Ухвала суду № 28888532, 28.01.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 25 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000019, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Свистуна В.М., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000019 від 10.01.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов‘язкових платежів до державного бюджету, умисно, в порушення п. 135.1, п. 135.2, п. 135.4.1, ст. 135, пп. 138.2, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 188.1 ст. 188, п. 187.1, ст. 187, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ в період із 01.07.2011 по 30.09.2012, шляхом відображення у складі податкового кредиту безтоварних фінансово-господарських операції з нібито придбання електротехнічного обладнання та кабельної продукції від ТОВ «Аркада-Т», ПП ОСОБА_3, СГ-ФО ОСОБА_4, ТОВ «Телеметричні системи», а також не відображення в податковій звітності реальних обсягів проведених операцій, ухилилися від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 595 694 грн. та податку на прибуток на суму 401 481 грн., а всього на загальну суму 997 175 грн., що у 2097 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є в значних розмірах.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904) має банківський рахунок №26001001309392, який відкритий в АТ «ОТП Банк»(МФО 300528).

Для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також з метою встановлення подальшого руху коштів від споживача до постачальника, взаємовідносин із контрагентами, суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, виникла необхідність у тимчасовому доступу до оригіналів речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно) по рахунку ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904) №26001001309392, який відкритий в АТ «ОТП Банк»(МФО 300528), з метою подальшої необхідності призначення судово-почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз, перевірки достовірності даних, а саме підписів службових осіб та відтисків печаток ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ «ОТП Банк»(МФО 300528), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Свистун В.М. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно) по рахунку ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904) №26001001309392, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в АТ «ОТП Банк»(МФО 300528) щодо клієнта ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити у АТ «ОТП Банк»(МФО 300528) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.06.2011 по 30.09.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904) №26001001309392, який відкритий в АТ «ОТП Банк»(МФО 300528);

- посекундної роздруківки руху коштів, за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно), із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ «Текс»(код ЄДРПОУ 31432904) №26001001309392, який відкритий в АТ «ОТП Банк»(МФО 300528);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки.

3. Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

4. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: