Вирок № 29054112, 12.10.2012, Оріхівський районний суд Запорізької області

12.10.2012

Дело № 1-2/2012(1-6/2011г.)

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

12 октября 2012 года г. Орехов

Ореховский районный суд Запорожской области в составе судьи Плечищевой О.В. при секретаре Свириденко О.С. с участием прокурора Асауленко И.О., адвоката ОСОБА_1, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца село Панютино Ореховского района Запорожской области, украинец, гражданин Украины, пенсионер, разведен, имеет несовершеннолетнего ребенка, образование высшее, проживает по адресу: АДРЕСА_1, ранее не судим:

- в совершении преступлений, предусмотренных ч.2, ч. 3 ст. 84 (в редакции 1960 года) УК Украины, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 209, ч. 4 ст. 191, ст. 219, ч. 2 ст. 367 УК Украины,-

У С Т А Н О В И Л:

ОСОБА_2 обвиняется в том, что будучи председателем правления коллективного сельскохозяйственного предприятия имени XXIІ партсъезда Ореховского района, злоупотреблял своим должностным положением совершил хищение дизельного топлива при следующих обстоятельствах .

Так, ОСОБА_2 8 июля 1998 года, злоупотребляя своим должностным положением, имея умысел на хищение имущества коллективного сельскохозяйственного предприятия, не имея никаких договорных отношений между коллективным сельскохозяйственным предприятием и фермерским хозяйством «Янтарь», дал указание водителю ОСОБА_3. получить и перевезти дизельное топливо, которое принадлежит коллективному сельскохозяйственному предприятию, с Молочанской нефтебазы в количестве 8348 килограмм, стоимостью 0,65 гривен за 1 килограмм , на суму 5426 гривен 20 копеек фермерскому хозяйству «Янтарь», расположенному в село Преображенка Ореховского района, чем совершил хищение коллективного имущества коллективного сельскохозяйственного предприятия на сумму 5426 гривен 20 копеек.

21 июля 1998 года ОСОБА_2, будучи председателем правления коллективного сельскохозяйственного предприятия имени І партсъезда», злоупотребляя своим должностным положением, повторно, имея умысел на хищение коллективного имущества коллективного сельскохозяйственного предприятия, при этом не имея каких-либо договорных отношений между коллективным сельскохозяйственным предприятием и фермерским хозяйством «Безмежное», дал разрешение на получение с Молочанской нефтебазы дизельного топлива, принадлежащего коллективному сельскохозяйственному предприятию, в количестве 1643 килограмм, стоимостью 0,65 грн за 1 килограмм на сумму 1067 грн. 95 коп. фермерскому хозяйству «Безмежное», расположенного в с.Омельник Ореховского района Запорожской области, чем совершил хищение коллективного имущества коллективного сельскохозяйственного предприятия.

Кроме этого, согласно приказа № 1 от 24.01.2001 года, ОСОБА_4 был назначен на должность председателя селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная», расположенной по адресу: ул. Школьная 1, с. Новотаврическое, Ореховского района Запорожской области, и в силу возложенных на него организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, является служебным лицом.

В соответствии с пунктом 1.2 раздела 1 устава селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная», которое зарегистрировано в Ореховской районной государственной администрации 06.12.2000 года за № 02126343ю0010193, организовано на праве частной собственности гражданина Украины ОСОБА_5 На основании пункта 3.1. раздела 3 настоящего устава руководство селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная»осуществляется председателем хозяйства.

На протяжении периода времени с 02.07.2002 года по 15.01.2003 года, ОСОБА_2, являясь служебным лицом - председателем селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная», расположенного по ул. Школьной 1, в с. Новотаврическое, Ореховского района Запорожской области, и одновременно являясь его собственником, действуя умышленно, из корыстных мотивов, выразившихся в уклонении от погашения имеющейся в хозяйстве налоговой задолженности, достоверно зная о том, что все имущество предприятия находится в надлежащим образом оформленном налоговом залоге, злоупотребляя служебным положением, в нарушение пп.,8.6.1 п.8.6 ст.8 "Налоговый залог" Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами»от 21.12.2000 года №2181-111, 02.07.2002 года, без соответствующего разрешения государственной налоговой инспекции в Ореховском районе, реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга", на основании накладной № 285-а от 02.07.2002 года, следующее недвижимое имущество: коровник, стоимостью-10000 грн., административное здание, стоимостью - 7500 грн., здание детского сада, стоимостью -8333,34 грн., столовую, стоимостью- 35 000 грн.; всего на общую сумму 73 000 грн. 25.12.2002 года на основании налоговой накладной №99 от 25.12.2002г. реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга" два трактора ДТ-75 МЛ на общую сумму 8000 грн. 01.11.2002 года по накладной № 62 от 01.11.2002 года реализовал ОСОБА_6 насос СНП, стоимостью 700 грн.; 25.12.2002 года, согласно накладной №88 от 25.12.2002 года и накладной № 660 от 25.12.2002 года, реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга" культиватор КСП-4 стоимостью 2350 грн.; 15.01.2003 года по накладной №121 от 13.01.2003 года реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга" культиватор КСП-4 стоимостью 2000 грн.

Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_2, работая председателем селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная», 08.04.2003года, согласно накладной №1681 от 08.04.2003года, приобрел для нужд своего предприятия, в Национальной акционерной компании «Украгролизинг»г.Киев, борону ПБД-4,5 стоимостью 23000 грн; 08.05.2003 года на основании накладной №1839 от 08.05.2003года, приобрел в Национальной акционерной компании «Украгролизинг»г.Киев, трактор ЮМЗ-8070.2, стоимостью 38000 грн.

Всего на протяжении периода времени с 02.07.2002 года по 08.05.2003 года, председатель селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная»ОСОБА_2 реализовал и приобрел без согласия государственной налоговой инспекции в Ореховском районе имущества на общую сумму 147050 грн., чем причинил вред охраняемым законом государственным интересам на указанную сумму, которая в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, что повлекло тяжкие последствия.

Кроме этого, на протяжении периода времени с 02.07.2002 года по 15.01.2003 года, ОСОБА_2, являясь служебным лицом - председателем селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная», расположенного по ул. Школьной 1, в с. Новотаврическое, Ореховского района Запорожской области, и одновременно являясь его собственником, действуя с целью легализации доходов, полученных в результате ранее совершенного им преступления, предусмотренного ч..2 ст.364 УК Украины, выразившееся в том, что он, будучи председателем селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная»умышленно, из корыстных мотивов, с целью уклонения от погашения, имеющейся у хозяйства налоговой задолженности и получения прибыли, достоверно зная о том, что все имущество селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная»находится в надлежащим образом оформленном налоговом залоге, злоупотребляя служебным положением, в нарушение пп.,8.6.1 п.8.6 ст.8 "Налоговый залог" Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами» от 21.12.2000 г. №2181-111, 02.07.2002 года без соответствующего разрешения государственной налоговой инспекции в Ореховском районе реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга" на основании накладной № 285-а от 02.07.2002 года следующее недвижимое имущество: коровник, стоимостью-10000 грн., административное здание, стоимость 7500 грн., здание детского сада, стоимостью 8333,34 грн., столовую, стоимостью 35 000 грн.; всего на общую сумму 73 000 грн.; а 25.12.2002 года на основании налоговой накладной №99 от 25.12.2002 года реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга" два трактора ДТ-75 МЛ на общую сумму 8000 грн.; 25.12.2002 года согласно накладной №88 от 25.12.2002 года и накладной №660 от 25.12.2002 года реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга" культиватор КСП-4 стоимостью 2350 грн.; 15.01.2003 года по накладной №121 от 13.01.2003 года реализовал селянскому фермерскому хозяйству "Волга" культиватор КСП-4 стоимостью 2000 грн., всего на общую сумму 85350 грн., чем причинил вред охраняемым законом государственным интересам на указанную сумму, которая в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, что повлекло тяжкие последствия.

В тоже время, на протяжении периода с 02.07.2002 года по 15.01.2003 года селянское фермерское хозяйство «Волга»в виде расчета за вышеперечисленное имущество поставило селянскому фермерскому хозяйству «Агрофирма Южная»горюче -смазочные материалы на сумму 77491,53 грн., запасные части к сельскохозяйственной технике в ассортименте, стоимостью 7858.47 грн, которые селянским фермерским хозяйством «Агрофирма Южная»были использованы для своих нужд в хозяйственной деятельности, в частности для ремонта и заправки сельскохозяйственной техники на протяжении 2002-2003 годов.

Тем самым, председатель селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная»ОСОБА_2 использовал имущество, которое добыто заведомо преступным путем, вследствие незаконной продажи недвижимого имущества: коровника, административного здания, здания детского сада, столовой, двух тракторов ДТ-75 МЛ, двух культиваторов КСП-4, для осуществления дальнейшей хозяйственной деятельности своего предприятия на общую сумму - 85350 грн.

Кроме этого, на основании протокола собрания учредителей селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»от 28.01.2000 года, ОСОБА_2 назначен на должность генерального директора вышеуказанного предприятия, которое было расположено по ул.Школьная, 1 в с.Новотаврическое Ореховского района Запорожской области, и в силу возложенных на него организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей являлся служебным лицом.

Согласно п. 10.3 ст. 10 «Дирекция»устава селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»генеральный директор данного общества наделен следующими полномочиями:

- осуществляет оперативное руководство хозяйственной работой селянского общества с ограниченной ответственностью в соответствии с решениями Общих собраний и действующего законодательства;

- без доверенности действует от имени селянского общества с ограниченной ответственностью, представляет селянское общество с ограниченной ответственностью во всех учреждениях, предприятиях, организациях;

- заключает разные сделки и другие действия, которые имеют юридическое значение, выдает доверенности, открывает в банковских учреждениях счета селянского общества с ограниченной ответственностью;

- принимает на работу и увольняет с работы работников селянского общества с ограниченной ответственностью, кроме членов Дирекции, применяет к работникам меры поощрения и взыскания.

Статьей 5 Указа Президента Украины «О мерах по повышению ответственности за расчеты с бюджетом и государственными целевыми фондами»от 04.03.1998 года №167\98 предусмотрено, что отчуждение имущества и имущественных прав, которые находятся в налоговом залоге может осуществляться только по письменному согласию органа государственной налоговой службы по местонахождению плательщика налогов, кроме товаров в обороте, которые реализуются по ценам не ниже обычных.

В соответствии п.п.8.6.1 п.8.6 ст.8 «Налоговый залог»Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами»от 21.12.2000 года №2181-111 плательщик налогов, активы которого находятся в налоговом залоге осуществляет свободное распоряжение ними, за исключением операций, подлежащих письменному согласованию с налоговым органом:

а) купли, или продажи, иных видов отчуждения либо аренды (лизинга) недвижимого и движимого имущества, имущественных и неимущественных прав, за исключением имущества, имущественных прав и неимущественных прав, которые используются у предпринимательской деятельности плательщика налогов (иных видах деятельности, которые по условиям налогообложения приравниваются к предпринимательской), а именно готовой продукции, товаров и товарных запасов, работ и услуг по ценам, которые являются не ниже обычных.

10.02.2001 года государственная налоговая инспекция в Ореховском районе, в связи с возникновением у селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое» налоговой задолженности осуществило регистрацию залога движимого имущества и имущественных прав данного предприятия в Государственном реестре залогов движимого имущества за №135-2514.

07.06.2001 года, ОСОБА_2, будучи служебным лицом - генеральным директором селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», расположенного по ул.Школьная, 1 в с.Новотаврическое Ореховского района Запорожской области и одновременно занимая должность председателя селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная», ненадлежащим образом исполняя свои служебные обязанности вследствие недобросовестного к ним отношения, действуя в нарушение ст. 5 Указа Президента Украины «О мерах по повышению ответственности за расчеты с бюджетом и государственными целевыми фондами», без соответствующего письменного разрешения государственной налоговой инспекции в Ореховском районе реализовал селянскому фермерскому хозяйству «Агрофирма Южная»имущество, находящееся в налоговом залоге: объект недвижимости, площадью 332, 8 м.кв., расположенный по ул.Центральной, 64 в с.Новотаврическое Ореховского района Запорожской области стоимостью 17000 гривен и объект недвижимости площадью 868,4 м.кв., расположенный по ул. Аграрной, 4 в с.Новотаврическое Ореховского района Запорожской области стоимостью 20000 гривен, всего на общую сумму 37000 гривен.

Кроме того, на протяжении периода времени с 16.10.2001 года по 27.06.2002 года, ОСОБА_2, являясь служебным лицом - генеральным директором селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», расположенного по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул. Школьная, 1, ненадлежащим образом исполняя свои служебные обязанности вследствие недобросовестного к ним отношения, действуя в нарушение п.п.8.6.1 п.8.6 ст.8 «Налоговый залог»Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами»от 21.12.2000 года №2181-111, без соответствующего письменного разрешения государственной налоговой инспекции в Ореховском районе реализовал частному предприятию «Агрофирма Прогресс»следующее имущество, находящееся в налоговом залоге:

- механизированный ток, расположенный по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,8, стоимостью 58319 гривен;

- автогараж, расположенный по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,8 стоимостью 52525 гривен;

- мехмастерскую, расположенную по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,7, стоимостью 140000 гривен;

- строительный цех, расположенный по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,20, стоимостью 80000 гривен;

- столовую с оборудованием, расположенную по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,14, стоимостью 8000 гривен;

- весовую с оборудованием, расположенную по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,15, стоимостью 15000 гривен;

- трактор МТЗ-80-1, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_1, стоимостью 4300 гривен;

- трактор МТЗ-80, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_2, стоимостью 4350 гривен;

- трактор МТЗ-80, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_3, стоимостью 4500 гривен;

- трактор МТЗ-80, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_4, стоимостью 4550 гривен;

- трактор ДТ-75 MJI, 1990 года выпуска, государственный номер НОМЕР_5, стоимостью 5600 гривен;

- бульдозер ДТ-75 НБ, 1989 года выпуска, государственный номер НОМЕР_6, стоимостью 3100 гривен;

- трактор Т-150 Г, 1995 года выпуска, государственный номер НОМЕР_7, стоимостью 7300 гривен;

- косилку Е-302, стоимостью 3200 гривен;

- подборщик ПВ-6, стоимостью 600 гривен;

- автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_15, стоимостью 4100 гривен;

- автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_16, стоимостью 4250 гривен;

- автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_17, стоимостью 4150 гривен;

- автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_18, стоимостью 4100 гривен;

- автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_19, стоимостью 4200 гривен;

- автомобиль ГАЗ-бензовоз, стоимостью 2200 гривен;

- автомобиль «Камаз-5320», 1989 года выпуска, государственный номер НОМЕР_13 с прицепом ГКБ , 1988 года выпуска, государственный номер НОМЕР_14, стоимостью 7000 гривен;

- сеялку СЗС-3,6, стоимостью 3100 гривен;

- сеялку СЗС-3,6, стоимостью 3100 гривен;

- сеялку СУПН-8, стоимостью 3200 гривен;

- культиватор КРН-5, стоимостью 1500 гривен;

- культиватор КПС-4, стоимостью 800 гривен;

- культиватор КПС-4, стоимостью 500 гривен;

- дисковую борону БДТ-7, стоимостью 3000 гривен;

- сцепку бороную БЗСС, стоимостью 600 гривен;

- сцепку бороную БЗСС, стоимостью 700 гривен;

- плуг ПЛН-5,53, стоимостью 1000 гривен;

- плуг ПЛН-4,35, стоимостью 800 гривен;

- грабли, стоимостью 300 гривен;

- катки, стоимостью 350 гривен;

- зернопогрузчик, стоимостью 1250 гривен;

- жатку ЖРБ -4,2, стоимостью 200 гривен;

- жатку ЖВН-6, стоимостью 250 гривен;

- культиватор КПЭ, стоимостью 2300 гривен, а всего на общую сумму 444294 гривен.

Так же, 03.10.2001 года, ОСОБА_2, являясь служебным лицом - генеральным директором селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», расположенного по ул.Школьная, 1 в с.Новотаврическое Ореховского района Запорожской области и одновременно занимая должность председателя селянского фермерского хозяйства «Агрофирма Южная», ненадлежащим образом исполняя свои служебные обязанности вследствие недобросовестного к ним отношения, действуя в нарушение п.п.8.6.1 п.8.6 ст.8 «Налоговый залог»Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами»от 21.12.2000 года №2181-111, без соответствующего письменного разрешения государственной налоговой инспекции в Ореховском районе реализовал селянскому фермерскому хозяйству «Агрофирма Южная»имущество, находящееся в налоговом залоге, а именно: 17\20 части объекта недвижимости, расположенного по ул.Школьной,99 в с.Новотаврическое Ореховского района, стоимостью 12029 гривен и 3\5 части объекта недвижимости, расположенного по ул.Школьной,97 «в»в с.Новотаврическое Ореховского района, стоимостью 70200 гривен, всего на общую сумму 82229 гривен.

Всего на протяжении периода 07.06.2001 года по 27.06.2002 года ОСОБА_2, будучи генеральным директором сельскохозяйственного общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», которое имело налоговую задолженность на сумму 156688, 65 гривен, ненадлежащим образом исполняя свои служебные обязанности, вследствие недобросовестного к ним отношения, без предусмотренного законодательством письменного разрешения государственной налоговой инспекции в Ореховском районе, реализовал частному предприятию «Агрофирма Прогресс»и селянскому фермерскому хозяйству «Агрофирма Южная»имущество, находящееся в налоговом залоге на общую сумму 563523 гривен, чем причинил вред охраняемым законом государственным интересам на сумму налоговой задолженности селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»- 156688, 65 гривен, которая в 250 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, что повлекло тяжкие последствия.

Кроме этого, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, являясь учредителем, владеющим 51% Уставного фонда и одновременно в период 2000-2004 годов директором сельскохозяйственного общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», находящегося по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с. Новотаврическое, ул. Школьная 1, а также собственником и директором сельскохозяйственного (фермерского) хозяйства «Агрофирма «Южная», зарегистрированного по тому же адресу, в период с 6 марта по 20 ноября 2002 года, имея умысел на завладение чужим имуществом, путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением в крупных размерах, руководствуясь корыстными побуждениями, и целью незаконного обогащения, завладел чужими денежными средствами жителей с. Новотаврическое Ореховского района в крупных размерах.

Завладение чужими денежными средствами в крупных размерах в период 2002 года, было совершено ОСОБА_2 при следующих обстоятельствах:

ОСОБА_2 согласно протоколу № 1 от 28 января 2000 года общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», был директором предприятия, обязанности которого исполнял в период до его полной ликвидации 27 декабря 2004 года.

Согласно Положений Раздела 10 «Дирекция»Устава общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», утвержденного протоколом № 1 от 28 января 2000 года общим собранием участников:

п.п.10.1. …для руководства ежедневной хозяйственной деятельностью СООО «Новотаврическое»создается исполнительный орган -директор, который назначается собранием участников и коллегиальный (Дирекция).

п.п.10.2. Дирекция, решает все вопросы деятельности Общества, кроме тех, которые относятся к исключительной компетенции общего собрания участников Общества, которые могут принимать решение о передаче части полномочий, которые принадлежат им, к компетенции Дирекции;

п.п.10.10… к компетенции Директора относятся:

- оперативное руководство хозяйственной деятельностью предприятия;

- решение иных вопросов текущей деятельности общества, которые Дирекция считает необходимым рассмотреть коллегиально;

- распоряжение имуществом Общества, в рамках установленных Общим собранием;

- осуществление соглашений, которые имеют юридическое значение…

Кроме того, в указанный период времени генеральный директор общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»ОСОБА_2, в соответствии с заданиями и обязанностями, предусмотренными квалификационной характеристикой должности «Директор(начальник, другой руководитель предприятия»Раздел 1 «Профессии руководителей, профессионалов, специалистов и технических служащих, которые являются общими для всех видов экономической деятельности»Выпуска 1 «Профессии работников, которые являются общими для всех видов экономической деятельности»Справочника квалификационных характеристик профессий работников, утвержденного Приказом Министерства труда и социальной политики Украины, должен был выполнять следующие организационно-распорядительные обязанности по руководству трудовым коллективом и административно-хозяйственные обязанности по распоряжению денежными средствами и имуществом предприятия, которые изложены в разделах:

I. «Характеристика работ»:

1.1. Руководить производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, оформлять документы по ним и контролировать проведение своевременных расчетов с контрагентами по договорам), отвечать за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности.

1.2. Обеспечивать выполнение предприятием всех обязательств перед государственным и местным бюджетами, государственными внебюджетными социальными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, а также выполнение хозяйственных и трудовых договоров(контрактов) и бизнес-планов.

1.3. Организовывать работу и взаимодействие всех структурных подразделений и производственных единиц, направляя их деятельность на увеличение прибыли.

1.4. Обеспечивать выполнение обязанностей перед государственным бюджетом, поставщиками, заказчиками и банками, а также хозяйственных и трудовых договоров (контрактов) и бизнес-планов.

1.6. Принимать меры по обеспечению предприятия квалифицированными кадрами, по организации на предприятии бухгалтерского учета и установленной государственной отчетности, обеспечению должного порядка хранения документов предприятия, обеспечивающего их полную сохранность.

1.8. Обеспечивать сочетание экономических, административных методов руководства, выплату заработной платы в установленные сроки.

1.10. Обеспечивать соблюдение законности, укреплять договорную и финансовую дисциплину, регулировать социально-трудовые отношения.

II. «Должен знать»:

2.1. Законы, постановления, указы, распоряжения, решения и другие нормативно-правовые акты органов государственной власти и местного самоуправления, которые регулируют порядок деятельности предприятия.

2.2. Налоговое и экологическое законодательство.

2.4. Возможности эффективного использования производственных мощностей.

2.6. Рыночные методы хозяйствования и управления.

2.7. Конъюнктуру рынка, порядок заключения и исполнения хозяйственных и финансовых договоров.

2.8. Основы экономики, менеджмента, маркетинга, организации производства, труда и управления.

В период 2000 года между жителями с. Новотаврическое и Областным фондом поддержки индивидуального жилищного строительства на селе (далее - Фонд) были заключены договора кредитования, по которым фондом жителям - заемщикам предоставляется денежный кредит для газификации жилых домов с условием погашения в течение 2 лет крупным рогатым скотом согласно графику, в т.ч. с:

1) ОСОБА_7 - договор № 271 от 31.07.2000 года на сумму 1 700,00 грн.;

2) ОСОБА_8 - договор № 233 от 31.07.2000 года на 1 800,00 грн.;

3) ОСОБА_9 - договор № 236 от 31.07.2000 года на 1 750,00 грн.;

4) ОСОБА_10 - договор № 242 от 31.07. 2000 года на 1 800,00 грн.;

5) ОСОБА_11 - договор № 293 от 31.07.2000 года без указания суммы;

6) ОСОБА_12 - договор № 247 от 31.07.2000 года без указания суммы;

7) ОСОБА_13 - договор № 252 от 31.07.2000 года без указания суммы;

8) ОСОБА_14 - договор № 282 от 31.07.2000 года на 1 600,00 грн.;

9) ОСОБА_15. - договор № 288 от 31.07.2000 года на 1 750,00 грн.

При этом ОСОБА_2, злоупотребляя своим должностным положением директора селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», с целью создания условий для дальнейшего завладения денежными средствами граждан, предназначенными в качестве оплаты за кредит фонду, выступил в лице селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»поручителем за возврат жителями - заемщиками, которые к тому же являлись сотрудниками или земельными арендодателями селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»или селянского фермерского хозяйства «Агрофирма «Южная», кредитов фонда.

Для этого между сельскохозяйственным обществом с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»(поручитель) в лице директора ОСОБА_2, и Фондом (кредитор), должностные лица которого не были уведомлены о преступном умысле ОСОБА_2, под договора кредитования были заключены договора - поручительства без номеров от 31 июля 2000 года, согласно п. 1.1 которых селянское общество с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»обязалось солидарно отвечать перед фондом за исполнение обязательств по договорам кредитования.

В последующем на протяжении 2000-2001 годов подрядчики -частного предприятия «Будтрансгаз»(Запорожская область, г. Орехов) и Закрытое акционерное общество «Запорожтеплогазстрой»(Вольнянский район) за счет средств фонда газифицировали жилые дома заемщиков, в т.ч.:

1) ОСОБА_7 на сумму 562,49 грн.;

2) ОСОБА_8 на сумму 1 776,00 грн.;

3) ОСОБА_9 на сумму 1 730,00 грн.;

4) ОСОБА_10 на сумму 1 798,00 грн.;

5) ОСОБА_11 на сумму 1 800,00 грн.;

6) ОСОБА_12 на сумму 1 999,00 грн.;

7) ОСОБА_13 на сумму 1 281,76 грн.;

8) ОСОБА_14 на сумму 588,37 грн.;

9) ОСОБА_16 на 1 498,03 грн.,

о чем были составлены соответствующие акты выполненных работ.

Таким образом, к 2001 году у вышеуказанных жителей с. Новотаврическое, в том числе ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 , ОСОБА_14, ОСОБА_16 возникли кредитные обязательства перед Фондом по погашению стоимости проведенных подрядчиками работ по газификации их жилых домов.

После чего, в период с 31 июля 2001 года по 1 декабря 2002 года ОСОБА_2, злоупотребляя своим должностным положением директора селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», а также собственника и директора селянского фермерского хозяйства «Агрофирма «Южная», нарушая требования типовой Инструкции в части соблюдения достоверности бухгалтерского учета и сохранности документов, под предлогом расчетов за газификацию жилых домов жителей с. Новотаврическое, проведенную за средства фонда, с целью завладения денежными средствами, давал незаконные указания ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14 и ОСОБА_16 вносить денежные средства в качестве оплаты за газификацию их жилища в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»и сельскохозяйственного фермерского хозяйства «Агрофирма «Южная», с последующей выдачей справок СООО «Новотаврическое»о погашении кредита, полагая в дальнейшем СООО «Новотаврическое» ликвидировать, оставив кредиты без возмещения и таким образом сокрыть свою преступную деятельность.

Таким образом, ОСОБА_2, завладел следующими денежными средствами жителей с. Новотаврическое:

1) на сумму 157,00 грн., внесенными ОСОБА_7 25.07.2001 года по приходному кассовому ордеру № 97 в кассу селянского фермерского хозяйства «Агрофирма «Южна»в качестве оплаты за газификацию;

2) на сумму 278,00 грн., внесенными ОСОБА_8 27.08.2002 года по приходному кассовому ордеру без указания номера в кассу селянского фермерского хозяйства «Агрофирма «Южна»в качестве оплаты за газификацию;

3) на сумму 300,00 грн., внесенными ОСОБА_8 29.07.2002 года по приходному кассовому ордеру № 302 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

4) на сумму 200,00 грн., внесенными ОСОБА_8 23.07.2002 года по приходному кассовому ордеру № 285 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

5) на сумму 504,00 грн., внесенными ОСОБА_9 06.03.2002 года по приходному кассовому ордеру № 1 в кассу селянского фермерского хозяйства «Агрофирма «Южна»в качестве оплаты за газификацию;

6) на сумму 1 000,00 грн., внесенными ОСОБА_10 10.04.2002 года по приходному кассовому ордеру №10 в кассу селянского фермерского хозяйства «Агрофирма «Южна»в качестве оплаты за газификацию;

7) на сумму 800,00 грн., внесенными ОСОБА_11 26.07.2002 года по приходному кассовому ордеру № 287 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

8) на сумму 1 000,00 грн., внесенными ОСОБА_11 02.07.2002 года по приходному кассовому ордеру № 371 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

9) на сумму 796,00 грн., внесенными ОСОБА_12 08.09.2002 года по приходному кассовому ордеру №372 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

10) на сумму 92,00 грн., внесенными ОСОБА_17 09.09.2002 года по приходному кассовому ордеру № 375 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

11) на сумму 50,00 грн., внесенными ОСОБА_17 13.08.2002 года по приходному кассовому ордеру № 342 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

12) на сумму 580,31 грн., внесенными ОСОБА_14 23.07.2002 года по приходному кассовому ордеру № 286 в кассу селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в качестве оплаты за газификацию;

13) на сумму 415,00 грн., внесенными ОСОБА_15. 20.11.2002 года по приходному кассовому ордеру без номера в кассу сельскохозяйственного фермерского хозяйства «Агрофирма «Южная»в качестве оплаты за газификацию, а всего на сумму 6 172,31 грн., которая в 250 и более раз, превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, установленный законодательством Украины на момент совершения преступления, которыми распорядился по собственному усмотрению, получив их из кассы под отчет, а с целью сокрытия их недостачи кассовые книги селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»и селянского фермерского хозяйстве «Агрофирма «Южная»за соответствующие периоды уничтожил.

Кроме того, ОСОБА_2, 1946 года рождения, являясь учредителем, владеющим 51% уставного фонда и одновременно в период 2000-2004 годов директором селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», находящегося по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с. Новотаврическое, ул. Школьная 1, а также собственником и директором сельскохозяйственного (фермерского) хозяйства «Агрофирма «Южная», зарегистрированного по тому же адресу, в период с 28 января 2000 года по 1 января 2003 года, являясь должностным лицом, выполняющим организационно-распорядительные обязанности по руководству трудовым коллективом и административно-хозяйственные обязанности по распоряжению денежными средствами и имуществом предприятия, в период 2001-2003 годов, умышленно, действуя по корыстным мотивам и в иных личных интересах, привел к стойкой финансовой несостоятельности субъект хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое», что причинило крупный материальный ущерб кредиторам.

Доведение общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое»до стойкой финансовой несостоятельности было совершено директором предприятия ОСОБА_2 при следующих обстоятельствах:

ОСОБА_2 согласно протоколу № 1 от 28 января 2000 года общего собрания участников общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое»был директором предприятия, обязанности которого исполнял в период до его полной ликвидации 27 декабря 2004 года.

Согласно Положений Раздела 10 «Дирекция»Устава ООО «Новотаврическое», утвержденного протоколом № 1 от 28 января 2000 года общим собранием участников:

п.п.10.1. …для руководства ежедневной хозяйственной деятельностью СООО «Новотаврическое»создается исполнительный орган -Директор, который назначается Собранием Участников и коллегиальный(Дирекция).

п.п.10.2. Дирекция, решает все вопросы деятельности Общества, кроме тех, которые относятся к исключительной компетенции общего собрания участников Общества, которые могут принимать решение о передаче части полномочий, которые принадлежат им, к компетенции Дирекции;

п.п.10.10… к компетенции Директора относятся:

- оперативное руководство хозяйственной деятельностью предприятия;

- решение иных вопросов текущей деятельности общества, которые Дирекция считает необходимым рассмотреть коллегиально;

- распоряжение имуществом Общества, в рамках установленных Общим собранием;

- осуществление соглашений, которые имеют юридическое значение…

Кроме того, в указанный период времени генеральный директор общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое»ОСОБА_2, в соответствии с заданиями и обязанностями, предусмотренными квалификационной характеристикой должности «Директор(начальник, другой руководитель предприятия»Раздел 1 «Профессии руководителей, профессионалов, специалистов и технических служащих, которые являются общими для всех видов экономической деятельности»Выпуска 1 «Профессии работников, которые являются общими для всех видов экономической деятельности»Справочника квалификационных характеристик профессий работников, утвержденного Приказом Министерства труда и социальной политики Украины, должен был выполнять следующие организационно-распорядительные обязанности по руководству трудовым коллективом и административно-хозяйственные обязанности по распоряжению денежными средствами и имуществом предприятия, которые изложены в разделах:

I. «Характеристика работ»:

1.1. Руководить производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, оформлять документы по ним и контролировать проведение своевременных расчетов с контрагентами по договорам), отвечать за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности.

1.2. Обеспечивать выполнение предприятием всех обязательств перед государственным и местным бюджетами, государственными внебюджетными социальными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, а также выполнение хозяйственных и трудовых договоров(контрактов) и бизнес-планов.

1.3. Организовывать работу и взаимодействие всех структурных подразделений и производственных единиц, направляя их деятельность на увеличение прибыли.

1.4. Обеспечивать выполнение обязанностей перед государственным бюджетом, поставщиками, заказчиками и банками, а также хозяйственных и трудовых договоров (контрактов) и бизнес-планов.

1.6. Принимать меры по обеспечению предприятия квалифицированными кадрами, по организации на предприятии бухгалтерского учета и установленной государственной отчетности, обеспечению должного порядка хранения документов предприятия, обеспечивающего их полную сохранность.

1.8. Обеспечивать сочетание экономических, административных методов руководства, выплату заработной платы в установленные сроки.

1.10. Обеспечивать соблюдение законности, укреплять договорную и финансовую дисциплину, регулировать социально-трудовые отношения.

II. «Должен знать»:

2.1. Законы, постановления, указы, распоряжения, решения и другие нормативно-правовые акты органов государственной власти и местного самоуправления, которые регулируют порядок деятельности предприятия.

2.2. Налоговое и экологическое законодательство.

2.4. Возможности эффективного использования производственных мощностей.

2.6. Рыночные методы хозяйствования и управления.

2.7. Конъюнктуру рынка, порядок заключения и исполнения хозяйственных и финансовых договоров.

2.8. Основы экономики, менеджмента, маркетинга, организации производства, труда и управления.

Однако, директор общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое»ОСОБА_18, имея в период с 28 января 2000 года по 1 января 2003 года, достаточные размеры денежных средств для проведения расчетов с кредиторами, в том числе по погашению задолженности перед жителями с.Новотаврическое по вышеуказанным договорам поручительства по проведению за них расчетов за газификацию их жилищ, умышленно, действуя из корыстных мотивов и в иных личных интересах, совершал следующие действия:

а) заключал заведомо невыгодные для предприятия сделки по продаже имущества сторонним предприятиям, что одновременно привело к вымыванию активов ООО «Новотаврическое»;

б) при наличии достаточных размеров денежных средств для проведения расчетов по погашению задолженности перед кредиторами: Областным фондом поддержки индивидуального жилищного строительства на селе и жителями с. Новотаврическое, время проведения расчетов с которыми истекло, не проводил с ними расчеты, проводил другие операции, одновременно передавая имущество либо права требования на него другим юридическим лицам;

в) в указанный период времени, принимал нерациональные управленческие решения в части проведения расчетов с предприятиями-кредиторами, которые отрицательно сказались на производственной, торговой, другой Уставной деятельности предприятия, что повлекло возникновение финансовых потерь и убытков, чем привел общее финансовое состояние предприятия сначала к текущей, а затем к критической неплатежеспособности;

г) не обеспечил надлежащую организацию бухгалтерского учета общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое»в части полного отражения общего размера текущей кредиторской задолженности, а также умышленно скрывал информацию о своем действительном финансовом положении от кредиторов, что имело существенное значение для их последующего поведения и принятия решений по заключению и исполнению заключенных с обществом с ограниченной ответственности «Новотаврическое»сделок, что привело к стойкой финансовой несостоятельности предприятия.

После чего Областным фондом поддержки индивидуального жилищного строительства на селе было инициировано банкротство общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое», которое имело задолженность перед жителями с. Новотаврическое на сумму более 60 тыс. грн., которая в пятьсот и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, установленный законодательством Украины на момент совершения преступления.

Фактически же по состоянию на 1 января 2003 года, общее финансовое состояние общества с ограниченной ответственности «Новотаврическое»характеризовалось текущей неплатежеспособностью, которая имела отрицательное значение в размере(«минус»- 1 836 тыс. грн.), отражающее разницу между суммой средств, их эквивалентов и других высоколиквидных активов и текущих обязательств(норма -больше 0).

Кроме того, у общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»одновременно усматривалась критическая неплатежеспособность (финансовое состояние потенциального банкротства), т.к. при наличии текущей неплатежеспособности:

1) коэффициент покрытия, определяющий достаточность оборотных средств предприятия для погашения своих долгов, как соотношение суммы оборотных средств к общей сумме текущих обязательств по кредитам банка, других ссудных средств и расчетов с кредиторами, равнялся 0,429, при нормативном значении 1,5;

2) коэффициент обеспечения собственными средствами, определяющий наличие оборотных средств, необходимых для его финансовой устойчивости, и является соотношением разницы между объемами источников собственных и приравненных к ним средств и фактической стоимостью основных средств и других необоротных активов к стоимости имеющихся у предприятия оборотных активов(производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции, средств, дебиторской задолженности, задолженности и других оборотных активов) имел отрицательное значение(-1,326), при нормативном значении 0,1.

Вышеуказанные отрицательные последствия для общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое», стали следствием того, что за время своей финансово-хозяйственной деятельности, в период с 28 января 2000 года по 1 января 2003 года, директор общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»ОСОБА_2, привел предприятие, которое имело лишь некоторые незначительные признаки текущей неплатежеспособности к состоянию критической неплатежеспособности, поскольку коэффициент покрытия для погашения своих долгов понизился с 28 января 2000 года со значения 0,79 до 1 января 2003 года до показателя 0,42(т.е., почти на 50%), а коэффициент обеспечения в этот же период времени понизился с «минус»0,41 до «минус»1,32(т.е., более чем в 3 раза).

27 декабря 2004 года определением Хозяйственного суда Запорожской области общество с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»было ликвидировано.

Таким образом, возникшая в результате незаконных действий директора общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое» ОСОБА_2 ситуация, исключала исполнение предприятием в полном объеме обязательств перед кредиторами и характеризовалась следующими признаками:

- остановкой платежей на срок более трех месяцев при наличии долговых обязательств, срок расчетов по которым истек, что привело к не проведению расчетов с вышеуказанными кредиторами в полном объеме и просрочке срока возврата кредитов;

- наличием обязательств перед кредиторами на сумму более 300 минимальных зарплат, установленных законодательством Украины на момент совершения преступления (5100,00 грн.);

- наличием значительных долговых обязательств, признанных решением Хозяйственного суда Запорожской области от 26 февраля 2003 года;

- наличием заявления Фонда о возбуждении дела о банкротстве Должника, принятого к рассмотрению Хозяйственным судом Запорожской области;

- наличием постановления от 27 декабря 2004 года Хозяйственного суда Запорожской области о банкротстве Должника.

В результате чего был причинен материальный ущерб в крупных размерах кредиторам(с учетом пени и начисленных процентов за несвоевременное погашение задолженности):

1) ОСОБА_19 на сумму 1 658,78 грн.;

2) ОСОБА_20 на сумму 1 201,59 грн.;

3) ОСОБА_21 на сумму 1 195,12 грн.;

4) ОСОБА_22 на сумму 1 210,80 грн.;

5) ОСОБА_23 на сумму 1 892,94 грн.;

6) ОСОБА_24 на сумму 1 614,06 грн.;

7) ОСОБА_25 на сумму 1 409,38 грн.;

8) ОСОБА_26 на сумму 1 537,03 грн.;

9) ОСОБА_27 на сумму 1 950,85 грн.;

10) ОСОБА_28 на сумму 1 513,79 грн.;

11) ОСОБА_29 на сумму 1 026,20 грн.;

12) ОСОБА_30 на сумму 1 574,33 грн.;

13) ОСОБА_31 на сумму 1 661,72 грн.;

14) ОСОБА_32 на сумму 1 429,20 грн.;

15) ОСОБА_33 на сумму 2 130,69 грн.;

16) ОСОБА_34 на сумму 1 508,70 грн.;

17) ОСОБА_35 на сумму 1 595,10 грн.;

18) ОСОБА_36 на сумму 1 615,04 грн.;

19) ОСОБА_37 на сумму 1 429,20 грн.;

20) ОСОБА_38 на сумму 1 431,20 грн.;

21) ОСОБА_39 на сумму 1 634,19 грн.;

22) ОСОБА_40 на сумму 1 404,45 грн.;

23) ОСОБА_41 на сумму 1 225,87 грн.;

24) ОСОБА_42 на сумму 2 743,38 грн.;

25) ОСОБА_43 на сумму 1 609,30 грн.;

26) ОСОБА_44 на сумму 1 077,69 грн.;

27) ОСОБА_45 на сумму 871,67 грн.;

28) ОСОБА_46 на сумму 1 210,19 грн.;

29) ОСОБА_47 на сумму 1 645,56 грн.;

30) ОСОБА_48 на сумму 681,32 грн.;

31) ОСОБА_49 на сумму 1 210,86 грн.;

32) ОСОБА_50 на сумму 580,78 грн.;

33) ОСОБА_51 на сумму 588,28 грн.;

34) ОСОБА_52 на сумму 525,56 грн.;

35) ОСОБА_53 на сумму 548,16 грн.;

36) ОСОБА_54 на сумму 518,14 грн.;

37) ОСОБА_55 на сумму 1 365,39 грн.;

38) ОСОБА_56 на сумму 1 226,48 грн.;

39) ОСОБА_57 на сумму 546,95 грн.;

40) ОСОБА_58 на сумму 1 493,32 грн.;

41) ОСОБА_59 на сумму 2 060,86 грн.;

42) ОСОБА_60 на сумму 578,09 грн.;

43) ОСОБА_61 на сумму 563,56 грн.;

44) ОСОБА_62 на сумму 1 232,67 грн.;

45) ОСОБА_63 на сумму 1 906,63 грн.;

46) ОСОБА_64 на сумму 1 262,30 грн.

а всего на общую сумму 60 897,19 грн., которая в пятьсот и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, установленный законодательством Украины на момент совершения преступления.

Подсудимый ОСОБА_2 в судебном заседании себя виновным в совершении преступлений признал полностью, суду пояснил, что в период времени с октября 1996 года по декабрь 1998 года работал председателем правления КСП им. «ХХІІ партсьезда». В тот период времени совершил хищение имущества КСП, а именно дизельного топлива, из-за трудностей возникших в отношении с Фермерским хазяйством «Безмежное», а также фирмой «Янтарь», у которой купил автомобиль «Мерседес»и долгое время не мог рассчитаться. Он дал указание водителю ОСОБА_3 получить с Молочанской нефтебазы дизельное топливо и перевезти его на фирму «Янтарь»в количестве двух бензовозов, а также ФХ «Безмежное»в количестве одного бензовоза на общую сумму 7049, 85 грн. Также пояснил, что с 24.01.2001 года он был назначен на должность председателя «Агрофирма Южная», которая располагалась в с.Новотаврическое Ореховского района. Зная, что все имущество «Агрофирмы Южная»находится в налоговом залоге, так как на имя предприятия приходило письмо и уведомление об этом, без соответствующего разрешения ГНИ в Ореховском районе, на протяжении периода времени, с 02.07.2002 по 15.01.2003 года, продал СФГ «Волга»имущество, а именно: коровник, стоимостью-10000 грн., административное здание, стоимостью 7500 грн., здание детского сада, стоимостью 8333,34 грн., столовую, стоимостью 35 000 грн.; всего на общую сумму 73 000 грн., два трактора ДТ-75 МЛ на общую сумму 8000 грн. культиватор КСП -4, стоимостью 2350 грн., культиватор КСП-4 стоимостью 2000 грн., а также реализовал физическому лицу ОСОБА_6 насос СНП, стоимостью 700 грн. В период времени с 08.04.2003 года по 08.05.2003 года, без согласия ГНИ в Ореховском районе, приобрел для нужд «Агрофирмы Южная»в Национальной акционерной компании «Украгролизинг»г.Киева борону ПБД-4,5 стоимостью 23 000 грн. и трактор ЮМЗ -8070.2, стоимостью 38 000 грн. В тоже время, на протяжении этого периода времени, а именно с 02.07.2002 года по 15.01.2003 года, в виде расчета за имущество, которое было продано, СФГ «Волга», поставило «Агрофирме»Южной», горюче-смазочные материалы на сумму 77491 грн., 53 коп, запасные части к сельскохозяйственной технике на сумму 7858,47 грн., которые наша фирма использовала для своих нужд, в часности для ремонта и заправки сельскохозяйственной техники на протяжении 2002 -2003 годов.

О понятии налогового залога и о том, что с 07.02.2001 года все имущество СООО «Новотаврическое»находилось в налоговом залоге, он узнал от сотрудника ОНМ Пологовской МГНИ ОСОБА_65, а также 08.12.2001 года приходило письмо Ореховской ГНИ с уведомлением об этом.

22 февраля 2001 года, СООО «Новотаврическое»заключило с Акционерным почтово-пенсионным банком «Аваль»кредитный договор №010\02-11\247, согласно которого банк предоставлял СООО «Новотаврическое»кредитную линию на общую сумму 400000 гривен.

02 марта 2001 года с целью обеспечения вышеуказанного кредитного договора между СООО «Новотаврическое»и АППБ «Аваль»заключен договор залога, согласно которого СООО «Новотаврическое»предоставляло банку залоговое имущество, среди которого так же находилась сельскохозяйственная техника, но какая именно он не помнит.

13 июня 2001 года между СООО «Новотаврическое»и Акционерным коммерческим Промышленно-инвестиционным банком заключен кредитный договор № 27-2 от 13.06.2001 года о предоставлении банком кредита на сумму 135000 гривен.

03 декабря 2001 года с целью обеспечения возмещения по вышеуказанному договору между АКПИБ и СФХ «Агрофирма Южная»заключен договор залога № 36-3, согласно которого в качестве залогового имущества по кредитному договору между СООО «Новотаврическое»и данным банком выступало имущество СФХ «Агрофирма Южная»в том числе и объект недвижимости, расположенный по ул. Центральной, 64 в с.Нестерянка Ореховского района Запорожской области и объект недвижимости, расположенный по ул. Аграрная, 4 в с.Нестерянка Ореховского района Запорожской области и 3\5 части объекта недвижимости, расположенного по ул.Школьной,97 «в»в с.Новотаврическое Ореховского района.

В связи с таким тяжелым хозяйственным положением на предприятии, а также в связи с требованием банков погашать задолженность, он на протяжении периода времени с 07.06.2001 года по 27.06.2002 года с целью выведения предприятия с возникшего затруднительного финансового положения реализовал частному предприятию «Агрофирма Прогресс»следующее имущество: механизированный ток, расположенный по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,8, стоимостью 58319 гривен; автогараж, расположенный по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,8 стоимостью 52525 гривен; мехмастерскую, расположенную по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,7, стоимостью 140000 гривен; строительный цех, расположенный по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,20, стоимостью 80000 гривен; столовую с оборудованием, расположенную по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,14, стоимостью 8000 гривен; весовую с оборудованием, расположенную по адресу: Запорожская область, Ореховский район, с.Новотаврическое, ул.Аграрна,15, стоимостью 15000 гривен; трактор МТЗ-80-1, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_1, стоимостью 4300 гривен; трактор МТЗ-80, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_2, стоимостью 4350 гривен; трактор МТЗ-80, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_3, стоимостью 4500 гривен; трактор МТЗ-80, 1993 года выпуска, государственный номер НОМЕР_4, стоимостью 4550 гривен; трактор ДТ-75 МЛ, 1990 года выпуска, государственный номер НОМЕР_5, стоимостью 5600 гривен; бульдозер ДТ-75 НБ, 1989 года выпуска, государственный номер НОМЕР_6, стоимостью 3100 гривен; трактор Т-150 Г, 1995 года выпуска, государственный номер НОМЕР_7, стоимостью 7300 гривен; косилку Е-302, стоимостью 3200 гривен; подборщик ПВ-6, стоимостью 600 гривен; автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_15, стоимостью 4100 гривен; автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_16, стоимостью 4250 гривен; автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_17, стоимостью 4150 гривен; автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_18, стоимостью 4100 гривен; автомобиль ГАЗ, государственный номер НОМЕР_19, стоимостью 4200 гривен; автомобиль ГАЗ-бензовоз, стоимостью 2200 гривен; автомобиль «Камаз-5320», 1989 года выпуска, государственный номер НОМЕР_13 с прицепом ГКБ , 1988 года выпуска, государственный номер НОМЕР_14, стоимостью 7000 гривен; сеялку СЗС-3,6, стоимостью 3100 гривен; сеялку СЗС-3,6, стоимостью 3100 гривен; сеялку СУПН-8, стоимостью 3200 гривен; культиватор КРН-5, стоимостью 1500 гривен; культиватор КПС-4, стоимостью 800 гривен; культиватор КПС-4, стоимостью 500 гривен; дисковую борону БДТ-7, стоимостью 3000 гривен; сцепку бороную БЗСС, стоимостью 600 гривен; сцепку бороную БЗСС, стоимостью 700 гривен; плуг ПЛН-5,53, стоимостью 1000 гривен; плуг ПЛН-4,35, стоимостью 800 гривен; грабли, стоимостью 300 гривен; катки, стоимостью 350 гривен; зернопогрузчик, стоимостью 1250 гривен; жатку ЖРБ -4,2, стоимостью 200 гривен; жатку ЖВН-6, стоимостью 250 гривен; культиватор КПЭ, стоимостью 2300 гривен, а всего на общую сумму 444294 гривен, а так же реализовал СФХ «Агрофирма Южная»17\20 части объекта недвижимости, расположенного по ул.Школьной,99 в с.Новотаврическое Ореховского района, стоимостью 12029 гривен и 3\5 части объекта недвижимости, расположенного по ул.Школьной,97 «в»в с.Новотаврическое Ореховского района, стоимостью 70200 гривен; объект недвижимости, площадью 332, 8 м.кв., расположенный по ул.Центральной, 64 в с.Новотаврическое Ореховского района Запорожской области стоимостью 17000 гривен и объект недвижимости площадью 868,4 м.кв., расположенный по ул. Аграрной, 4 в с.Новотаврическое Ореховского района Запорожской области стоимостью 20000 гривен, а всего реализовал активом СООО «Новотаврическое»частному предприятию «Агрофирма Прогресс»и СФХ «Агрофирма Южная»на сумму 156688, 65 гривен.

Помимо этого, также суду пояснил, что в 1999 году была задолженность по газу СООО «Новотаврическое»бывшими правообладателями КСП «Калинина». В связи с данной задолженностью перед бюджетом и бюджета перед хозяйством, данный долг бюджет списал их по постановлению КМУ. По этой причине котельная перестала работать в надлежащем режиме. Он узнал от своих знакомых о том, что есть предприятие по газификации населения - Фонд поддержки индивидуального строительства на селе. Он связался с данным фондом и предложил им прокредитовать жителей села Новотаврическое в индивидуальном порядке. На данное предложение директор этого Фонда ОСОБА_66 согласился, и они обговорили встречу. Когда он приехал на встречу с жителями с. Новотаврическое в актовом зале сельского совета, всем жителям села объяснил порядок кредитования и погашения полученного кредита. Потом директор Фонда приезжал еще два раза, но уже со своими специалистами и еще более детально ему все объяснил. Затем в последний раз, когда он приехал, он привез договора кредитования на каждого жителя села отдельно, то есть на 55 человек. При составлении данных договоров составлялись договора поручительства о солидарной ответственности. И в данных договорах поручительства поручителем выступало СООО «Новотаврическое»в его лице как руководителя предприятия. После составления договоров весь объем работ по газификации населения проводило два предприятия: «Стройтрансгаз»ОСОБА_67 и ОСОБА_68 другое предприятие. Данные договора с гражданами были заключены на 2 года, т.е. до 2002 года. На протяжении с 2001 года по 2002 год гражданами с. Новотаврическое осуществилась оплата полученного кредита и процентов в СООО «Новотаврическое»(путем удержания с зарплаты граждан и погашения задолженности по оплате), а также имуществом и земельными паями с полной передачей их СООО «Новотаврическое». Некоторые жители рассчитывалась наличными деньгами, которые вносили в кассу СООО «Новотаврическое»и им выдавались приходно-кассовые документы. После того как граждане полностью погасили кредит и с 41 человека была взыскана вся сумма кредита и проценты, жителям с. Новотаврическое выдавались справки, в которых указывалось что они по кредиту полностью расплатились, данные справки он заверял своей подписью и ставил там печать СООО «Новотаврическое». Все вышеуказанные выплаты от граждан по кредитам в СООО «Новотаврическое»приходовались по кассе и по бухгалтерским документам. Он в свою очередь как руководитель СООО «Новотаврическое»и как поручитель данных граждан перед Фондом обязан был выплачивать кредит за них в Фонд, но в связи с тем, что в 2002 году были форс-мажорные обстоятельства, он не смог осуществить расчет с Фондом. В период времени с 2002 года по 2003 год на счету предприятия СООО «Новотаврическое»денежных средств не было, в кассе предприятия если и были денежные средства, то суммы были незначительные. Затем в 2003 году СООО «Новотаврическое»было объявлено банкротом и Фонд был включен в реестр кредиторов. После этого Фонд подал иск на жителей села Новотаврическое о погашении кредита и в суде он представлял их интересы по доверенности, выписанной ими в сельском совете. Также он подписал списки людей, у которых была задолженность перед зарплатой по Фонду, они находились в суде и у арбитражного управляющего ОСОБА_69 Когда в 2000 году КСП было по решению общего собрания членов этого предприятия реформировано в СООО «Новотаврическое»и в период реформирования КСП имело 2 700 000,00 грн. кредиторской задолженности, в том числе около 600 000,00 грн. задолженность по налогам и платежам. После образования СООО «Новотаврическое»он работал на данном предприятии в должности директора до марта 2003 года. Фактически СООО «Новотаврическое»с момента образования еще год вело финансово-хозяйственную деятельность. Основная причина прекращения деятельности -лица, имеющие свои паи, передали свои земельные участки на другие предприятия: ЧП «Прогресс», СФХ «Агрофирма «Южная»и ООО «Берлен».

Будучи директором СООО «Новотаврическое»он с целью активизации финансово-хозяйственной деятельности СООО «Новотаврическое»брал кредиты: в марте 2011 года в АППБ «Аваль»на сумму 400 000,00 грн., в апреле 2001 год в «Проминвестбанке»на сумму 150 000,00 грн. С банками были заключены договора залога, где в качестве залогового имущества были указаны активы предприятия: автотранспорт, трактора, оборудование и посевы. Кредит согласно договорам ООО «Новотаврическое»должно было возвратить в конце 2001 года. В связи с тем, что кредиты были погашены не в полном объеме, банки через исполнительную службу реализовали все активы, которые были по договорам залога. Большая часть этого залога была реализована на ЧП «Прогресс»: механическая мастерская, механический ток, трактора, автомобили. С момента реформирования КСП им. Калинина и до момента банкротства СООО «Новотаврическое»это предприятие все время находилось в налоговом залоге, что и послужило основанием обращения ГНИ в Ореховском районе суд, с иском на банкротство СООО «Новотаврическое». На протяжении 2001-2002 годов СООО «Новотаврическое»в счет погашения кредитной задолженности перед СФХ «Агрофирма «Южна»передало часть основных средств (столовую, административное здание, два культиватора, три автомобиля ГАЗ 53 и один ЗИЛ-130). Кредитная задолженность у СООО «Новотаврическое» образовалась в связи с тем, что СФХ «Агрофирма «Южная»рассчитывалось с работниками предприятия СООО «Новотаврическое»сельскохозяйственной продукцией в счет погашения задолженности по заработной плате и задолженности по РЕС за потребленную электроэнергию. Разрешение на передачу этих средств он брал в Ореховским ОГИС, т.к. они были описаны этой службой в связи с большой задолженностью по заработной плате. В налоговой инспекции разрешения он не брал. В содеянном чистосердечно раскаивается. Просит суд строго не наказывать в связи с тяжелым заболеванием.

Принимая во внимание то, что подсудимый полностью признал себя виновным, дал признательные показания, собранные по делу доказательства никем не оспариваются, требования ст.299 УПК Украины подсудимому разъяснены, суд считает возможным не исследовать собранные по делу доказательства, ограничившись допросом подсудимого, и исследованием доказательств, характеризующих личность подсудимого.

Оценивая исследованные доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о виновности ОСОБА_2 в совершении инкриминируемых ему преступлений.

Действия подсудимого ОСОБА_2 судом квалифицированны:

- по ч.2, ч. 3 ст. 84 (в редакции 1960 года) УК Украины как хищение имущества путем злоупотребления должностным положением. Однако учитывая ст.5 УК Украины, которая гласит, что закон об уголовной ответственности, отменяющий преступность деяния, смягчающий уголовную ответственность или иным образом улучшающий положение лица, имеет обратное действие во времени, необходимо переквалифицировать действия подсудимого на статьи действующего Уголовного кодекса Украины, а именно на ч.2 ст.191 УК Украины как завладение чужим имуществом путем злоупотребления служебным лицом своим служебным положением и на ч.3 ст.191 УК Украины как завладение чужим имуществом путем злоупотребления служебным лицом своим служебным положением, совершенное повторно.

- по ч. 2 ст. 364 УК Украины как злоупотребление властью или служебным положением, то есть умышленное из корыстных мотивом использование служебным лицом служебного положения вопреки интересам службы, повлекшие тяжкие последствия, охраняемым законом государственным интересам;

- по ч. 1 ст. 209 УК Украины как легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем;

- по ч. 4 ст. 191 УК Украины как завладение чужим имуществом путем злоупотребления служебным лицом своего служебного положения в крупных размерах;

- по ст. 219 УК Украины как доведение до банкротства, то есть умышленное по корыстным мотивам и иной личной заинтересованности совершение руководителем субьекта хозяйственной деятельности действий, которые привели к стойкой финансовой несостоятельности субьекта хозяйственной деятельности, если это причинило крупный материальный ущерб кредитору;

- по ч. 2 ст. 367 УК Украины как служебная халатность, то есть ненадлежащее исполнение служебным лицом своих служебных обязанностей, вследствие недобросовестного отношения к ним, что повлекло тяжкие последствия, охраняемым законом государственным интересам.

При назначении наказания ОСОБА_2 суд, в соответствии со ст. 65 УК Украины, учитывает степень тяжести совершенных преступлений, относящихся согласно ст. 12 УК Украины к преступлениям средней степени тяжести и тяжким преступлений, данные о личности подсудимого, который по месту жительства и предыдущему месту работы характеризуется исключительно положительно, ранее не судим, на учете у врача нарколога и психиатра не состоит, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, болеет тяжелым заболеванием, согласно справки Коммунального учреждения «Запорожская городская многопрофильная клиническая больница № 9»ему установлен диагноз «Рак прямой кишки».

Смягчающими наказание обстоятельствами суд признает чистосердечное раскаяние, признание вины, добровольное возмещение ущерба.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о необходимости назначения наказания ОСОБА_70 в пределах санкций статей, предусмотренных Уголовным кодексом в виде лишения свободы, а также учитывая смягчающие вину обстоятельства, личность подсудимого, его отношение к содеянному, возмещение ущерба, отсутствие претензий со стороны потерпевших, суд считает возможным применить ст.75, 76 УК Украины, и не применять обязательное дополнительное наказание в виде штрафа, предусмотренное санкцией ч.2 ст.364 УК Украины в редакции от 07.04.2011 года, поскольку санкцией статьи Уголовного Кодекса Украины, действовавшего на момент совершения преступления не предусматривалось данное наказание.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в порядке ст.81 УПК Украины.

Судебные издержки отнести на счет государства, поскольку экспертизы проведены экспертным учреждением в рамках выполнения служебных обязанностей, расчет средств, затраченных на расходные материалы, при проведении данной экспертизы отсутствует.

Руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины, суд, -

П Р И Г О В О Р И Л:

ОСОБА_2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.2, ч. 3 ст. 191 УК Украины, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 209, ч. 4 ст. 191, ст. 219, ч. 2 ст. 367 УК Украины и назначить наказание:

- по ч.2 ст.191 УК Украины в виде 3-х лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 2 года;

- по ч.3 ст.191 УК Украины в виде 4-х лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 2 года;

- по ч. 2 ст. 364 УК Украины в виде 4 лет 6 месяцев лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 2 года 6 месяцев;

- по ч. 1 ст. 209 УК Украины в виде 2-х лет лишения свободы с конфискацией денежных средств и другого имущества, полученного преступным путем с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 1 год без конфискации имущества в порядке ст.77 УК Украины ;

- по ч. 4 ст. 191 УК Украины в виде 5-ти лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 3 года ;

- по ст. 219 УК Украины ( в редакции от 09.06. 2004 года) в виде штрафа в доход государства в размере 500 необлагаемых минимумов доходов граждан, что составляет 8 500 гривен с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 1 год 6 месяцев;

- по ч. 2 ст. 367 УК Украины в виде 2-х лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 2 года без взыскания штрафа в доход государства.

На основании ст. 70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначить наказание в виде 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с исполнением административно-хозяйственных и организационно- распорядительных функций сроком на 3 года с конфискацией денежных средств и другого имущества, полученного преступным путем.

На основании ст. 75 УК Украины, ОСОБА_2 от отбывания основного наказания освободить с испытательным сроком на 3 года, учитывая ч.3 ст.72 УК Украины, что основное наказание в виде штрафа при назначении за совокупностью приговоров, сложению с другими видами наказания не подлежит, и исполняется самостоятельно.

В соответствии со ст. 76 ч. 1 п. 2-4 УК Украины, возложить на осужденного обязанность не выезжать за пределы Украины на постоянное место жительства без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, сообщать о смене места жительства, работы или учебы, периодически являться для регистрации в орган уголовно-исполнительной системы.

Меру пресечения ОСОБА_2 до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю - подписку о невыезде.

Судебные издержки за проведение судебной бухгалтерской экспертизы №45 от 12 декабря 2005 года по вопросам доведения до банкротства селянского общества с ограниченной ответственностью «Новотаврическое»в суме 1673,86 грн. и за проведение судебной бухгалтерской экспертизы от 10 июня 2006 года в размере 2510,76 грн. отнести на счет государства, поскольку экспертиза проведена экспертным учреждением в рамках выполнения служебных обязанностей, расчет средств, затраченных на расходные материалы, при проведении данной экспертизы отсутствует.

Вещественные доказательства, находящиеся в материалах уголовных дел, оставить при деле.

На приговор суда может быть подана апелляция апелляционный суд Запорожской области в течении 15 суток с момента его провозглашения.

Судья: Плечищева О.В.