Ухвала суду № 30062788, 06.02.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

Справа № 437/1847/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 06 лютого 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32012030000000021 від 24.12.2012 року, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Луганській області підполковником податкової міліції ОСОБА_2 і погоджено прокурором прокуратури Луганської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32012030000000021, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_2,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що слідчим управлінням ДПС у Луганській області проводиться досудове слідство по кримінальному провадженню №32012030000000021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212, ч. 5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування, встановлено, що період з квітня 2011 року по грудень 2011 року, посадовими особами КП «Лисичанський теплосервіс» проведено конкурсні торги на постачання 5 транспортабельних модульних котелень за завищеними цінами, на загальну суму 24 млн. грн., переможцем якого стало ПАТ «ЕНО» (м. Київ, код 20072993). При цьому, одним з учасників конкурсних торгів виступало ТОВ "РТ-Групп" (код 35767171, м.Кіровоград), яке в подальшому здійснювало поставку транспортабельних модульних котелень на переможця ПАТ «ЕНО». Тендерні пропозиції ТОВ "Колві євротерм" (код 35773075, м. Київ) та ПП "Міком" (код 30523162, м. Київ) з ціновими пропозиціями 6,2 млн. грн. та 8,2 млн. грн. відповідно, відхиленні за формальними ознаками.

Фактичним виробником транспортабельних модульних котелень є ТОВ «Віссманн» (код 30724898, м. Київ), яке реалізувало 2 модульні котельні у серпні 2011 року на загальну суму 1,4 млн.грн. (підтверджується листом виробника ТОВ «Віссманн» (код 30724898, м. Київ) № 280/12 від 14.09.2012 року), при цьому у подальшому, документально оформлено придбання зазначених котелень КП «Лисичанський теплосервіс» на загальну суму 7,4 млн.грн.

В порушення п. 1 ст. 4 Закону України "Про здійснення державних закупівель" та Наказу Міністерства економіки України від 26.07.2010 N 921 (Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 6.08.2010 за N 623/17918) "Про затвердження Порядку визначення предмета закупівлі", посадові особи КП «Лисичанський теплосервіс» визначили завищену вартість на предмет закупівлі, внаслідок чого розтратили бюджетні грошові кошти, шляхом придбання транспортабельних модульних котелень на 6 млн. грн. дорожче, ніж у виробника.

Також встановлено, що службові особи КП «Лисичанськтепломережа» у період з 01.01.11 по 30.06.12 ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 506 514 грн.

Що підтверджується висновками акту документальної планової перевірки КП «Лисичанськтепломережа» (код 13401321) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.11 по 30.06.12, перевіркою встановлено порушення п.187.10 ст.187, п.189.1, ст..189, п.198.5 п.198.6 ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.10 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість у періоді з 01.01.11 по 30.06.12 на загальну суму у розмірі 506 514 грн.

Згідно рапорту органу оперативного підрозділу УПМ ДПС в Луганській області встановлено, що у серпні 2011 КП «Лисичанський теплосервіс» проведено тендер на постачання 5 транспортабельних модульних котелень (VITOMODUL 0,8 мВт, VITOMODUL 0,3 мВт, VITOMODUL 1,0 мВт, VITOMODUL 3,4 мВт, ВІТОСТІМ 5,2 мВт) на суму понад 24 млн. грн., переможцем якого стало ПАТ «ЕНО» (м.Київ, код 20072993). При цьому, одним з учасників вказаного тендеру було ТОВ "РТ-Групп" (код 35767171, м.Кіровоград), яке в подальшому здійснювало поставку транспортабельних модульних котелень на переможця ПАТ «ЕНО». Тендерні пропозиції ТОВ "Колві євротерм" (код 35773075, м. Київ) та ПП "Міком" (код 30523162, м. Київ) з ціновими пропозиціями 6,2 млн. грн. та 8,2 млн. грн. відповідно, відхиленні за формальними ознаками. Також, посадовими особами КП «Лисичанський теплосервіс» проведено тендер з будівництва 5 модульних котелень, на загальну суму 8 млн.грн., переможцем яких також стало ПАТ «ЕНО» (м.Київ, код 20072993). Для виконання зазначених робіт ПАТ «ЕНО» залучило субпідрядні підприємства, а саме: ПП «Зодіак МТ» (код 19080467, м. Лисичанськ) та ПАТ «Лисичанськспецбуд» (код 3385911, м. Лисичанськ).

Встановлено, що фактичним виробником котельного обладнання є ТОВ «Виссман» (код 30724898, м. Київ), яке достовірно реалізувало 2 модульні котельні у серпні 2011 в адресу ТОВ "РТ-Групп" за договором № 36822, за значно нижчою ціною ніж у тендерних пропозиціях. Але постачальником на переможця зазначеного тендеру є ТОВ «Універсалоптторг - Х» (код 37428034, м. Симферополь), яке в свою чергу здійснило закупівлю вказаного котельного обладнання у ТОВ "РТ-Групп". Вартість котельного обладнання завищена, внаслідок чого КП «Лисичанський теплосервіс» здійснено придбання транспортабельних модульних котелень на 6 млн. грн. дорожче, ніж у виробника. ТОВ «УніверсалоптторгХ», формувало витрати на придбання зазначеного обладнання від транзитних підприємств ПП «Стильтекс» (код 33996073, м. Київ), ТОВ "Амон-Сул" (код 37286087, м. Симферополь) та ТОВ «Коннект-Плюс» (код 34276097, м. Київ).

Крім того, встановлено, що кошти на придбання модульних котелень та їх будівництво КП «Лисичанський теплосервіс», на підставі договору поворотної безвідсоткової допомоги, надано НАК «Нафтогаз Україна» (код 20077720, м. Київ).

Встановлено, що документи первинного бухгалтерського і податкового обліків| НАК «Нафтогаз Україна» (код 20077720, м. Київ), що відображають наявність фінансово-господарських взаємовідносин з КП «Лисичанський теплосервіс» (код 36901026)|із||, необхідні органу досудового слідства, для повного|цілковитого|, об'єктивного і всебічного|всебічного,усебічного| дослідження обставин скоєного|довершеного| злочину і мають значення доказів у справі, та виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів НАК «Нафтогаз Україна» (код 20077720, м. Київ) за період 2011- 2012 р.р.

До судового засідання від старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2. надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань що до фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому управління ДПС у Луганській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 до оригіналів первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів НАК «Нафтогаз Україна» (код 20077720, м. Київ) за період 2011- 2012 р.р., а саме договорів, додаткових угод, платіжних доручень, актів звірок, документації на підставі якої надано поворотну безвідсоткову допомогу КП «Лисичанський теплосервіс» та іншої первинної документації по перерахуванню грошових коштів в адресу КП «Лисичанський теплосервіс» |лічбі| за період 01.01.2011 р. по 12.12.2012 р. та можливість їх вилучити у посадових осіб НАК «Нафтогаз Україна» (код 20077720, м. Київ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: М.В. Антоненко