Ухвала суду № 30364599, 01.04.2013, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ОСОБА_1

справа № 753/4966/13-к

провадження № 1-кс/753/394/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" квітня 2013 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Дубас В.А., при секретарі Ридзель О.В., з участю прокурора прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_2, розглянувши справу за клопотанням старшого слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м.Києва ДПС, капітана податкової міліції ОСОБА_3, про арешт майна по кримінальному провадженню №32013110020000042 від 14.02.2013 року за ознаками складу злочинів передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.205 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ДПІ у Дарницькому районі м.Києва ДПС ОСОБА_3, за погодженням з прокурором Дарницького району м.Києва, 27.03.2013 року звернулась до суду із клопотанням про накладення арешту на видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на поточному рахунку №26004103000070, що належить ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305) та відкритий в АТ ”Фінростбанк” (МФО 328599) за адресою: м.Одеса, проспект Академіка Глушка, 13.

Клопотання подано за матеріалами кримінального провадження №32013110020000042 від 14.02.2013 року за ч.1 ст.212 та від 20.02.2013 року за ч.1 ст.205 КК України. Обґрунтовуючи клопотання старший слідчий зазначила, що у неї у провадженні є згадане кримінальне провадження про ухилення службовими особами ТОВ «Балтік Біо Трейд» від сплати податків за ч.1 ст.212 КК України та створення з метою прикриття незаконної діяльності суб’єкта підприємницької діяльності ТОВ “Віпбудпром” за ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Балтік Біо Трейд» в період з 01.10.2012 року по 31.12.2012 року в додатках №5 до податкової декларації з податку на додану вартість звітують про взаємовідносини з ТОВ «Віпбудпром», яке має ознаки фіктивності.

Суд визнав за можливе розглянути клопотання без представника банку АТ ”Фінростбанк”, який в суд не з’явився, з огляду на те, що стороною обвинувачення, доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів доступ до яких слідчий просить суд надати, а також з метою забезпечення арешту майна.

Заслухавши прокурора, який клопотання підтримав, вивчивши матеріали клопотання суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступних підстав.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 статті 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

З клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутись прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, як це передбачено ст.171 КПК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, 27.01.2011 року Шевченківською районною у м.Києві державною адміністрацією зареєстровано юридичну особу ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305), директором якого значиться ОСОБА_4 Так, допитана в якості свідка директор ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305) ОСОБА_4 дала показання, що погодилась стати директором даного підприємства за грошову винагороду, на прохання малознайомої особи та про подальшу діяльність вказаного підприємства їй нічого не відомо.

Таким чином на думку слідчого та прокурора механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольного їм підприємства ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305) грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги з ПДВ без фактичного надання будь-яких послуг чи поставки товарів. ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305) має відкритий поточний рахунок №26004103000070 в АТ ”Фінростбанк” (МФО 328599), за адресою:м.Одеса, проспект Академіка Глушка, 13, який використовується для відмивання "брудних" коштів в особливо великих розмірах.

Також досудовим слідством встановлено, що грошові кошти які знаходяться або можуть знаходитись на рахунку №26004103000070, який належить ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305) носять характер незаконно здобутих, так як фактично до цього моменту розпорядником рахунку являється ОСОБА_4 (зазначалося вище не має відношення до діяльності ТОВ «Віпбудпром») та дивлячись на те, що від незаконної діяльності вказаного підприємства, державі завдані значні збитки – у вигляді несплати до державного бюджету України податків, то грошові кошти здобуті від вказаної діяльності підлягають сплаті до бюджету.

Отже, грошові кошти, які знаходяться або можуть знаходитись на вказаному поточному рахунку набуті в результаті вчинення невстановленими особами злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, тобто фіктивного підприємництва, набуті кримінально протиправним шляхом та є речовими доказами.

Згідно ст.59 Закону України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 року арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Зняття арешту з майна та коштів здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду.

Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму". Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.

Положення ч.2 ст.167 КПК України визначає, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вини набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Положення п.1 ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об’єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об’єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

У відповідності до ч.9 ст.100 КПК України при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження, вирішується питання про долю речових доказів. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили. При цьому: 6). гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

Вважаю, що у судовому засіданні підтверджено те, що на рахунок №26004103000070, який належить ТОВ “Віпбудпром” (код ЄДРПОУ 37471305) в АТ ”Фінростбанк” (МФО 328599), надходять грошові кошти, набуті в результаті кримінального правопорушення, що розслідуються в кримінальному провадженні №32013110020000042 за ч.1 ст.212, ч.1 ст.205 КК України та фактично використовуються невстановленими особами для мінімізації податкових зобов’язань суб’єктів господарювання, які здійснюють реальну господарську діяльність та можуть бути джерелом погашення завданих державі збитків чи/або звернуті у дохід держави.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого про накладення арешту та зупинення видаткових операцій по рахунку № 26004103000070, який належить ТОВ “Віпбудпром” (код ЄДРПОУ 37471305) відкритий в АТ ”Фінростбанк» (МФО 328599), – обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись п.1 ст. 98, п.1 ч.9 ст. 100, п.1 ст. 131, 132, ч. 2 ст. 167, ст. 170, ч.2 ст. 172, ст.ст. 173, 175 КПК України, а також ст. 59 Закону України “Про банки і банківську діяльність” –

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32013110020000042 – задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку №26004103000070, який належить ТОВ “Віпбудпром” (код ЄДРПОУ 37471305) відкритий в АТ ”Фінростбанк» (МФО 328599).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку №26004103000070, який відкрито ТОВ “Віпбудпром” (код ЄДРПОУ 37471305) у АТ ”Фінростбанк” (МФО 328599) – станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду, за винятком операцій по сплаті податків, зборів, інших обов’язкових платежів до державного бюджету.

Зобов’язати службових осіб АТ ”Фінростбанк” (МФО 328599) на момент оголошення ухвали надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на поточному рахунку №26004103000070, що належить ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305) та зупинити видаткові операції з рахунку №26004103000070, що належить ТОВ “Віпбудпром” (код ЄДРПОУ 37471305) – станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п’яти днів з дня її проголошення, а якщо ухвалу було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії ухвали.

Попередити посадових осіб АТ “Фінростбанк” (МФО 328599), що невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність передбачену ст. 382 КК України.

Слідчий суддя Дубас В.А.