Ухвала суду № 29916714, 08.02.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

№ 437/2085/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 08 лютого 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю слідчого з ОВС СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013030110000013 від 26.01.2013 року, слідчим з ОВС СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено старшим прокурором прокуратури Ленінського району м. Луганська юристом 2 класу ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до усіх первинних документів по взаємовідносинам та проведенню взаєморозрахунків ПП «Світанок» (код 32225920) з ТОВ «Схід-Лайн-Плюс» (код 36827862) за період з 01.01.2010 року по 31.1.2012 року, у тому числі: договорів, специфікацій до угод, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття продукції, рахунків фактури, товаро - транспортних накладних, розрахункових фінансових документів, копій реєстраційних документів, та інших документів, що мають значення для розслідування справи по вказаним взаємовідносинам, які зберігаються у службових осіб ПП «Світанок» (код 32225920) та можливість їх вилучити, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку слідчого з ОВС СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що слідчим відділом Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013030110000013, стосовно посадових осіб ТОВ «Схід-Лайн-Плюс» (код 36827862), за фактом умисного ухилення від сплати податків, у особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що посадові особи ТОВ «Схід-Лайн-Плюс» (код 36827862) у період липень-жовтень 2010 року, мали фінансово-господарські взаємовідносини з фіктивними підприємства ПП «Світанок» (код 32225920, рішенням Жовтневого районного суду м. Луганська, від 05.03.2012 р., засновника, директора та головного бухгалтера ОСОБА_3, визнано винним у скоєні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України) та ТОВ «Автобудсервіс-Плюс» (код 36991256, рішенням Ленінського районного суду м. Луганська, від 31.10.2012 р., засновника, директора та головного бухгалтера ОСОБА_4, визнано виною у скоєні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України) та шляхом неправомірного формування податкового кредиту і валових витрат, ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 067 961, 00 грн, та податку на прибуток у сумі 1 334 951, 00 грн., на загальну суму 2 402 912, 00 грн. що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів на вказану суму, тобто в особливо великих розмірах.

У службових осіб ПП «Світанок» (код 32225920) можуть перебувати документи, які підтверджують взаємовідносини з ТОВ «Схід-Лайн-Плюс» (код 36827862) за період з 01.01.2010 року по 31.1.2012 року (угоди, податкові накладні, видаткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг, реєстр отриманих податкових накладних).

Таким чином, в розпорядженні вказаного підприємства, знаходяться документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків ТОВ «Схід-Лайн-Плюс» (код 36827862).

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до первинних документів, які підтверджують взаємовідносини між ПП «Світанок» (код 32225920) з ТОВ «Схід-Лайн-Плюс» (код 36827862) за період з 01.01.2010 року по 31.1.2012 року, у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

До судового засідання від слідчого з ОВС СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», інших клопотань що до фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло, а також у зв’язку з тим, що існує можливість загрози та знищення речей, документів, питання про які ставиться у клопотанні, просять не викликати осіб у володінні яких знаходяться предмети та документи.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ слідчому з ОВС СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 до усіх первинних документів по взаємовідносинам та проведенню взаєморозрахунків ПП «Світанок» (код 32225920) з ТОВ «Схід-Лайн-Плюс» (код 36827862) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, у тому числі: договорів, специфікацій до угод, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття продукції, рахунків фактури, товаро - транспортних накладних, розрахункових фінансових документів, копій реєстраційних документів, та інших документів, що мають значення для розслідування справи по вказаним взаємовідносинам, які зберігаються у службових осіб ПП «Світанок» (код 32225920) та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано права на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу на дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Антоненко