Ухвала суду № 30299420, 29.03.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/327/13

ун. № 759/4779/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 березня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС

майора податкової міліції ОСОБА_1

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження

№320131110080000057 шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і

документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

29.03.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_2 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №320131110080000057 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), за адресою: м.Київ, вул.Пушкінська, 26, з метою їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26009010234868, №26054010234868; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26009010234868, №26054010234868, які належить ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) з дня відкриття рахунків та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) відкрито рахунки №26009010234868, №26054010234868; договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м.Київ; документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м.Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26009010234868, №26054010234868 з дня відкриття рахунків та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26009010234868, №26054010234868 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 2011р. по момент проведення виїмки, яке мотивоване тим, що такі заходи забезпечення є необхідними для досудового розслідування кримінального провадження №320131110080000057, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків, в ході досудового розслідування якого встановлено, що громадяни ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, використовуючи суб*єкти підприємницької діяльності: ПП «Будівельна справа» (33235589), ПП «Ч.А.К.» (20075767), ПП «Пресбуд 900» (37265533), ТОВ «Компанія Стар-Інвест» (34603728) та ПП «Тузак» (37203105), в період з 01.01.2011р. по 01.03.2013р., шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість підприємству ТОВ «Ладас» (22963986) на суму 5,6 млн. грн. Крім того, встановлено, що ТОВ «Ладас» (22963986) сформувало податковий кредит з податку на додану вартість по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Приватні Будівельні інвестиції» (377724564) та ТОВ «ОСОБА_3 груп ЛТД» (37922288), яке має рахунки № 26009010234868, № 26054010234868, відкриті в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) та відповідно у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаного рахунку, які встановлюють осіб, що користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства від ТОВ «Ладас» (22963986), їх подальший рух та призначення платежів, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, встановлений спосіб ухилення від сплати податків та податки, у зв*язку з чим просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «ВТБ Банк», як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» і ПАТ «ВТБ Банк» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №320131110080000057, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), розташованому за адресою: м.Київ, вул.Пушкінська, 26, надати (забезпечити) старшому слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 тимчасовий доступ, з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки), до документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288), які містять банківську таємницю, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26009010234868, №26054010234868;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26009010234868, №26054010234868, які належить ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) з дня відкриття рахунків та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) відкрито рахунки №26009010234868, №26054010234868;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м.Київ;

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м.Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37922288);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26009010234868, №26054010234868 з дня відкриття рахунків та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26009010234868, №26054010234868 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 2011р. по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали – один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу – протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: