Вирок № 29606261, 28.01.2013, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1166/13-к

провадження № 1кс/201/92/2013

УХВАЛА

28 січня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко Вадим Миколайович, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юриста першого класу ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

28 січня 2013 слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

Службові особи ТОВ ВКФ «Інфін»(код ЄДРПОУ 23364029), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.

Також встановлено, що підприємство ТОВ ВКФ «Інфін»на протязі 2011-2012 р.р. займалося зовнішньо - економічною діяльністю та здійснило імпортних операцій на 20 млн. грн., експортних –на 12 млн. грн. Згідно проведеного аналізу, вартість ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей (годинники, меблі, тканини), занижено, у співставленні з ринковими цінами на території України, більш, ніж у 10 разів. При цьому, будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ «ВКФ «Інфін»злочину, ОСОБА_3, та ОСОБА_4, які у документах ТОВ «ВКФ «Інфін»у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ «ВКФ «Інфін»не мають жодного відношення.

Засновник ТОВ «ВКФ «Інфін»ОСОБА_5 у поясненнях також дала аналогічні ОСОБА_3 та ОСОБА_4 свідчення про непричетність до вказаного підприємства.

Згідно інформації УОСА УПМ у Дніпропетровській області, а також роздруківки з Черкаської бази даних платників податків ДПС у Дніпропетровській області, підприємство ТОВ «ВКФ «Інфін»на протязі 2011-2012 р.р. звітувало до ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська про відсутність результатів фінансово-господарської діяльності.

За результатами проведеного аналізу вантажно-транспортних декларацій за період 2011-2012 р.р. та виписки з розрахункового рахунку ТОВ ВКФ «Інфін»руху грошових коштів за період 2011-2012 р.р., встановлено наступну схему руху грошових потоків та основних контрагентів підприємства.

Так, безпосередньо за послуги митного оформленням імпортних та експортних зовнішньоекономічних операцій, здійснювалося списання грошових коштів з розрахункового рахунку ТОВ ВКФ «Інфін»на Дніпропетровську регіональну митницю, як передплата за митне оформлення.

В свою чергу, одночасно зі списанням грошових коштів, здійснювалося їх зарахування на розрахунковий рахунок ТОВ ВКФ «Інфін»у вигляді зворотної фінансової допомоги, а також за товар згідно договору переводу боргу від наступних підприємств, а саме: ТОВ «ДТТК»(код 32964517), ТОВ «ЕКТРА 2009» (код 36296031), ТОВ «Будінвест»(код 32724067), ТОВ «Торіус Трейд»(код 37253088).

Також встановлено, що за митне оформлення експертно-імпортних операцій ТОВ «ВКФ «Інфін»відповідальність несли службові особи ТОВ «Енелайз»та ПП «АНЛІ»(код 33857341).

18.12.2012 року в ході обшуку, проведеного на ТОВ «Енелайз», були вилучені печатка ТОВ «ВКФ «Інфін», а також печатка ПП «ЮПА-СЕРВІС», яка, згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, на протязі 2009-2012 р.р., так же, як і ТОВ «ВКФ «Інфін»імпортувало на митну територію України товар по договорам комісії, і використовувало таку ж саму схему злочинної діяльності, як і ТОВ «ВКФ «Інфін».

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв’язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ «МАРФІН БАНК».

У зв’язку з чим, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до документів ПП «ЮПА-СЕРВІС»(код ЄДРПОУ 32688092), що знаходяться у ПАТ «МАРФІН БАНК»(м. Одеса, Польський Узвіз, 11, МФО 328168).

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 32012040000000001, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163–165, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юриста першого класу ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів –відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.М. Гончаренко