Постанова № 30431421, 15.03.2012, Центральний районний суд м. Миколаєва

1423/6482/2012

Центральний районний суд м. Миколаєва

______________

Справа № 1423/6482/2012р.

П О С Т А Н О В А

06 березня 2012 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Селіванова О.О., розглянувши подання начальника відділенння СВ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_1, узгоджене з начальником СВ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_2, про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В проваджені СВ ДПС у Миколаївській області перебуває кримінальна справа №201201000021, порушена у відношенні ОСОБА_3 та ОСОБА_4, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України

В ході досудового слідства встановлено, що приблизно в грудні 2006 - січні 2007 року, ОСОБА_5, не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, з метою одержання винагороди, дав згоду невстановленим слідством особам, матеріали у відношенні яких виділені в окреме провадження, зареєструвати підприємство.

Після реєстрації в державних органах ТОВ "БК "Главбудмонтаж", ОСОБА_5, свідомо знаючи про те, що здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства він не буде, у невстановленому слідством місці у квітні 2007 року передав підписані їм статутні й реєстраційні документи ТОВ "БК "Главбудмонтаж" невстановленим слідством особам, для подальшого здійснення незаконної діяльності, спрямованої на ухиляння від сплати податків.

Зазначені особи використовуючи ТОВ "БК "Главбудмонтаж", від імені ОСОБА_5, здійснювали незаконну діяльність, спрямовану на навмисне ухиляння від сплати податків у бюджет держави.

Під час розслідування кримінальної справи №08420034 встановлено, 29.12.2008 –31.12.2008, проведено обшук у кімнаті №27 офісного приміщення розташованого за адресою м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 23, у ході якого виявлено та вилучено установчі, бухгалтерські первинні документи аналітичного обліку, а також інші бланки і документи, чорнові записки та печатки підприємств з ознаками фіктивності у тому числі ТОВ «Компанія «УНА»(33968893).

Згідно свідчень службової особи ТОВ «Компанія «УНА»(33968893) ОСОБА_6, що він на прохання дівчини на ім’я ОСОБА_7. зареєстрував ТОВ «Компанія «УНА», але до фінансово-господарської діяльності підприємства відношенні не має. Жодні документи пов’язані з діяльністю підприємства не підписувала, банківськими рахунками не розпоряджалась. В ході досудового слідства встановлено, ОСОБА_7 являється ОСОБА_7, яка працювала бухгалтером на підприємстві «Цифрові Технології». Згідно свідчень ОСОБА_7 встановлено, що вона за вказівкою ОСОБА_3 та ОСОБА_4 вела бухгалтерській облік ТОВ «Компанія «УНА». Печатка ТОВ «Компанія «УНА»знаходилась в офісі.

Згідно проведено аналізу руху коштів по банківському рахунку ТОВ «Компанія «УНА»встановлено, що кошти надходили на банківський рахунок від інших підприємств, в тому числі від ТОВ «Олюр»яке було підконтрольне ОСОБА_3 і ОСОБА_4 в послідуючому перераховувались на банківські рахунки підприємств які задіяні в схемі незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, валових витрат інших підприємств та послідуючому обготівкування коштів, а саме на: - ТОВ „Верібо” (36200810), яке було зареєстровано та підконтрольне ОСОБА_3 і ОСОБА_4; ПП "Теобуд Ін", а саме на № 26004054207019 відкритий в Миколаївській філії РУ «Приватбанк»МФО 326610, рахунок №026005103443900 та №026004103443901 відкриті в АТ "УкрСиббанк", МФО банку 351005; ПП "Старттехс" 34851555, а саме на №26003054206293 відкритий в Миколаївській філії РУ «Приватбанк»МФО 326610; ТОВ "Монтисс Системс" (35996007), а саме на №26005192001350 та № 26004192013502 відкриті в АТ "УкрСиббанк", МФО банку 351005; ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634), а саме на №26001054206002 відкритий в Миколаївській філії РУ «Приватбанк»МФО 326610, №26005159139600 відкритий в АТ "УкрСиббанк", МФО банку 351005; ТОВ Трансрегіонбудсервіс-7" (35438983), а саме на №26000054208380 відкритий в Миколаївській філії РУ «Приватбанк»МФО 326610.

З метою проведення повного, всебічного та об’єктивного досудового слідства по справі необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта філії АТ "УкрСиббанк", МФО банку 351005 - ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634).

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634), як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634), необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу „клієнт-банк” та угоди щодо надання банківською установою кредитних коштів.

Враховуючи вищевикладене та приймаючи до уваги те, що для повного, об’єктивного та всебічного дослідження обставин справи виникла необхідність у вивченні даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ "Престижінвестбуд" та інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки.

Вивчивши надані суду матеріали кримінальної справи, вважаю, що є підстави для задоволення подання. Керуючись ст.ст.178-183 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в АТ "УкрСиббанк", МФО банку 351005, наступних документів:

- рух коштів по банківському рахунку ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634), №26005159139600 (код валюти 980), який відкритий в АТ "УкрСиббанк", МФО банку 351005, як на паперових так і електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з 01.06.07 по 01.03.11;

- документи у яких міститься інформація про повідомлення банком органів податкової служби про відкриття банківського рахунку;

- картку із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634), та довіреності, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання ТОВ "Престижінвестбуд" (35210634) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку та документи кредитних договорів та документи, які складалися під час виконання кредитних договорів;

- документи у яких міститься інформація щодо зовнішньоекономічних контрактів та документах, які складали під час їх виконання та оплати.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва О.О. СЕЛІВАНОВА