Ухвала суду № 30382565, 29.03.2013, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3051/13-к

пр.№ 1-кс/464/491/13

У Х В А Л А

29.03.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З. за участю заступника начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1, прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, при секретарі Заневич О.С., розглянувши клопотання заступника начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

заступник начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у зв»язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013150000000132 від 19 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженому із прокурором Львівської області, про надання тимчасового доступу до документів ( оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення. В обґрунтування подання, покликається на те, що службові особи ТОВ "С-Буд" (код за ЄДРПОУ 33087277), яке зареєстроване та знаходиться за адресою: вул. Л. Українки,32, смт. Жвирка, Сокальського району Львівської області, діючи в період 2011-2012 років в порушення вимог п. 138.1, п.138.3, п. 138.3, п. 138.4, п. 138.8, ст. 138, п. 139.1.9 ст. 139 Податкового кодексу України ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 371 265,0 грн., та в порушення вимог п. 198.1, п.198.2, п.198.6, ст. 198, п.201.4, п. 201.7, п. 201.14, п. 201.15, ст.201 Податкового кодексу України занизили сплату в бюджет податку на додану вартість в сумі 326024,0 грн., в наслідок документального відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських відносин з СГД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "БК Київбудмонтаж" (код за ЄДРПОУ 37143832), ТОВ "Будівельна компанія АРС" (код за ЄДРПОУ 37264634), ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), ТОВ "Гарант-Буд-Сервіс (код за ЄДРПОУ 37635291), ТОВ "ОСОБА_3 ОСОБА_3 ТПВ" (код за ЄДРПОУ 35921869), ТОВ "А-Знак" (код ЄДРПОУ 37193050), що призвело до фактичного ненадходження в бюджет коштів у значних розмірах в загальній сумі 697 289,0 грн., що встановлено проведеною 22.02.2013 року ДПІ у Сокальському районі Львівської області ДПС плановою документальною перевіркою, за результатами якої складено акт №74/2200/33087277.

З метою з’ясування фактичної господарської діяльності ТОВ "С-Буд" (код за ЄДРПОУ 33087277), достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об’єктивності кримінального провадження, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини та прийняття законного рішення, просить клопотання задоволити.

У суді прокурор Гринів В.М. та слідчий Бігун В.П. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів ( оригіналів, копій), з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст..160 КПК України, з доводів викладених ним у клопотання та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи (інформація), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.131,132, 159,160,163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), з можливість ознайомлення з ними та вилучення їх, а саме: первинних договірних та бухгалтерських документів (договори та угоди з додатками, товарно - транспортні та податкові накладні, накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, рахунки та платіжні документи, векселя, документи листування, претензійної роботи, сертифікати якості та відповідності, оригінали технічної документації на продукцію, тощо), щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ "БК Київбудмонтаж" (код за ЄДРПОУ 37143832), ТОВ "Будівельна компанія АРС" (код за ЄДРПОУ 37264634), ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп"" (код за ЄДРПОУ 37241554), ТОВ ""Гарант-Буд-Сервіс (код за ЄДРПОУ 37635291), ТОВ "ОСОБА_3 ТПВ" (код за ЄДРПОУ 35921869), ТОВ "А-Знак" (код ЄДРПОУ 37193050), за період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року, з приміщення ТОВ "С-Буд" (код за ЄДРПОУ 33087277), яке зареєстроване та знаходиться за адресою: вул. Л. Українки,32, смт. Жвирка, Сокальського району Львівської області.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Чорна С.З.