Ухвала суду № 29723053, 31.01.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/104/13

ун. № 759/1591/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 січня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Лук'яненко Л.М., при секретарі – Гаман А.М., за участю прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_1, розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_1, клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) Київ, вул. Жилянська, 43, наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26008001311974; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26008001311974, які належить ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) відкрито рахунок №26008001311974; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) працівниками АТ "ОТП Банк" (МФО 300528); документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) банківських операцій по розрахунках ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26008001311974, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26008001311974 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 2011 року по момент проведення виїмки.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що У провадженні слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновків ОСОБА_2 позапланової перевірки №336/22-50/32047715 від 07.11.2012 року, службові особи ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), під час здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724), в період з 01.07.2011 року по 01.01.2012 року, порушили п.198.6, ст.198, п.201.6, ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями), в результаті чого занижено податок на додану вартість в загальній сумі 2 992 154,0 грн.

Також встановлено, що між ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) та ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724) укладено договори поставок від 12.08.2011 року за №12/08-Д та від 20.10.2011 року за №20/10-Д, відповідно до умов яких останній продає ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) матеріали та вироби для улаштування вентиляційних фасадів.

Відповідно до реєстраційних документів засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724) є ОСОБА_3.

Згідно протоколу допиту свідка від 01.11.2011 року, ОСОБА_3 показав, що підприємство ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724), яке зареєстровано на його ім’я не реєстрував особисто та не давав згоди на його реєстрацію нікому та до фінансово-господарської діяльності підприємства ніякого відношення не має. Не отримував дозволу на виготовлення печатки підприємства ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724), не здійснював реєстрацію карток на відкриття розрахункових рахунків в банківських установах, ніколи не підписував звітні, бухгалтерські та фінансово-господарські документи.

Також, згідно баз даних ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724) має стан 8, тобто відсутнє за місцезнаходженням. Дата анулювання свідоцтва платника ПДВ від 29.04.2010 року №100281772 31.10.2012 року.

Встановлено, що ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) має поточний рахунок №26008001311974 відкритий в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) Київ, вул. Жилянська, 43, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю прокурора.

Прокурор клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Слідчий СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Як вбачається із матеріалів провадження, відповідно до висновків ОСОБА_2 позапланової перевірки №336/22-50/32047715 від 07.11.2012 року, службові особи ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), під час здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724), в період з 01.07.2011 року по 01.01.2012 року, порушили п.198.6, ст.198, п.201.6, ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями), в результаті чого занижено податок на додану вартість в загальній сумі 2 992 154,0 грн.

Також встановлено, що між ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) та ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724) укладено договори поставок від 12.08.2011 року за №12/08-Д та від 20.10.2011 року за №20/10-Д, відповідно до умов яких останній продає ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) матеріали та вироби для улаштування вентиляційних фасадів.

Відповідно до реєстраційних документів засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724) є ОСОБА_3.

Згідно протоколу допиту свідка від 01.11.2011 року, ОСОБА_3 показав, що підприємство ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724), яке зареєстровано на його ім’я не реєстрував особисто та не давав згоди на його реєстрацію нікому та до фінансово-господарської діяльності підприємства ніякого відношення не має. Не отримував дозволу на виготовлення печатки підприємства ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724), не здійснював реєстрацію карток на відкриття розрахункових рахунків в банківських установах, ніколи не підписував звітні, бухгалтерські та фінансово-господарські документи.

Також, згідно баз даних ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, ТОВ «БІО-100» (код ЄДРПОУ 36551724) має стан 8, тобто відсутнє за місцезнаходженням. Дата анулювання свідоцтва платника ПДВ від 29.04.2010 року №100281772 31.10.2012 року.

Встановлено, що ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) має поточний рахунок №26008001311974 відкритий в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) Київ, вул. Жилянська, 43, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань №32012110080000002 від 03.01.2013 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у межах якого і подано дане клопотання.

Відповідно до п.2 ч. 1 ст.. 62 Закону України “Про банки та банківську таємницю”інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів органу слідства шляхом надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) Київ, вул. Жилянська, 43, наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26008001311974; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26008001311974, які належить ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) відкрито рахунок №26008001311974; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) працівниками АТ "ОТП Банк" (МФО 300528); документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) банківських операцій по розрахунках ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26008001311974, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26008001311974 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 2011 року по момент проведення виїмки, оскільки інформація, яка знаходиться у вищевказаних документах, може допомогти встановити характер протиправних дій, вчинених невстановленими особами і винних у вчиненні вказаних дій.

Керуючись статтями 40, 110,131, 132, 159, 160,162, 163, 164, 309, 371, 372, 395 КПК України, ст..ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ на розкриття банківської таємниці та вилучення вилучення (здійснити виїмку) в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) Київ, вул. Жилянська, 43, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26008001311974;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26008001311974, які належить ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) відкрито рахунок №26008001311974;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) працівниками АТ "ОТП Банк" (МФО 300528);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) банківських операцій по розрахунках ТОВ "ДАК" (код ЄДРПОУ 32047715);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26008001311974, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26008001311974 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 2011 року по момент проведення виїмки

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

СУДДЯ: Лук'яненко Л.М.