Постанова № 30163047, 25.03.2013, Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/2259/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 березня 2013 року слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області ОСОБА_1 про арешт майна,

в с т а н о в и в:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області ОСОБА_1 звернувся до суду із зазначеним клопотанням, у якому просить Накласти арешт на документи та речі, вилучених в ході проведення обшуків у приміщеннях за адресами: АДРЕСА_1, АДРЕСА_2, м. Херсон, вул. П’ятихатська, буд. 56, а також у автомобілі «Toyota Sequoia», державний реєстраційний номер НОМЕР_1, білого кольору, а саме:

- печаток, договорів купівлі – продажу, договорів поставки, товарно – транспортних накладних на перевезення товарів, видаткових накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт чи надання послуг, платіжних доручень на перерахування коштів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, аналізів по бухгалтерським рахункам: 3772, 631, 6852, 20, 22, 28, 372, 301, 64, 65, 66, 90, 91, 92, 93 та інші документи, що підтверджують здійснення операцій з придбання та реалізації товарів (робіт,послуг), подальшої реалізації придбаного у вказаних підприємств товару іншим суб’єктам господарювання, чорнових записів щодо придбання та реалізації ТМЦ, в тому числі підписані та незаповнені бланки документів підприємств: ТОВ «СКМПН» (код ЄДРПОУ 38352244), ТОВ «Промальп-Строй» (код ЄДРПОУ 31917712), ТОВ «Моноліт ССО» (код ЄДРПОУ 34786366), ФГ «Зоря» (код ЄДРПОУ 19233652), ПП „Вета-Юг” (код ЄДРПОУ 32725102);

- паспортів громадян України ОСОБА_2 серія ЕР № 023465, ОСОБА_3 серія МО № 344859, ОСОБА_4 серії КМ № 522275;

- комп’ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, а саме: , ноутбук чорного кольору IBM TYPE 2645, ноутбук чорно-сірого кольору «Asus» Z99L, Жорсткий диск білого кольору «Transcerd» TS 50069 j 2502-W500GB, IPAD білого кольору з чорною вкладкою серійний номер DLX 6667ZDKNY, ноутбук «ASUS» чорного кольору серія 15629N0054CO, ноутбук HP серійний номер 5СВ234OLFD, оптичний носій інформації розміром 700GВ з написом «Лого» Арт-Инвест», Ноутбук «Asus» сіро-чорного кольору F3S №87№ОАS228079293, ноутбук «ASUS» сіро-чорного кольору А6К № 6ANOAG084574, флеш-накопичувач чорного кольору з надписом TOSHIBA 16GB, мобільний телефон NOKIA вилучених в ході проведення обшуків у приміщеннях за адресами: АДРЕСА_1, АДРЕСА_2, м. Херсон, вул. П’ятихатська, буд. 56, а також у автомобілі «Toyota Sequoia», державний реєстраційний номер НОМЕР_1, білого кольору.

В обгрунтовання зазначеного клопотання прокурор зазначив, що 29.10.2012 до КОЗП ГВПМ ДПІ у м. Херсоні за №300 на підставі рапорту начальника відділу ГВПМ ДПІ ум. Херсоні ОСОБА_5 зареєстровано матеріали щодо невстановленої особи якою здійснюється реєстрація/перереєстрація підприємств на підставних осіб, що зареєстровані у м. Миколаєві, в органах Державної реєстрації та податкових органах Херсонської області,які у подальшому використовуються у схемах «конвертації» грошових коштів.

Також прокурор зазначив, що на час реєстрації ПП «Горгстрой» його засновником, директором була ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, проживає: ІНФОРМАЦІЯ_2, яка на теперішній час надає послуги з ведення бухгалтерської документації на ньому та інших задіяних у злочинній схемі суб’єктах господарської діяльності, що підконтрольні вказаній групі осіб.

Згідно обліково-реєстраційних документів службовою особою ПП «Горгстрой» на теперішній час є ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_3

Відповідно до податкової звітності, сума задекларованого податку на прибуток ПП «Горгстрой» за ІІІ квартал 2012 року, в графі «Доходи, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування» 23 174 125,0 грн.

25.02.2013 до ГВПМ ДПІ у м. Херсоні надійшла службова записка з управління оподаткування фізичних осіб ДПІ у м. Херсоні в якій повідомляється про те, що до ДПІ у м. Херсоні надано податкову декларацію платника єдиного податку за 2012 року від 11.02.2013 від імені ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_2) у якій зазначена сума отриманого доходу становить 1 061 143,96 грн. Під час телефонної бесіди з ОСОБА_7 встановлено, що вказану декларацію він не підписував.

Вказані дії органом досудового кваліфікуються за ч.5 ст.27 ч.1 ст. 212, ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 132 КПК України клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Слідчим суддею встановлено, що досудове розслідування проводиться слідчим Державної податкової служби у Херсонської області, місце знаходження якого є м. Херсон, пр.. Ушакова, 75.

Відповідно до рішення Херсонської міської ради від 13.01.2009 року № 1270 «Про затвердження Переліку геонімів (назв вулиць, проспектів, бульварів, площ, провулків, тощо) м. Херсона, селищних та сільських рад, розташованих на території, яка входить до юрисдикції Херсонської міської ради проспект Ушакова у м. Херсоні є територією Суворовського району м. Херсона.

Таким чином, клопотання подане з порушенням правил підсудності і слідчий суддя Комсомольського району м. Херсона не уповноважений на його розгляд.

Норми КПК України не визначають дії слідчого судді в разі отримання клопотання, поданого з порушенням правил підсудності.

Слідчий суддя вважає, що в даному випаду має бути застосована аналогія закону, а саме: п.4 ч. 3 ст. 121 ЦПК України визначає, що заява повертається у випадках, коли справа не підсудна цьому суду.

Керуючись ч. 2 ст. 132 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Повернути прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області ОСОБА_1 клопотання про арешт майна.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Б.Спічак