Ухвала суду № 29938534, 14.03.2013, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/5635/13-к

Ухвала

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" березня 2013 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого слідчого судді Дзюба О.А.,

при секретарі Гаєвському О.С.,

за участю:

прокурора Попушой О.В.,

обвинуваченого ОСОБА_1

провівши в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238) та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Щекавицька, буд.42/48), в тому числі ті, які відображають операції з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Берос» (ЄДРПОУ: 37569512), ПП «Нібус» (ЄДРПОУ: 37569528), ПП «ОСОБА_3 Ко» (ЄДРПОУ: 37449321), а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в’їзду автотранспорту на територію підприємства, журнали складського обліку, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238), в яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг) придбаних ТОВ «Берос» (ЄДРПОУ: 37569512), ПП «Нібус» (ЄДРПОУ: 37569528), ПП «ОСОБА_3 Ко» (ЄДРПОУ: 37449321) іншим суб’єктам підприємницької діяльності за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, -

В С Т А Н О В И В:

До Дніпровського районного суду м. Києва надійшло вище зазначене клопотання слідчого, яке погоджене з прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва ОСОБА_1 на підставі того, що у провадженні СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110040000007 від 10.01.2013 відносно ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 в період 2010-2012 років вчинили пособництво суб’єктам господарської діяльності в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом створення суб’єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, думку слідчого та прокурора, які заявлене клопотання підтримали, просили задовольнити, враховуючи, що оригінали зазначених фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Щекавицька, буд.42 /48), оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, можливого експертного дослідження, а також для встановлення осіб, відповідальних за складання та підписання даних документів у кримінальному провадженні; у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи у ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Щекавицька, буд.42/48). Підставою вважати реальною загрозою зміни або знищення документів є те, що документи до яких виникла необхідність у доступі та вилученні, на даний час перебувають в розпорядженні службових осіб ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238), які мають причетність до вчинення даного кримінального правопорушення, та з метою уникнення відповідальності можуть піти на приховання доказів., приходить до наступного.

Питання тимчасового доступу до речей і документів регламентовано главою 15 КПК України.

Частина 1 статті 159 КПК України регламентує, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії …

Згідно із ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання доступу до речей і документів за умови, що сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що вони можуть перебувати, а бо ж перебували у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин.

Як вбачається із долучених до клопотання матеріалів, на вимогу слідчого надати заявлені у даному клопотанні документи, керівництво ТОВ «Комільфо» повідомило, що їх передано для проведення правового аудиту Адвокатському об’єднанню «Адвокатська контора «ОСОБА_5 і Євстігнєєв» на підставі договору про надання правового аудиту № 21/01-13-к від 01.02.2013 року за актом приймання-передачі від 18.02.2013 року, а зазначені в листі документи в найкоротший час в копіях будуть направлені слідчому.

З норм вище зазначеної глави КПК України випливає, що надання доступу до документів, які знаходяться в адвокатських об’єднаннях заборонено.

Враховуючи вище викладене, той факт, що зазначені у клопотанні документи на законних підставах перебувають на аудиті в адвокатському об’єднанні, тобто у законного володільця відсутні, останнім надано письмову згоду на надання в найкоротший термін таких документів, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 165, 166, 309, 372-376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238) та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Комільфо» (ЄДРПОУ: 31993238, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Щекавицька, буд.42/48), в тому числі ті, які відображають операції з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Берос» (ЄДРПОУ: 37569512), ПП «Нібус» (ЄДРПОУ: 37569528), ПП «ОСОБА_3 Ко» (ЄДРПОУ: 37449321) – відмовити.

Відмова у задоволенні клопотання не перешкоджає повторному зверненню до слідчого суді, суду в порядку КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя