Ухвала суду № 29652195, 28.02.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа № 712/2239/13-к

Провадження № 1кс/712/758/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 27 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Новак Т.І. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000005, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ДПС у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 03.01.2013 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000005, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_3 за період з 01.06.2008 по 31.12.2008 року, штучно сформувала суму податкового кредиту з ПДВ в розмірі 834 тис. грн. та суму витрат по податку з доходів фізичних осіб в розмірі 627 тис. грн. за рахунок ТОВ «БФ «Промінвестгруп» (код 35430240, м. Київ), яке нібито надавало послуги по організації перевезення вантажів. В подальшому встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «БФ «Промінвестгруп» - ОСОБА_4, зареєстрував зазначене товариство за винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Таким чином своїми умисними діями ФОП ОСОБА_3 в період з 01.06.2008 по 31.12.2008 року ухилилася від сплати податків на загальну суму 1 461 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час проведення обшуку у ФОП ОСОБА_3 первинних документів, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «БФ «Промінвестгруп» не виявлено та не вилучено, зі слів ОСОБА_3 всі первинні документи, які підтверджують дані відносини після проведення планової перевірки Смілянською ОДПІ були знищенні.

Під час розслідування вищезазначеного провадження встановлено, що у СВ ПМ ДПІ у Печерському районні м. Києва розслідувалася кримінальна справа за фактом фіктивного підприємництва шляхом створення ТОВ «БФ «Промінвестгруп» та підроблення реєстраційних документів ТОВ «БФ «Промінвестгруп», за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.2 ст.358 КК України та 03.11.10 кримінальна справа по обвинуваченню ОСОБА_4 надійшла до Печерського районного суду м. Києва .

24.11.10 суддею Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. винесено постанову де ОСОБА_4 звільнено від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205, ч.2 ст.358 КК України в зв’язку з передачею підсудного на поруки колективу та справу провадженням закрито.

З метою, повного, всебічного розслідування кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з метою їх вилучення, які знаходяться у Печерському районному суді м. Києва, а саме: висновок експерта №260 від 11.10.10, постанову судді Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. від 24.11.10, податкові накладні щодо фінансово-господарських відносин ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, накладні, договори ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, акти виконаних робіт ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, товарно-транспортні накладні між ТОВ «БФ «Промінвестгруп» та ФОП ОСОБА_3, видаткові накладні ТОВ «БФ «Промінвестгруп» та ФОП ОСОБА_3, журнали-ордери бухгалтерського обліку ТОВ «БФ «Промінвестгруп», головну книгу ТОВ «БФ «Промінвестгруп», чекові книжки ТОВ «БФ «Промінвестгруп».

Відповідно до ст.. 6 Закону України «Про судоустрій і статус суддів», суди здійснюють правосуддя самостійно. Здійснюючи правосуддя, суди є незалежними від будь-якого незаконного впливу. ОСОБА_1 здійснюють правосуддя на основі Конституції і законів України, забезпечуючи при цьому верховенство права.

Звернення до суду громадян, організацій чи посадових осіб,

які відповідно до закону не є учасниками судового процесу, з

приводу розгляду конкретних справ судом не розглядаються, якщо

інше не передбачено законом.

Втручання у здійснення правосуддя, вплив на суд або суддів

у будь-який спосіб, неповага до суду чи суддів, збирання,

зберігання, використання і поширення інформації усно, письмово або

в інший спосіб з метою завдання шкоди авторитету суддів чи впливу

на безсторонність суду забороняється і тягне за собою

відповідальність, установлену законом.

Судом встановлено слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 не звертався до Печерського районного суду м. Черкаси з дозволом про можливість вилучити оригінали первинних документів ТОВ «БФ «Промінвестгруп», а саме: висновок експерта №260 від 11.10.10, постанову судді Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. від 24.11.10, податкові накладні щодо фінансово-господарських відносин ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, накладні, договори ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, акти виконаних робіт ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, товарно-транспортні накладні між ТОВ «БФ «Промінвестгруп» та ФОП ОСОБА_3, видаткові накладні ТОВ «БФ «Промінвестгруп» та ФОП ОСОБА_3, журнали-ордери бухгалтерського обліку ТОВ «БФ «Промінвестгруп», головну книгу ТОВ «БФ «Промінвестгруп», чекові книжки ТОВ «БФ «Промінвестгруп» за період з 01.06.2008 по 31.12.2008, які знаходяться у володінні Печерського районного суду м. Києва, також слідчий у своєму клопотанні не довів наявність достатніх підставу вважати, що йому не надають доступ до речей і документів, тому з цих підстав суд відмовляє у клопотанні .

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, Закон України «Про судоустрій і статус суддів»-

УХВАЛИВ:

В клопотанні старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл працівникам податкової міліції тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних документів ТОВ «БФ «Промінвестгруп», а саме: висновок експерта №260 від 11.10.10, постанову судді Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. від 24.11.10, податкові накладні щодо фінансово-господарських відносин ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, накладні, договори ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, акти виконаних робіт ТОВ «БФ «Промінвестгруп» з ФОП ОСОБА_3, товарно-транспортні накладні між ТОВ «БФ «Промінвестгруп» та ФОП ОСОБА_3, видаткові накладні ТОВ «БФ «Промінвестгруп» та ФОП ОСОБА_3, журнали-ордери бухгалтерського обліку ТОВ «БФ «Промінвестгруп», головну книгу ТОВ «БФ «Промінвестгруп», чекові книжки ТОВ «БФ «Промінвестгруп» за період з 01.06.2008 по 31.12.2008, які знаходяться у володінні Печерського районного суду м. Києва - відмовити.

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя А.А. Чечот

Копію ухвали отримав:_______«____»_____