Ухвала суду № 30205494, 26.03.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 22 березня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000081 начальником відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) будучи наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов’язками, умисно шляхом внесення до податкової звітності підприємства в період з 01.04.10 по 31.12.11 завідомо неправдивих відомостей щодо фінансово – господарських операцій з ТОВ «Білдинг Систем Дизайн» (код ЄДРПОУ: 34624774), ТОВ «Компанія Авертус» (код ЄДРПОУ: 37270359), ТОВ «Вілеон» (код ЄДРПОУ: 37770914), ТОВ «Промопторг-1» (код ЄДРПОУ: 36589133), ТОВ «Інженерно-Будівельне Об‘єднання» (код ЄДРПОУ: 35332508), ТОА «А-НЕТ» (код ЄДРПОУ: 32621457), ТОВ «Феліс Ко» (код ЄДРПОУ: 37208889), ТОВ «ГМФ» (код ЄДРПОУ: 34486030), ТОВ «Асгільдія» (код ЄДРПОУ: 37617576), ТОВ «Блоксоюз» (код ЄДРПОУ: 37617560), що мають ознаки фіктивності ухились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток, що підтверджується актом № 157/22-11/32180068 від 03.08.12.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено, що ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) протягом 2012 року мало фінансово – господарські взаємовідносини на загальну суму близько 5 000 000 грн. з ТОВ «Промпродсклад-Трейдінг» (код ЄДРПОУ: 37956542), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ: 37242783), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ: 37471577), ТОВ «Регіон монтаж механіка» (код ЄДРПОУ: 37956521), ТОВ «Акваспейс» (код ЄДРПОУ: 37244618), ТОВ «Промислова компанія «Дікат» (код ЄДРПОУ: 37088143), ТОВ «Торгівельна Група «Восток Плюс» (код ЄДРПОУ: 37615432), ТОВ «Вестлінг Альянс» (код ЄДРПОУ: 38262237), ТОВ «Фірма Рісмус» (код ЄДРПОУ: 38209600), ТОВ «СЛ-12» (код ЄДРПОУ: 38210113), ТОВ «Група-А» (код ЄДРПОУ: 38291281), ТОВ «Променергостандарт» (код ЄДРПОУ:38218788), ТОВ «ПБК «Контрактор» (код ЄДРПОУ: 38260948) що мають ознаки фіктивності.

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення приймаючи до уваги що ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебуває на обліку в ДПІ у м. Черкасах, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження особову справу та податкову звітність ПП «Авалон 2002» за період з 01.04.10 по 12.03.13 з метою подальшого призначення та проведення перевірок та судових експертиз.

В зв‘язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ) ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) за період з 01.04.10 по 12.03.13.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ДПІ у м. Черкасах, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, начальник відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної та податкової звітності ПП «Авалон 2002» за період 01.04.10 по 12.03.13, мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ) звітності ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) за період з 01.04.10 по 12.03.13, які на даний час перебувають у володінні ДПІ у м. Черкасах.

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

3. Ця ухвала підлягає до безумовного виконання співробітниками ДПІ у м. Черкасах, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5. Виконання даної ухвали покласти на начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1

6.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя ______

Копію ухвали отримав: «_____» _______201__ року

_________