Ухвала суду № 29457282, 20.02.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 18 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32012250000000052, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012250000000052 від 29.11.2012 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3 будучи засновником, директором та головним бухгалтером ПП «Соната-Трейд» (код ЄДРПОУ 36780041, Черкаська область, м. Тальне, вул. Б. Хмельницького, 21) шляхом не правомірного внесення до складу валових витрат суму коштів по фінансово-господарських відносинах з ПП «Соната-Грейн» (код ЄДРПОУ 37277266, Кіровоградська обл.,с. Соколівське, вул. Шевченка,81-А) в період з 01.02.2012 по 30.06.2012 ухилився від сплати податків на прибуток підприємства на суму 1 645 тис. грн.

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Соната-Трейд» з ПП «Соната-Грейн» та іншими контрагентами, а також необхідності призначення судово-почеркознавчих експертиз, судово-економічних експертиз виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, укладених ПП «Соната-Трейд» з ПП «Соната-Грейн».

Під час проведення обшуку у колишнього директора ПП «Соната-Трейд» ОСОБА_3 первинних документів ПП «Соната-Трейд» по взаємовідносинах з ПП «Соната-Грейн» не виявлено, а в підтвердження їх відсутності вилучено акт прийому-передачі реєстраційних та бухгалтерських документів ПП «Соната-Трейд» від 11.12.12 теперішньому директору ПП «Соната-Трейд» ОСОБА_4

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, довіреність, реєстри обліку податкових накладних на придбання та реалізацію ТМЦ, касові документи - прибуткові та видаткові ордери, чекові книжки, журнали-ордери бухгалтерського обліку, головну книгу, податкові звітність, акти перевірок підприємства, журнали реєстрації доручень, платіжні доручення) ПП «Соната-Трейд» підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Соната-Грейн» за період з 01.01.12 по 31.12.12, які перебувають у володінні директора ПП «Соната-Трейд» ОСОБА_4, а також враховуючи, що ОСОБА_4 з метою уникнення від кримінальної відповідальності може прийняти міри, щодо знищення первинних бухгалтерських документів, підтверджуючих взаємовідносини з ПП «Соната-Грейн», та на підставі, яких формувалась податкова звітність даного підприємства, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, довіреність, реєстри обліку податкових накладних на придбання та реалізацію ТМЦ, касові документи - прибуткові та видаткові ордери, чекові книжки, журнали-ордери бухгалтерського обліку, головну книгу, податкові звітність, акти перевірок підприємства, журнали реєстрації доручень, платіжні доручення) ПП «Соната-Трейд» підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Соната-Грейн» за період з 01.01.12 по 31.12.12, які перебувають у володінні директора ПП «Соната-Трейд» ОСОБА_4

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

3. Дана ухвала підлягає до безумовного виконання ОСОБА_4, в противному разі до нього будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

4. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

5. Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Копію ухвали отримав:_______«____»_____