Ухвала суду № 30322751, 01.04.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 1 квітня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого СУ ДПС у Черкаській області Ковбаси О.С., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32012250000000058, слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Ковбаси О.С., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012250000000058 від 30.11.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ТОВ «БМК»Тріада» (код ЄДРПОУ 34503363) відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ Стройсервіс Монтаж» (код ЄДРПОУ 33728848) з приводу виконання будівельних робіт, яке в свою чергу формувало податковий кредит за рахунок операцій з ТОВ «ОСОБА_3М.», що має ознаки фіктивності.

Таким чином службовими особами ТОВ «БМК»Тріада» порушено вимоги п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.8 п. 139.1 ст. 139 ПКУ в результаті чого занижено податок на прибуток за ІІ квартал 2012 року на суму 322 903 грн. та вимоги п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість за квітень 2012 року на суму 307 527 грн., а всього на загальну суму 630 430 гривень.

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку № 26003016293 ТОВ «БМК»Тріада» (код ЄДРПОУ 34503363), відкритого в установі ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335), а саме: роздруківок руху коштів за 01.03.2012 по 30.06.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахункових рахунках № 26003016293 ТОВ «БМК»Тріада» (код ЄДРПОУ 34503363), відкритих в установі ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335), керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, та розкрити для слідчого управління ДПС у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335) – ТОВ «БМК Тріада» (код ЄДРПОУ 34503363).

2. Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «БМК Тріада» (код ЄДРПОУ 34503363), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в установі ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335), а саме:

- роздруківок руху коштів за 01.03.2012 по 30.06.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

3. Виконання даної ухвали покласти на слідчого СУ ДПС у Черкаській області Ковбасу О.С.

4. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: