Ухвала суду № 30152054, 22.03.2013, Київський районний суд м. Донецька

Справа № 1кп/0257/91/13

257/3066/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2013 року Київський районний суд м. Донецька у складі:

головуючого судді Чудопалової С.В.

при секретарі Пипко Ю.В.

за участі прокурора Пліс І.О.

захисника ОСОБА_1

розглянувши у підготовчому судовому засіданні у м .Донецьку клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області про звільнення від кримінальної відповідальності за матеріалами кримінального провадження, що зареєстровані в єдиному державному реєстрі досудових розслідувань № 32013050000000080

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Донецька, громадянина України, який не перебуває у шлюбі, не працюючого, раніше не судимого, який мешкає за адресою: АДРЕСА_1

у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання прокурора нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України ОСОБА_2. за вчинення кримінального правопорушення, що зареєстровані в єдиному державному реєстрі досудових розслідувань № 32013050000000080, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, скоєного за наступних обставин.

Так, у листопаді 2010 року, ОСОБА_2, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності по наданню» послуг суб'єктам реального сектору економіки з переведення безготівкових коштів у готівку, в порушення ст. 42 Господарського Кодексу України (№ 436- IV від 16.01.03 зі змінами та доповненнями), здійснив придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - товариства з обмеженою відповідальністю «Форвард-Телеком» (код ЄРДПОУ 31771451), яке на момент придбання було зареєстроване в органах виконавчої влади та перебувало на податковому обліку в ДШ Київського району м. Донецька під реєстраційним номером № 3799 від 23.11.01.

Так, ОСОБА_2, перебуваючи на території м. Донецька, з метою прикриття незаконної діяльності та без наміру здійснювати установчу діяльність, 24.11.10, виступаючи в якості покупця, підписав договір купівлі- продажу частки в розмірі 100% у статутному капіталі товариства з обмеженою відповідальністю «Форвард Телеком», фактично придбавши корпоративні права на підприємство у колишніх засновників ОСОБА_4 та ОСОБА_5, ставши їх єдиним їх володільцем. Після цього, ОСОБА_2 вніс зміни до статуту ТОВ «Форвард Телеком»,' 25.11.10 зареєстрував в органах Державної реєстрації під 12661050004016287, згідно з якими ТОВ «Форвард Телеком» зареєстровано юридично адресою: місто Донецьк, вулиця Челюскінців, 271\106.

Далі, ОСОБА_2 вніс зміни до реєстраційну картки платників податків в Київського району м. Донецька та отримав довідку про взяття на облік ТОВ «Форвард-Телеком» як платника податків з новим складом керівництва та засновників, підписав договір «Про визнання електронних документів Лі 2710/28-013-02 від 10 грудня 2010 року та отримав електронний ключ доступу до підписання податкової звітності.

Отримавши таким чином державний дозвіл на здійснення господарської діяльності, ОСОБА_2, маючи на меті прикриття незаконної діяльності, а саме - здійснення незаконних послуг з переведення безготівкових коштів в готівку суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки, також вніс зміни в довідкові документи, які надаються до Державного комітету статистки України та отримав довідку серії АБ № 025808, де його прізвище значилось в графі «керівник підприємства».

В подальшому ОСОБА_2, не маючи намірів займатися господарською діяльністю, а діючи згідно наявної злочинної мети, спрямованої на прикриття незаконної діяльності по наданню послуг суб'єктам реального сектору економіки з переведення безготівкових коштів у готівку, 3 грудня 2010 року підписав договори НОМЕР_2 та НОМЕР_1 банківських рахунків з ПАТ «Кредобанк» в особі директора Донецького відділення Центральної філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) ОСОБА_6, а також договір про надання послуг в системі дистанційного обслуговування «Клієнт-інтернет-банк» № 323973, завдяки чому отримав можливість одноосібного розпорядження грошовими коштами, які надходили на вказані розрахункові рахунки від інших суб'єктів господарювання.

Після вчинення злочину - придбання у листопаді 2010 року суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Форвард Телеком» (код 31771451) та реєстрації у грудні 2010 року змін до установчих документів товариства в органах державної влади та контролю з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_2, перебуваючи на території м. Донецька, у 2011 році здійснював незаконну діяльність під виглядом законної господарської діяльності шляхом отримання на розрахункові рахунки ТОВ «Форвард Телеком» НОМЕР_1 та НОМЕР_2 у Донецькому відділенні Центральної філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари, роботи, послуги по цивільно-правових угодах з суб'єктами реального сектору економіки, які фактично не виконувались, а лише були підставою для зарахування у безготівковому вигляді грошових коштів на розрахункові рахунки ТОВ «Форвард Телеком» НОМЕР_1 та НОМЕР_2 у Донецькому відділенні Центральної філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) для подальшого переведення у готівку за допомогою грошових чеків та платіжних карток.

Внаслідок проведення таких операцій, ОСОБА_2 у період 2011 року з рахунків, у тому числі карткового, відкритих в ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), за допомогою грошових чеків зняв готівкою суму 46 935, 5 тис. гривень та передав їх службовим особам суб'єктів підприємницької діяльності. Такі дії ОСОБА_2, окрім зазначених, були також замасковані шляхом відображення у податковій звітності суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Форвард Телеком» сум податкових зобовязань та податкового кредиту з податку на додану вартість, у тому числі податкового з податку на додану вартість по фінансово-господарських операціях з товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Арткоал» (код 37086937) на загальну суму 16243,9 тис. гривень та ТОВ «Брассика» (код 36695669) на загальну суму 17307,5 тис. гривень які були включені безпідставно, про що ОСОБА_2 був обізнаний.

Злочин, передбачений ч.1 ст. 205 КК України вважається закінченим з моменту створення або придбання зазначеної у ч. 1 ст. 205 КК України юридичної особи.

Досудовим розслідування встановлено, що злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України ОСОБА_2 вчинено з часу придбання юридичної особи (листопад 2010 року).

Згідно з санкцією ч. 1 ст.205 КК України, за скоєння вказаного злочину, передбачене максимальне покарання у вигляді штрафу , відповідно вказаний злочин відноситься до злочинів невеликої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Також встановлено, що перебіг давності притягнення ОСОБА_2. до кримінальної відповідальності не припинявся, останній не ухилявся від слідства, та до закінчення строків давності не скоїв нового злочину.

В суді прокурор підтримав клопотання та просив звільнити ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності у зв»язку з закінченням строків давності.

В суді ОСОБА_2 свою провину визнав та просив клопотання прокурора задовольнити, так як сплив строк притягнення до кримінальної відповідальності.

Суд, заслухавши прокурора, підозрюваного ОСОБА_2, захисника, прийшов до висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню.

У відповідності до ст. 12 КК України, кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України, віднесено до категорії невеликої тяжкості.

Згідно ч. 1 ст. 49 КК України строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за таке правопорушення складає 2 роки з дня його скоєння.

Враховуючи те, що з моменту скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, сплив строк притягнення до кримінальної відповідальності, передбачений ст.49 КК України, так як пройшло більше двох років з дня його скоєння, провадження у справі підлягає закриттю.

Згідно до ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв'язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 49 КК України, ст.ст. 284, 256, 314 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Кримінальне провадження відносно ОСОБА_2 за скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України закрити.

ОСОБА_2 звільнити від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Ухвала може бути оскаржена в Апеляційний суд Донецької області через Київський районний суд м. Донецька протягом семи діб з дня її оголошення.

Суддя: