Постанова № 28953273, 28.11.2012, Богодухівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Будьоннівський районний суд м. Донецька)

справа 4/0504/210/2012

П О С Т А Н О В А

15 листопада 2012 року суддя Будьоннівського районного суду м. Донецька Заборський В.О., розглянувши подання старшого слідчого відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з заступником прокурора Донецької області Максаковим Є.О. про проведення обшуку жилого приміщення за адресою: АДРЕСА_1, -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СУ ДПС у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-12-05-288, порушена у відношенні ОСОБА_2 –директора ПП «ВКФ «Кітоврас»за фактом ухилення від сплати податків, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінальної справи ОСОБА_2, будучи посадовою особою, директором ПП «ВКФ «Кітоврас»(код ЄДРПОУ 33838114) зареєстрованого рішенням Виконавчого комітету Донецької міської ради від 07.10.2005 № 12661020000012139 за юридичною адресою: АДРЕСА_1, що перебуває на податковому обліку в ДПІ в Будьонівском районі м. Донецька під № 7175952 від 20.10.2005 р., будучи платником податку на додану вартість від 18.10.2005 (ІПН 338381105617), у період з березня по вересень 2011 р. діючи умисно, з метою ухиляння від сплати податків, перебуваючи на території Донецької області, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «ОСОБА_3 Дан»(код ЄДРПОУ 37288477) і МПП «Промтехресурс»(код ЄДРПОУ 24857403), необґрунтовано включила до складу валових витрат і податкового кредиту по податку на додану вартість ПП «ВКФ «Кітоврас» суми, по фінансово-господарським операціям, що нібито мали місце, з вищевказаними суб'єктами підприємницької діяльності, у результаті чого, в порушення п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»№ 283/ 97-ВР від 22.05.97 (зі змінами й доповненнями), в порушення п. п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/ 97-ВР від 03.04.1997 г. (зі змінами й доповненнями), занизила й не сплатила в бюджет держави податок на прибуток у розмірі 1 363 705 грн., а також податок на додану вартість у розмірі 1 171 295 грн., усього в зазначений період ухилилась від сплати податків на загальну суму 2 535 000 грн., встановлену висновком експертного дослідження № 1-12/10/ 2012-си від 12.10.12 г., що спричинило фактичне ненадходження у бюджет коштів в особливо великому розмірі, що в п'ять тисяч і більш раз перевищує встановлений державою неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян.

Досудовим слідством встановлено, що ПП «ВКФ «Кітоврас»зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_2 у житловому приміщенні, право власності на яке, згідно довідки КП БТІ м. Донецька № 23121 від 17.08.2012 року не зареєстровано.

14.11.2012 року постановою старшого слідчого відділу розслідування кримінальних справ СУДПС у Донецькій області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 порушено кримінальну справу стосовно директора ПП «ВКФ «Кітоврас» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В поданні слідчого ставиться питання про проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2.

Згідно з ч. 5 ст. 177 КПК України при необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором звертається з поданням до судді за місцем провадження слідства. Суддя, який визначається у порядку, встановленому частиною третьою статті 162 цього Кодексу, негайно розглядає подання і матеріали справи, а у разі необхідності вислуховує слідчого, прокурора і за наявності підстав виносить постанову про проведення обшуку чи постанову про відмову в проведенні обшуку.

Дослідивши матеріали кримінальної справи № 75-12-05-288, приходжу до висновку що слідство по даній кримінальній справі провадиться поза межами територіальної юрисдикції Будьоннівського районного суду м .Донецька, в зв’язку з чим, керуючись ч. 5 ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

В проведенні обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Донецької області.

Суддя :