Ухвала суду № 28695408, 15.01.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 11 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32012250000000001, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_2, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Янко О.І., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Директор та головний бухгалтер ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»ОСОБА_4, з метою ухилення від сплати податків, в порушення ст.ст. 138, 139, 198 Податкового Кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755- VI, протягом 2011 року, відобразила в бухгалтерському обліку та податковій звітності ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»псевдооперації щодо придбання товарів, робіт і послуг у суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ОСОБА_4 - Груп», ТОВ «МК-75», ФОП ОСОБА_5 та ТОВ «Ревекон», завдяки чому безпідставно занизила податок на прибуток на суму 3 109 122 грн. та податок на додану вартість на суму 2 511 019 грн.

Таким чином, ОСОБА_4, протягом 2011 року, умисно ухилилася від сплати податків до бюджету держави в сумі 5 620 041 грн., що у 11945 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є в особливо великих розмірах.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»(код ЄДРПОУ: 36995140) має банківський рахунок № 002600201303825 (код валют 980), який відкритий в АТ «БМ Банк»(МФО 380913).

Для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також з метою встановлення подальшого руху коштів від споживача до постачальника, взаємовідносин із контрагентами, суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, виникла необхідність у тимчасовому доступу до оригіналів речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та по секундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 (включно) по рахунку ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»(код ЄДРПОУ: 36995140) № 002600201303825 (код валют 980), який відкритий в АТ «БМ Банк»(МФО 380913),з метою подальшої необхідності призначення судово-почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз, перевірки достовірності даних, а саме підписів службових осіб та відтисків печаток ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»(код ЄДРПОУ: 36995140).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ «БМ Банк» (МФО 380913), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Янко О.І. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 (включно) по рахунку ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»(код ЄДРПОУ: 36995140) № 002600201303825 (код валют 980), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АТ «БМ Банк»(МФО 380913) щодо клієнта ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ».

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити у . АТ «БМ Банк»(МФО 380913), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2009 по 31.12.2011, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»(код ЄДРПОУ: 36995140) № 002600201303825 (код валют 980), відкритому в АТ «БМ Банк»(МФО 380913);

- по секундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 (включно), із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ «Паперова фабрика «Новий Київ»(код ЄДРПОУ: 36995140) № 002600201303825 (код валют 980), відкритому в АТ «БМ Банк»(МФО 380913);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя :