Ухвала суду № 28754470, 23.01.2013, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/320/13- к

Провадження № 1-кс/369/86/13

У Х В А Л А

іменем України

22 січня 2013 року м.Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Нікушна В.В.

при секретарі Василенко Н.С.

за участі прокурора Мойченко Л.П.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області капітана податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на отримання відомостей, які містять банківську таємницю в ПАТ «БТА Банк»(МФО 321723), по розрахунковому рахунку №26003011000048, який належать ТОВ «КЗС»(код ЄДРПОУ 33077981) на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012100200000026 від 28.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області із клопотанням про надання дозволу на отримання відомостей, які містять банківську таємницю в ПАТ «БТА Банк»(МФО 321723), по розрахунковому рахунку №26003011000048, який належать ТОВ «КЗС»(код ЄДРПОУ 33077981).

Свої вимоги мотивує тим, що в проваджені СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебуває кримінальне провадження №32012100200000026 відносно службових осіб ТОВ «КЗС»(код ЄДРПОУ 33077981) за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Тріакс»порушили п.185.1 ст. 185 та п. 188.1 ст. 188, п.198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового Кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету в 2011-2012 роках у результаті документального оформлення нібито здійснених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Агрохімпостач-2003»(код ЄДРПОУ 36300205) та ТОВ «АТЗ Сервіс»(код ЄДРПОУ 24358769) на загальну суму 2 706 286 грн. та п.п. 14.1.27, п.п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (із змінами та доповненнями), що призвело до заниження суми податку на прибуток, що підлягає сплаті до бюджету ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205) та ТОВ «АТЗ Сервіс» (код ЄДРПОУ 24358769) на суму 3 066 129 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «КЗС»(код ЄДРПОУ 33077981) відкрито розрахунковий рахунок №26003011000048 в банківській установі ПАТ «БТА Банк»(МФО 321723).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «КЗС»(код ЄДРПОУ 33077981). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю для отримання інформації і документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі –КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

В судовому засіданні слідчий та прокурор прокуратури клопотання підтримали.

Представник юридичної особи у володінні якої знаходяться речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю, в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином. На виконання п.3 ст.163 КПК України слідчий суддя зазначив про обов’язок збереження речей і документів у тому вигляді, який вони мають на момент отримання судового викликую

Відповідно до п.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вивчивши матеріали справи та клопотання, заслухавши думку слідчого та прокурора Києво-Святошинського району, які клопотання підтримали, приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України.

За таких обставин, перевіривши надані матеріали, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що отримання вищезазначеної інформації, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може бути використана як доказова база у ньому.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159-163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 та оперуповноваженому ВПМ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_2 дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ПАТ «БТА Банк»(МФО 321723) документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковому рахунку №26003011000048, який належить ТОВ «КЗС»(код ЄДРПОУ 33077981), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж) та призначенням платежів по рахунку №26003011000048, який належить ТОВ «КЗС»(код ЄДРПОУ 33077981) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2011 рік.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26003011000048, в ПАТ «БТА Банк»(МФО 321723), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень та документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи «Банк-Клієнт»з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали до 22 лютого 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Києво-Святошинський районний суд протягом п’яти днів з дня її проголошення.