Ухвала суду № 30336831, 28.03.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/2164/13-к

Провадження № 1-кс/210/329/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"28" березня 2013 р.

Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області в складі

слідчого судді Літвіненко Н.А.

при секретарі Куксенко О.В.

з участю прокурора Пипка О.О.

з участю слідчого Птухіна С.П.

з участю підозрюваного ОСОБА_1

з участю адвоката ОСОБА_2

розглянувши клопотання прокурора прокуратури м. Кривого Рогу Пипка О.О. про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно підозрюваного ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Кривий Ріг Дніпропетровської обл., освіта вища, проживає в АДРЕСА_1, громадянин України, не судимий, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 212 ч.3 КК України, внесеного в рамках кримінального провадження № 32012040230000002,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1, працюючи директором ТОВ «ВБК« Мастерс »(код 31123632) за адресою м. Кривий Ріг, вул. Ландау, 6, зареєстрованого рішенням Криворізької міської ради Дніпропетровської області від 09.10.2000., реєстраційний номер №04052169Ю0040228, свідоцтво про державну реєстрацію від 09.10.2000 року № 04052169Ю0040228, будучи службовою особою суб'єкта підприємницької діяльності, що виконує організаційно-розпорядчі функції і в обов'язки якого, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні »№ 996-ХIV від 16.07.1999 року, входило створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського та податкового обліків, будучи відповідальним за забезпечення фіксування в бухгалтерському обліку підприємства достовірних фактів здійснення господарських операцій, правильного і своєчасного складання податкової звітності, її надання в СДПІ ГМК у м. Кривому Розі, розташовану за адресою: м. Кривий Ріг, Дзержинський район, проспект Металургів, 36-б, а також за повну і своєчасну сплату податків до бюджету, умисно, діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, в період часу з червня 2008 року по серпень 2010 в порушення ст. 67 Конституції України, пп.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України від 03.04.97 №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» (із змінами та доповненнями), пп.4.1.6 п.4.1 ст.4, пп.5.2.1 п.5.2, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5, пп.8.1.1, пп.8.1.2 п.8.1 ст.8 Закону України від 28.12.94 № 334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» (із змінами та доповненнями), шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми податку на додану вартість, сплаченого у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) і, як наслідок неправомірного заниження сум податкових зобов'язань з ПДВ та шляхом безпідставного відображення в складі валових витрат ТОВ «ВБК «Мастерс» сум вартості від операцій з придбання товарів (робіт, послуг), які мали нереальний товарний характер не нарахував і не перерахував до державного бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 072 237 грн. та податок на прибуток в розмірі 2 840 309 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за податкові звітні періоди - липень 2008 року - травень 2010 року та III квартал 2008 року - II квартал 2010 року коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 3 912 546 грн.

Своїми умисними діями ОСОБА_1 скоїв злочин, передбачений ст. 212 ч.3 КК України за ознаками умисного ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У вчиненні злочину підозрюється ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Кривий Ріг Дніпропетровської обл., освіта вища, проживає в АДРЕСА_1, громадянин України, не судимий

Відповідно до ч.7ст.194 КПК України до підозрюваного, обвинуваченого у вчиненні злочину, за який передбачено основне покарання у виді штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, може бути застосовано запобіжний захід лише у вигляді застави або тримання під вартою.

Беручи до уваги те, що підозрюваний ОСОБА_1, під тяжкістю обвинувачення може переховуватися від органів досудового розслідування та суду, так як скоїв злочин який згідно ст.12 КК України відноситься до категорії тяжких та за який передбачено покарання у вигляді штрафу від 15 тисяч до 25 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а також з метою забезпечення належної поведінки ОСОБА_1., його явки за викликом до слідчого, прокурора або до суду, виконання інших покладених на нього судом обов'язків, передбачених статтею ч.5 ст.194 КПК України, просить

- застосувати щодо підозрюваного ОСОБА_1 запобіжний захід у вигляді застави.

- покласти на підозрюваного ОСОБА_1 такі обов'язки:

1) прибувати за кожною вимогою суду, прокурора, слідчого до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу, прокуратури м. Кривого Рогу, СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС;

2) не відлучатися із м. Кривого Рогу без дозволу слідчого, прокурора або суду;

3) повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та місця роботи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали вказаного кримінального провадження №32012040230000017 та вислухавши думку прокурора, слідчого, які просили клопотання задовольнити, оскільки згідно матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_1 висунута підозра у скоєнні злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України; підозрюваного, захисника ОСОБА_2, які заперечували проти задоволення клопотання, оскільки підозрюваному ще не обирався більш м`який запобіжний захист, крім того підозрюваний дисципліновано являється на виклики слідчого, має на утриманні неповнолітню дитину, працевлаштований у іншому місті, тому просили суд відмовити слідчому у задоволенні клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді застави щодо підозрюваного ОСОБА_1, та вважає клопотання слідчого необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, з наступних підстав:

Згідно матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_1 висунута підозра у скоєнні злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України. санкція якого не передбачає покарання у вигляді позбавлення волі. Згідно ст. 176 КПК України слідчий суддя відмовляє у застосуванні запобіжного заходу, якщо слідчий, прокурор не доведе, що встановлені під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу обставини є достатніми для переконання, що жоден із більш м`яких запобіжних заходів передбачених ч.1 цієї статті не може запобігти доведеним під час розгляду ризику або ризикам. Підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді вважати, що підозрюваний може здійснити дії, передбачені ч. 1 ст. 177 КПК України. Крім того, при вирішенні питання про обрання запобіжного заходу, крім ризиків, передбачених ст. 177 ч. 1 КПК України, слідчий суддя на підставі наданих сторонами кримінального провадження матеріалів зобов'язаний оцінити в сукупності всі обставини, передбачені ст.178 КПК України. Під час розгляду клопотання встановлено, що підозрюваний дисципліновано являється на виклики слідчого, має на утриманні неповнолітню дитину, зареєстрований у м. Кривому Розі і проживає за адресою реєстрації, наразі перебуває у відрядженні за місцем роботи, жодних дій, з передбачених ст.177 КПК України не вчиняв. Кримінальному провадженню не перешкоджав, крім того жоден із більш м`яких запобіжних заходів передбачених ч.1 ст. 176 КПК України йому не обирався та при розгляді клопотання не доведені обставини, передбачені п. 3 ч. 1 ст. 194 КПК України, тобто недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні. Тому на підставі викладеного та керуючись ст., ст. 176, 177, 178, 194, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Відмовити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС Птухіну С.П. у задоволенні погодженого прокурором Пипка О.О клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді застави щодо підозрюваного ОСОБА_1. Обрати підозрюваному ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжний захід у вигляді особистого зобов'язання та покласти на ОСОБА_1 такі обов'язки:

1) прибувати за кожною вимогою суду, прокурора, слідчого до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу, прокуратури м. Кривого Рогу, СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС;

2) повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом 5 днів з моменту її проголошення.

Суддя: Н. А. Літвіненко