Ухвала суду № 29207589, 08.02.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 7 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000010 заступником начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження №32013250000000010, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні ДПС у Черкаській області проводиться досудове слідство по кримінальному провадженню № 32013250000000010, щодо службових осіб ТОВ «Облагрохім-Черкаси» за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Облагрохім-Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період 2009-2011 років, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства сумнівних та маючих ознаки нікчемності операцій з придбання у ТОВ «Веріуст», ТОВ «Ліга-Новва», ТОВ «Багатопрофільна компанія «Продус», ТОВ «Каскад-транссервіс», ТОВ «Ніксонпетроліум», ПП «Промхімснаб» та ТОВ «Агротрейд-Плюс» послуг по транспортуванню та внесенню до ґрунту рідкого аміаку, ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 2383895 грн., а також податку на додану вартість в сумі 1940546 грн., а всього на загальну суму 4324441 грн., що є в особливо великих розмірах.

В зв‘язку з викладеним, в діях службових осіб ТОВ «Облагрохім-Черкаси» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб" та ТОВ "Агротрейд-Плюс" не мають матеріальної бази (транспорту, офісних та складських приміщень, найманих працівників), відсутність власного виробництва та можливість здійснення поставок в адресу ТОВ «Облагрохім-Черкаси».

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Облагрохім-Черкаси» з приводу придбання послуг по внесенню та перевезенню рідкого аміаку у ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб", ТОВ "Агротрейд-Плюс", встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення відповідних документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Облагрохім-Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059) № 2600401301715, відкритому в установі АТ "БМ Банк" в м. Київ (МФО 380913), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даному рахунку.

Вказані відомості перебувають у володінні службових осіб АТ "БМ Банк" в м. Київ (МФО 380913), так як ТОВ «Облагрохім-Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059) відкритий рахунок в установі зазначеного банку.

Відомості про рух безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Облагрохім-Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059) № 2600401301715, відкритому в установі АТ "БМ Банк" в м. Київ (МФО 380913), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по взаємовідносинах ТОВ «Облагрохім-Черкаси» з приводу придбання послуг по внесенню та перевезенню рідкого аміаку у ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб", ТОВ "Агротрейд-Плюс", а також можуть бути використані при проведенні документальних перевірок та експертних досліджень.

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Облагрохім-Черкаси» з ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб", ТОВ "Агротрейд-Плюс", відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Облагрохім-Черкаси» №2600401301715, відкритому в установі АТ "БМ Банк" в м. Київ (МФО 380913), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даному рахунку за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність” – інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що інформація про рух безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Облагрохім-Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059) № 2600401301715, відкритому в установі АТ "БМ Банк" в м. Київ (МФО 380913), за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 має істотне значення для встановлення істини по справі, і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ “Про банки і банківську діяльність”,-

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Облагрохім-Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059) № 2600401301715, відкритому в установі АТ "БМ Банк" в м. Київ (МФО 380913), яке знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, буд. 37/122, з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даному рахунку за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

2. Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом місяця з моменту її оголошення.

Слідчий суддя : ______