Рішення № 2989319, 09.08.2007, Індустріальний районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Харкова)

справа № 2- 0-90/07 p.

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ  УКРАЇНИ

9 серпня 2007 р. Орджонікідзевський районний суд м. Харкова

у складі: головуючого - судді Лігус С.М.

при секретарі      - Міняйло В.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Московському районі м. Харкова, третя особа -Орджонікідзевське відділення приватного інвестиційного банку м. Харків, про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю,

ВСТАНОВИВ:                                                                  

Державна податкова інспекція у Московському районі м. Харкова звернулася до суду з заявою де зазначає, що ТОВ „Пік- НКБ" зареєстровано 17.06.1993 року виконавчим комітетом Московської районної ради за номером запису 727, як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа Товариство з обмеженою відповідальністю „ПІК-НКБ". На податковому обліку в ДПІ у Московському районі м. Харкова дане підприємство знаходиться з 21.06.1993 року за реєстраційним номером -№ 728. Ідентифікаційний код суб'єкта підприємницької діяльності в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України : 21207001, Юридична адреса: 61142, м. Харків, вул. Гарібальді,3, К.75.ТОВ „ПІК-НКБ" (код ЄДРПОУ) 21207001 має відкриті банківські рахунки. В порушення діючого законодавства ТОВ „ПІК-НКБ" систематично, починаючи з 5 серпня 2004 року не подає податкових декларацій, документів бухгалтерської звітності та інших відомостей про свою фінансово-господарську діяльність. Заявник просить надати дозвіл на отримання інформації про обсяг та обіг грошових коштів на рахунку ТОВ „Пік-нкб" р/р 26008301730247 в Орджонікідзевському відділенні ПІБ м. Харківа, МФО 351351 з зазначенням найменування контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, дати та призначення платежу з моменту реєстрації по теперішній час.

Суд,  дослідивши матеріали справи, вважає, що позов підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно п.5, ч.1, ст.11 Закону України від 04.12.1990 року „Про державну податкову службу в Україні" органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України „Про банки і банківську діяльність", довідки та копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

Судом встановлено, що ТОВ „ПІК-НКБ" систематично, починаючи з 5 серпня 2004 року не подає податкових декларацій, документів бухгалтерської звітності та інших відомостей про свою фінансово-господарську діяльність.

Згідно чинного законодавства, ДПІ не має можливості своїми зусиллями одержати від банків, які обслуговують платників податків, інформацію щодо обсягу то обігу грошових коштів, для належного здійснення покладених на ДПІ функцій.

Враховуючи наведене, суд вважає заяву Державної податкової інспекції у Московському районі м. Харкова необхідним задовольнити.

Керуючись п.5 ст. 11 Закону України "Про державну податкову службу в Україні" від 04.12.1990 року із змінами та доповненнями; ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 року, ст. ст.287, 288 ЦПК України, суд -

         2

ВИРІШИВ:

Заяву Державної податкової інспекції у Московському районі м. Харкова задовольнити.

Надати Державної податкової інспекції у Московському районі м. Харкова дозвіл на отримання інформації про обсяг та обіг грошових коштів на рахунку ТОВ „Пік-НКБ", код 21207001, м. Харків, вул.Гарібальді,3 к.75, р/р 26008301730247 з зазначенням найменування контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, дати та призначення платежу з моменту реєстрації по теперішній час, який знаходиться в Орджонікідзевському відділенні приватного інвестиційного банку м. Харків, вул. Другої П'ятирічки, 19, код 9351356, МФО 351351.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено до апеляційного суду Харківської області через районний суд  протягом п'яти днів.

Оскарження рішення не зупиняє його виконання.