Вирок № 29606387, 13.02.2013, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1896/13-к

провадження № 1-кс/201/264/2013

УХВАЛА

13 лютого 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

13.02.2013 слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040000000009 від 22 січня 2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761), за реєстрованого за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Сировця, 46 в період часу з травня 2011 по жовтень 2012 року, діючи умисно, в порушення Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилилися від сплати податку з податку на додану вартість на загальну суму 3 762 413,03 гривен, чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах.

За результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП «Ресурс-імпорт» за період 2011-2012 років, а саме: TOB «Захід імпорт» (код ЄДРПОУ 37363119), TOB «Аша» (код ЄДРПОУ 37074345). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання вживаного одягу та взуття.

Крім того, за результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП «Ресурс-імпорт» за період 2011-2012 років, а саме: ТОВ «Прометей плюс» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ «Абсолют плюс» (код ЄДРПОУ 32944181). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання ароматичних добавок, безолу, метанолу технічного.

У той же період ПП «Ресурс-імпорт», відповідно до відомостей податкових накладних, реалізує в адресу підприємств ТОВ «Укрдомнасервіс» (код ЄДРПОУ 33127659), ТОВ «Спецрембуд 05» (код ЄДРПОУ 33247547), ТОВ «Партнер» (код ЄДРПОУ 197408), ТОВ «Турбомаш» (код ЄДРПОУ 30452280) - калій хлористий, швелер, куток, декор, втулки циліндра, балки переносні, молоко, сир, моторне масло, фарби, арматуру, кондиціонери, що свідчить про безтоварний характер фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-імпорт» по операціям з ТОВ «Прометей плюс» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ «Абсолют плюс» (код ЄДРПОУ 32944181), TOB «Захід імпорт» (код ЄДР 37363119), TOB «Аша» (код ЄДР 37074345).

Встановлено, що ПП «Ресурс-імпорт» має розрахункові рахунки у Відділенні «Дніпродзержинська Філія» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305965, м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43), а саме: №26000051801053, №26002051801051, № 26003051801050, № 26006060150993, № 26050060340221.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв’язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вищевказаного підприємства.

У зв’язку з чим, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761), що знаходяться у Відділенні «Дніпродзержинська Філія» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305965, м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43).

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32013040000000009, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163– 165, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761), що знаходяться у Відділенні «Дніпродзержинська Філія» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305965, м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПП «Ресурс-імпорт» (код ЄДРПОУ 32815761) за весь період діяльності підприємства; роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунках №26000051801053, №26002051801051, №26003051801050, №26006060150993, № 26050060340221 та іншим рахункам ПП «Ресурс-імпорт» за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 р.р.;всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 01.01.2011 по 31.12.2012 р.р.;

Дозволити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000009.

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Гончаренко