Ухвала суду № 30304247, 21.03.2013, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ОСОБА_1

справа № 753/4382/13-к

провадження № 1-кс/753/337/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" березня 2013 р.Слідчий суддя Дарницького районного суду м.Києва Даниленко В.В., при секретарі Дмитрюк Г.Л., за участю прокурора Іваненко А.О., слідчого Баранова М.М., розглянувши клопотання Слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва винесене в кримінальному провадженні за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012110020000007 від 26.11.2012 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 200, ч.3 ст. 212 КК України про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали,

ВСТАНОВИВ:

19 березня 2013 року Слідчий СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням винесеним в кримінальному провадженні за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012110020000007 від 26.11.2012 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 200, ч.3 ст. 212 КК України про здійснення тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні слідчий просив суд надати дозвіл на проведення виїмки документів (податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі виконаних робіт, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, договорів, будівельних форм Кб, КБ-2в та інших) у ТОВ «Адванс Групп» (код ЄДРПОУ: 35838446), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Смолінменеджмент-Ессе» (код ЄДРПОУ: 37889005), ТОВ «Вальтравен» (код ЄДРПОУ: 37415816), ТОВ «ВД «Престиж Альянс» (код ЄДРПОУ: 35211554).

Клопотання, яке погоджено з прокурором, мотивовано тим, що в провадженні СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012110020000007 від 26.11.2012, за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст.205, ч.1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва в період 2011 - 2012 років діє група осіб, саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, які шляхом використання ряду фіктивних підприємств ТОВ «Кредо «Логос-Консоль» (код ЄДРПОУ: 37783153), ТОВ «Котіллар» (код ЄДРПОУ: 37313487), ТОВ «Нікос «Інтернетконсалтінг» (код ЄДРПОУ: 36538567), ТОВ «МСК «Фьюжен Голден Престиж» (код ЄДРПОУ: 37783148), ТОВ «Смолінменеджмент Ессе» (код ЄДРПОУ: 37889005), ТОВ «Тесорро Грінтех» (код ЄДРПОУ: 37982415), ТОВ «Лоджистік Юей» (код ЄДРПОУ: 37243970 ), ТОВ «Валдівуд» (код ЄДРПОУ: 38050461), ТОВ «Вальтравен» (код ЄДРПОУ: 37415816), ТОВ «ВД «Престиж Альянс» (код ЄДРПОУ: 35211554) та інших надають послуги живому сектору економіки по мінімізації податкових зобов’язань та обготівкування грошових коштів.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств ТОВ «Кредо «Логос-Консоль» (код ЄДРПОУ: 37783153), ТОВ «Котіллар» (код ЄДРПОУ: 37313487), ТОВ «Нікос «Інтернетконсалтінг» (код ЄДРПОУ: 36538567), ТОВ «МСК «Фьюжен Голден Престиж» (код ЄДРПОУ: 37783148), ТОВ «Смолінменеджмент-Ессе» (код ЄДРПОУ: 37889005), ТОВ «Тесорро Грінтех» (код ЄДРПОУ: 37982415), ТОВ «Лоджистік Ю Ей» (код ЄДРПОУ: 37243970 ), ТОВ «Валдівуд» (код ЄДРПОУ: 38050461), ТОВ «Вальтравен» (код ЄДРПОУ: 37415816), ТОВ «ВД «Престиж Альянс» (код ЄДРПОУ: 35211554) та інших грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги з ПДВ, в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти на карткові рахунки фізичних осіб з призначенням платежу поповнення карткового рахунку без ПДВ або знімають з підконтрольних рахунків через касові чеки у відділені банку, а фіктивний податковий кредит формується за рахунок підприємств - ТОВ «Кміс торгмаш МК», ТОВ «ТФ «Діаніт», ТОВ «Текомс», ТОВ «Фобос Транс», ТОВ «Експерт консалт груп», ТОВ «Транс ліберо», ТОВ «Бізнес форс», ПП «БВФ», ПП «Агат сервіс груп» без фактичного перерахування грошових коштів та надання будь яких послуг чи поставки товарів.

Отримані кошти на карткові рахунки фізичних осіб ОСОБА_3 та ОСОБА_4 знімали через мережу банкоматів АТ «Укрсибанк» або у відділенні вказаного банку через касові чеки, після чого, за вирахуванням проценту за надані послуги, решту грошових коштів передають замовникам послуг.

Так допитаний в рамках кримінального провадження в якості свідка громадянин ОСОБА_5, показав, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вальтравен» він не має ні якого відношення зареєстрував вказане підприємство на прохання ОСОБА_3, ні яких документів фінансово-господарської діяльності вказаного товариства – не підписував.

Також під час проведення обшуку, за місцем знаходження конвертаційного центру, за адресою: м. Буча, вул. Сімї Забарило, 3 були знайдені печатки наступних підприємств, а саме: ТОВ «Смолінменджмент Ессе», ТОВ «Валдівуд», ТОВ «ВД Престиж Альянс», а також за місцем проживання ОСОБА_7 печатку ТОВ «Вальтравен».

Так під час досудового слідства встановлено, що одним із користувачів «конвертаційного центру», щодо мінімізації податкових зобов’язань та обготівкування грошових коштів являлося ТОВ «Адванс Групп» (код ЄДРПОУ: 35838446), яке в період 2011 по 2012 рік шляхом проведення безтоварних операцій з підприситвами з ознаками фіктивності ухилилося від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 003 700 грн.

Причетність службових осіб ТОВ «Адванс Групп», щодо незаконних дій пов’язаних з мінімізації податкових зобов’язань в рамках вказаного кримінального провадження підтверджується легалізованими матеріалами зняття інформації з каналів зв’язку.

Також з метою отримання документів, які підтверджують факт проведених взаємовідносин ТОВ «Адванс Групп» з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Смолінменеджмент-Ессе», ТОВ «Вальтравен», ТОВ «ВД Престиж Альянс» направлено запит в порядку ст. 93 КПК України на адресу ТОВ «Адванс Групп», за результатами розгляду запити службовими особами були надані копії вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, на даний час постала необхідність вилучити оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Адванс Групп» по взаємовідносинам з ТОВ «Смолінменеджмент-Ессе», ТОВ «Вальтравен», ТОВ «ВД Престиж Альянс» з метою подальшого проведення почеркознавчої та технічної експертизи.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Стаття 163 КПК України передбачає, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, в тому числі, не становлять собою або не включають речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п"ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення необхідної інформації, а іншим шляхом отримати дану інформацію неможливо вважаю за необхідне клопотання задовольнити.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163–165, 258, 259, 263, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого.

Надати Слідчому СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ОСОБА_2 дозвіл на проведення виїмки документів (податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі виконаних робіт, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, договорів, будівельних форм Кб, КБ-2в та інших) у ТОВ «Адванс Групп» (код ЄДРПОУ: 35838446), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Смолінменеджмент-Ессе» (код ЄДРПОУ: 37889005), ТОВ «Вальтравен» (код ЄДРПОУ: 37415816), ТОВ «ВД «Престиж Альянс» (код ЄДРПОУ: 35211554).

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: