ до речей та документів за участю старшого слідчого Вишгородського РВ ГУ МВС України в Київській області ОСОБА_1,

встановив:

27 березня 2013 року в провадження Вишгородського районного суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Інфініті Центр», та надання можливості вилучити реєстраційні та установчі ТОВ «Інфініті Центр» у державного реєстратора Вишгородської РДА Київської області.

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий обґрунтував, тим, що слідчим відділом ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013100160000020 зареєстроване в ЄДР 21.03.2013 року щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Інфініті Центр» (код ЄДРПОУ 36832466) у значних розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Інфініті Центр» ( код ЄДРПОУ 36832466, юридична особа: Київська область, м.Вишгород, вул.Дніпровська, 5 ) в листопаді 2012 року ухилились від сплати податків у значних розмірах при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТД «Фенікс-Сталь» ( код ЄДРПОУ 33858330) та ТОВ «Торгівельна компанія «Вертус» ( код ЄДРПОУ 36509321). ДПІ у Вишгородькому районі складено акт №106/15-2/36832466 від 18.01.2013 року «Про результати камеральної перевірки ТОВ «Інфініті Центр» з питання дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТД «Фенікс-Сталь» та ТОВ «Торгівельна компанія «Вертус» за період листопад 2012 року. Згідно висновків вказаного акту службовими особами ТОВ «Інфініті Центр» занизили податкові зобов’язання з податку на додану вартість за листопад 2012 року на суму 954533 грн.

ТОВ «Інфініті Центр» зареєстроване 30.11.2009 року Вишгородською РДА Київської області, реєстраційні та установчі документи знаходяться у державного реєстратора Вишгородської РДА Київської області.

За даним фактом 21.03.2013 року розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та просив надати тимчасовий доступ до реєстраційних та установчих документів ТОВ «Інфініті Центр», які знаходяться у державного реєстратора Вишгородської РДА Київської області. Зазначені документи ТОВ «Інфініті Центр» необхідно вилучити для експертного дослідження та для доказової бази у кримінальному провадженні, так як на підставі вказаних документів призначено службових осіб підприємства, а іншим способом неможливо одержати такі дані.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку прокурора, який підтримав дане клопотання слідчого з викладених у ньому підстав, дослідивши матеріали клопотання вбачається, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомиться з ними, зробити з них копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Положеннями ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини , які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчим у судовому засіданні доведено необхідність у тимчасовому доступі до реєстраційних та установчих документів ТОВ «Інфініті Центр», які знаходиться у державного реєстратора Вишгородської РДА Київської області та вилучення цих документів має значення для встановлення обставин у справі , отримавши тим самим важливий речовий доказ та неможливість іншими способами довести обставини вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Інфініті Центр», тому клопотання слідчого є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1, винесене у кримінальному провадженні № 32013100160000020 про тимчасовий доступ до речей та документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, шляхом їх вилучення , які знаходяться у державного реєстратора Вишгородської районної державної адміністрації Київської області (07300, Київська область, м.Вишгород, пл.Шевченка, 1), а саме: реєстраційних та установчих документів ТОВ «Інфініті Центр» (код ЄДРПОУ 36832466, юридична особа: Київська область, м.Вишгород, вул.Дніпровська, 5 ).

Термін дії даної ухвали складає один місяць із дня її постановлення.

Роз’яснити державному реєстратору Вишгородської районної державної адміністрації Київської області , що відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді апеляційному оскарженню не підлягає відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України.

Слідчий суддя О.І.Скарлат