Ухвала суду № 30304387, 22.03.2013, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ОСОБА_1

справа № 753/4396/13-к

провадження № 1-кс/753/341/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" березня 2013 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Даниленко В.В., при секретарі Дмитрюк Г.Л. за участю прокурора Іващенко А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про накладення арешту, забезпечення доступу та заборону видаткових операцій по рахунку за матеріалами досудового розслідування № 32013110020000044 від « 16» лютого 2013 року, за ч.2 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України, -

в с т а н о в и в :

Ст. слідчий слідчого відділу ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС ОСОБА_2, за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_3, звернулась до суду з клопотанням про накладення арешту забезпечення доступу та зупинення видаткових операцій по рахунку, який належить ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555) та відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111).

Клопотання подано за матеріалами досудового розслідування №32013110020000044 від 16.02.2013 року за ч.2 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України, обґрунтовуючи яке старший слідчий зазначала, що вона провадить досудове розслідування вказаного кримінального провадження про ухилення службовими особами ПП «Досвід» від сплати податків у великому розмірі за ч.2 ст. 212 КК України та створення з метою прикриття незаконної діяльності суб’єкта підприємницької діяльності ТОВ «Басмер ЛТД» за ч.1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 04.07.2012 року Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією було зареєстровано юридичну особу ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555), засновником якого значиться ОСОБА_4 Допитаний по справі як свідок ОСОБА_4 дав показання, що влітку 2012 року, коли він здійснював ремонтні роботи в приватних квартирах в м. Києві, то погодився на пропозицію невстановленої особи зареєструвати на своє ім’я підприємство ТОВ «Басмер ЛТД» та рахуватись його номінальним директором. Мети займатись підприємницькою діяльністю ТОВ «Басмер ЛТД» у нього не було, а нотаріально посвідчені документи щодо цього підприємства він віддав невстановленій особі. Про те, що ТОВ «Басмер ЛТД» здійснює фінансово-господарську діяльність, а він і далі рахується засновником підприємства він не знав. Статутного фонду підприємства він не формував, особа, яка значиться директором підприємства йому не відома, на посаду директора ТОВ «Басмер ЛТД» ОСОБА_4 нікого не призначав.

Таким чином ТОВ «Басмер ЛТД» було створене з метою прикриття незаконної діяльності та використовується невстановленими особами для мінімізації податкових зобов’язань реально діючих суб’єктів господарювання.

Реєстрація ТОВ «Басмер ЛТД» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів (назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника ПДВ), виготовлення печатки підприємства та відкриття поточного рахунку надало можливість невстановленим слідством особам, прикриваючись зовнішньо законним фактом реєстрації здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій.

Для досягнення вказаної злочинної мети до ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС, де ТОВ «Басмер ЛТД» перебуває на обліку як платник податків, невстановленими особами подаються декларації з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства про значні обсяги операцій фінансово-господарської діяльності ТОВ «Басмер ЛТД», а від імені ТОВ «Басмер ЛТД» в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) 03.10.2012 року було відкрито поточний мультивалютний рахунок №26007001004456 у валюті гривня, Євро, долар США, російський рубль, на якому акумулюються грошові кошти здобуті від незаконної діяльності ТОВ «Басмер ЛТД», які фактично використовуються невстановленими особами для мінімізації податкових зобов’язань реально діючих суб’єктів господарювання та можуть бути джерелом погашення збитків, завданих державі, внаслідок вчинення кримінального правопорушення, що розслідуються у кримінальному провадженні №32013110020000044.

Таким чином кошти, які знаходяться або можуть знаходитись на поточному рахунку №26007001004456, який належить ТОВ «Басмер ЛТД», набуті в результаті вчинення невстановленими особами злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, тобто фіктивного підприємництва, набуті кримінально протиправним шляхом та є речовими доказами.

Оскільки вказані речові докази – грошові кошти на рахунку №26007001004456, який належить ТОВ «Басмер ЛТД» в ПАТ «Радикал Банк» не були тимчасово вилучені, а слідчим доведено обставини, передбачені ч.2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна клопотання розглядалось без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника.

Заслухавши прокурора та слідчого, які клопотання підтримали, вивчивши матеріали клопотання суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступного.

Згідно ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Зняття арешту з майна та коштів здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду.

Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму". Зупинення видаткових операцій

здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.

Положення ч.2 ст. 167 КПК України визначає, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вини набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст. 167 КПК України.

Положення п.1 ст. 98 КПК України передбачають, що речовими доказами є доказами є матеріальні об’єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об’єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Так, 01.03.2013 грошові кошти, які зберігаються на рахунку №26007001004456 ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ: 38290555) в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) визнано речовими доказами в рамках кримінального провадження.

У відповідності до ч.9 ст. 100 КПК України при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження, вирішується питання про долю речових доказів. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили. При цьому: 6). гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

Вважаю в судовому засіданні підтвердженим, що на рахунку №26007001004456, який належить ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555) в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), надходять грошові кошти, набуті в результаті кримінального правопорушення, що розслідуються в кримінальному провадженні №32013110020000044 за ч.2 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України та фактично використовуються невстановленими особами для мінімізації податкових зобов’язань реально діючих суб’єктів господарювання та можуть бути джерелом погашення завданих державі збитків, чи/або звернуті у дохід держави.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого про накладення арешту та зупинення видаткових операцій по рахунку №26007001004456, який належить ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555) та відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), – обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись п.1 ст. 98, п.1 ч.9 ст. 100, п.1 ст. 131, 132, ч. 2 ст. 167, ст. 170, ч.2 ст. 172, ст.ст. 173, 175 КПК України, а також ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» –

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 32013110020000044 – задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку №26007001004456, відкритому в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) у валюті Українська гривня, Євро, долар США, російський рубль, та належить ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку №26007001004456, відкритому в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) у валюті Українська гривня, Євро, долар США, російський рубль, та належить ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555) – станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду, за винятком операцій по сплаті податків, зборів, інших обов’язкових платежів до державного бюджету.

Зобов’язати службових осіб ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) зупинити видаткові операції з рахунку №26007001004456, відкритому в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) у валюті Українська гривня, Євро, долар США, російський рубль, та належить ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555) – станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п’яти днів з дня її проголошення, а якщо ухвалу було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії ухвали.

Попередити посадових осіб ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), що невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність передбачену ст. 382 КК України.

Слідчий суддя: