Постанова № 30446973, 03.10.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

4-1597/11

Центральний районний суд м. Миколаєва

______________

Справа № 4-1597/2011р.

П О С Т А Н О В А

20 вересня 2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Селіванова О.О., розглянувши подання старшего слідчого з СВ ПМ ДПА у Миколаївській області ОСОБА_1, узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївській області підполковником податкової міліції ОСОБА_2, про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В проваджені СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа № 11800020, яка порушена 31.05.2011 за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ПАТ «Миколаївській комбінат хлібопродуктів»(далі ПАТ «МКХП»), за ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що станом на 01.01.09 по кредиту рахунка 63.1 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»на ПАТ «МКХП»обліковується кредиторська заборгованість в сумі 5 725 000,00 грн, яка виникла у І та ІІІ кварталах 2007 року, по наступним контрагентам: ТОВ “Слай-Д” 34651698, ТОВ “Стінторг” 34772154, ТОВ “СТМ Сервіс” 33627250, ТОВ “Технопік-Юг” 33896600, ТОВ “Транс Юг ЛТД” 34234387, ПП “Інтехбізнес” 34607261, ТОВ “Максмус” 34437198. Вказані підприємства поставляли на ВАТ «МКХП» сільгосппродукцію за яку не розрахувалось.

Таким чином посадові особи ПАТ «МКХП»в порушення пп. 1.22.1 п. 1.22, п. 1.32 ст. 1, пп. 4.1.6 п. 4.1 ст. 4, п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2, пп.5.3.9 п. 5.3, ст.5, п. 6.1 ст. 6, п. 22.4 ст. 22 Закону України від 28 грудня 1994 року №334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств»зі змінами та доповненнями, п. 3 Порядку складання декларації з податку на прибуток підприємства, затвердженого наказом ДПАУ від 29 березня 2003 року №143 зі змінами та доповненнями, внаслідок чого ВАТ „МКХП” завищено від’ємне значення об’єкта оподаткування податком на прибуток у сумі 5 441 999 грн. та занижено податок на прибуток всього у сумі 2 828 959 грн., що спричинило державі матеріальної шкоди в особливо великих розмірах.

В своїй діяльності посадові особи ПАТ «МКХП»використовували поточний рахунок, який було відкрито в ПАТ Промінвестбанку МФО 300012.

Приймаючи до уваги, що для повного, об’єктивно та всебічного вивчення обставин справи виникла необхідність в вивченні руху грошових коштів ПАТ «МКХП»(00952114), по розрахунковому рахунку №000260593016408 відкритому в ПАТ Промінвестбанку МФО 300012 (м. Київ, провулок Шевченка, 12) документів, підтверджуючих зарахування та списання грошових коштів по розрахунковому рахунку суб’єкта господарювання, інших документів, маючих значення для встановлення істини по справі, а так ж те, що вказані документи є банківською таємницею, слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки.

Вивчивши надані суду матеріали кримінальної справи, вважаю, що є підстави для задоволення подання. Керуючись ст.ст.178-183 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в ПАТ Промінвестбанку МФО 300012 (м. Київ, провулок Шевченка, 12) наступних документів:

1. Даних про рух грошових коштів на електронному та паперовому носіях по поточним рахунку №№000260593016408 яке належить ПАТ «Миколаївській комбінат хлібопродуктів»(00952114) із зазначенням назви контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, кореспондуючого рахунку, назви банка кореспондента, дати проведення операції, суми та призначення платежів, коду валюти платежу, за період з моменту відкриття рахунку на момент оголошення постанови;

2. Оригіналів документів, які знаходяться у справах з юридичного оформлення рахунку ПАТ «Миколаївській комбінат хлібопродуктів»(00952114):

- заяви про відкриття рахунку; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органі виконавчої влади; установчого документа (статуту/засновницького, договору/установчого акта/ положення), довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби; свідоцтва фонду соціального страхування; повідомлень про взяття рахунку на облік органам ДПС; сторінок паспортів і других документів, які посвідчують особу, яка відкриває та розпоряджається рахунком, та знаходяться в справі підприємства; всіх рішень; наказів про призначення керівників; карток із зразками підписів і відбитками печаток; доручень, довіреностей на право розпорядження рахунком; заяв про переоформлення рахунку на інших осіб; договорів з банком; договір про використання систем “Клієнт-банк”, “Клієнт –Інтернет - банк”, “телефонний банкінг” з додатками, документу щодо встановлення “Клієнт-банку”, тощо; заяв на користування рахунком без печатки; рішень учасників договорів про визнання осіб, яким надається право розпорядчого підпису при проведенні операцій по рахунку; тимчасових карток зі зразками підпису тимчасово уповноважених осіб, які здійснюють операції по рахунку та відповідних документів, які підтверджують ці повноваження;

3. Оригіналів документів, які підтверджують зарахування та списання грошових коштів по вище вказаному розрахунковому рахунку (платіжні доручення, чеки, заявки на отримання грошових коштів готівкою, тощо).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва О.О. Селіванова