Вирок № 28673517, 26.12.2012, Гагарінський районний суд міста Севастополя

Дело № 1-485/11

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

26 декабря 2012 г. г. Севастополь

Гагаринский районный суд г. Севастополя в составе:

Председательствующего -судьи - Поповой Н.И.,

при секретарях - Малаховой Н.В., Смирной М.В., Чердаковой М.А.

с участием прокуроров - Жовнира С.А., Некрылова Г.Г.

представителей гражданского истца - ОСОБА_1, ОСОБА_2

защитников - адвокатов ОСОБА_3, ОСОБА_4

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Севастополе уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г. Житомира, русской, гражданки Украины, не замужней, имеющей малолетнего ребенка: ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_2, с высшим образованием, работающей бухгалтером в ЧАО «КрымНИО проект», зарегистрированной по адресу: АДРЕСА_1, проживающей по адресу: АДРЕСА_2, ранее не судимой, призванной на военную службу 27.07.1998 г. Московским РВК г. Киева, проходившей службу помощником начальника отдела -начальником финансово-экономической службы СЗО ВСП, в звании капитан ( 01.02.2011 г. уволена и разжалована),

в совершении преступлений, предусмотренных ст. 410 ч.2, ст. 366 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Начальник финансово-экономической службы военной части А 3370 - старший лейтенант ОСОБА_5, будучи военным служебным лицом, на протяжении декабря 2006 года в помещениях в/части А3370 по адресу: г. Севастополь, Гагаринский район, ул. Военных строителей, 1, из корыстных побуждений, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное обогащение путем присвоения военного имущества - бюджетных денежных средств, действуя умышленно, в нарушение требований статьи 11 Устава внутренней службы Вооруженных Сил Украины, составила официальные документы - электронные ведомости за декабрь 2006 года, по которым осуществляется перерасчет денежных средств с транзитного счета Севастопольского филиала ПАО КБ «ПриватБанк»на специальные карточные счета сотрудников и военнослужащих в/части А3370 , в которые внесла заведомо ложные сведения о размере денежных средств, которые следует перечислить ей на специальный карточный счет ПАО КБ «Приватбанк»НОМЕР_9, которые подала в Севастопольский филиал ПАО КБ «ПриватБанк». На основании указанных электронных ведомостей в декабре 2006 года Севастопольским филиалом ПАО КБ «ПриватБанк» безосновательно перечислены ОСОБА_5 на специальный карточный счет денежные средства в сумме 55616 грн 72 коп. Далее, на протяжении декабря 2006 года в г. Севастополе ОСОБА_5, будучи военным служебным лицом, продолжая свою преступную деятельность, действуя умышленно, в нарушение требований статей 11 и 88 Устава внутренней службы Вооруженных Сил Украины, п. 3.2.21 «Положения о военном (корабельном) хозяйстве Вооруженных Сил Украины», утвержденного приказом Министра обороны Украины № 300 от 16 июля 1997 года, п. 3.3.2« Положения о финансовом хозяйстве воинской части Вооруженных Сил Украины », утвержденного приказом Министра обороны Украины № 625 от 28 октября 2006 года, не сохранила государственное имущество - бюджетные денежные средства и не экономно относилась к ним, а именно: злоупотребляя своим служебным положением, присвоила военное имущество, а именно, поступившие при указанных выше обстоятельствах бюджетные денежные средства в сумме 55 616,72 грн. и распорядилась ими по собственному усмотрению, что в 2006 году являлось существенным вредом.

Кроме того, в декабре 2009 года в помещении в/части А3009 по адресу: г. Севастополь, Нахимовский район, ул. Горпищенко ОСОБА_5., с целью сокрытия факта присвоения ею денежных средств, который имел место в декабре 2006 года, и избежать уголовной ответственности, будучи военным служебным лицом, умышленно, составила официальные документы - раздаточные ведомости без номеров и дат на выплату: надбавки за непрерывную службу по решению суда за 2006 год, премии за 4 квартал 2006 года, расходов на командировки за декабрь 2006 года, премии по итогам года по ст. 0123 и выходного пособия за 2006 год, в которые внесла заведомо ложные сведения о том, что бюджетные денежные средства, которые она присвоила в 2006 г., якобы, были выданы через кассу в/части А3370 бывшим военнослужащим и работникам в/части А3370: ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15 В данных документах ОСОБА_5 сделала записи и поставила подписи от имени лиц, которые, якобы, получили денежные средства в декабре 2006 года: ОСОБА_8, ОСОБА_10, ОСОБА_16, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15

Кроме того, ОСОБА_5, являясь военным должностным лицом - помощником начальника СЗО ВСП -начальником финансово-экономической службы, действуя умышленно, с целью создания излишка денежных средств для их дальнейшего хищения, в нарушение требований ст. 88 Устава внутренней службы Вооруженных Сил Украины и п. п. 22, 29, 47 «Порядка составления, рассмотрения, утверждения и основных требований к исполнению смет бюджетных организаций», утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины № 228 от 29.02.2002 года, п. п. 2.2.2, 2.2.3 «Положение о финансовом хозяйстве воинской части Вооруженных Сил Украины», утверждённого приказом Министра обороны от 28.10.2006 года № 625, в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: г. Севастополе, ул. Курганная-17, вносила заведомо ложные сведения в официальные документы:

- 19 декабря 2008 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на январь 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 189200 грн. при фактической потребности в сумме 135407,10 грн.

- 26 февраля 2009 года, в заявку № 577 на финансирование СЗО ВСП на март 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 209450 грн. при фактической потребности в сумме 162625,47 грн.

- 24 марта 2009 года, в заявку № 806 на финансирование СЗО ВСП на апрель 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 219050,00 грн. при фактической потребности в сумме 134773,70 грн.

- в апреле 2009 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на май 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 265780 грн. при фактической потребности в сумме 162445,13 грн.

- 18 июня 2009 года, в заявку №1625 на финансирование СЗО ВСП на июль 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 233560 грн. при фактической потребности в сумме 144654,72 грн.

- 17 июля 2009 года, в заявку №1921 на финансирование СЗО ВСП на август 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 226000 грн. при фактической потребности в сумме 159432,50 грн.

- 20 августа 2009 года, в заявку №2193 на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 226100 грн. при фактической потребности в сумме 137763,34 грн.

- 18 сентября 2009 года, в заявку №2193 на финансирование СЗО ВСП на октябрь 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 233800 грн. при фактической потребности в сумме 170992,64 грн.

- в октябре 2009 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на ноябрь 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 218300 грн. при фактической потребности в сумме 135543,18 грн.

- в ноябре 2009 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на декабрь 2009 года, указав потребность в финансировании в сумме 218300 грн. при фактической потребности в сумме 155473,01 грн.

- 9 декабря 2009 года, в дополнительную заявку № 3216 от 9.12.2009 года на финансирование СЗО ВСП на декабрь 2009 года, указав потребность в дополнительном финансировании отдела в сумме 50122,47 грн.

- 21 декабря 2009 года, в заявку № 3289 от 21.12.2009 года на финансирование СЗО ВСП на январь 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 270600 грн. при фактической потребности в сумме 206170,69 грн.

- в январе 2010 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на март 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 218300 грн. при фактической потребности в сумме 152930,77 грн.

- 15 февраля 2010 года, в заявку № 288 от 15.02.2010 года на финансирование СЗО ВСП на февраль 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 217800 грн. при фактической потребности в сумме 156070,47 грн.

- в марте 2010 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на апрель 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 236400 грн. при фактической потребности в сумме 184784,94 грн.

- в апреле 2010 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на май 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 258600 грн. при фактической потребности в сумме 138339,08 грн.

- 20 мая 2010 года, в заявку № 1067 от 20.05.2010 года на финансирование СЗО ВСП на июнь 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 261900 грн. при фактической потребности в сумме 205565,26 грн.

- 16 июня 2010 года, в заявку №1266 от 16.06.2010 года на финансирование СЗО ВСП на июль 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 227000 грн. при фактической потребности в сумме 177782,56 грн.

- в июле 2010 года, в заявку б/н на финансирование СЗО ВСП на август 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 224100 грн. при фактической потребности в сумме 162150,02 грн.

- 19 августа 2010 года, в заявку №1872 от 19.08.2010 года на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 202800 грн. при фактической потребности в сумме 138050,24 грн.

- 20 сентября 2010 года, в заявку №2173 от 20.09.2010 года на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2010 года, указав потребность в финансировании в сумме 202800 грн. при фактической потребности в сумме 151607,53 грн.;

С целью незаконного перечисления образованного указанным способом излишка денежных средств в общей сумме 631 608 грн. 12 коп. с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" для дальнейшего зачисления их на свой НОМЕР_1 ОСОБА_5 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" и последующего хищения ОСОБА_5 вносила заведомо ложные сведения в официальные документы:

- 29 января 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 29.01.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 1 116,30 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 26 февраля 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 26.02.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 7 792,00 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 13 марта 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 13.03.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 14633,01 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 24 марта 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 24.03.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 14989,90 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 7 мая 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 7.05.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 20874,78 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 29 мая 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 29.05.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 58530,60 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 12 июня 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 12.06.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 1728,85 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 23 июня 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 23.06.2009 года, необоснованно указав в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 27027,00 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 27 июля 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 27.07.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 31828,82 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 11 августа 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 11.08.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 19719,96 грн.,, которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 10 сентября 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 10.09.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 44024,80 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 14 октября 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 14.10.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 23322,22 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 12 ноября 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 12.11.2009 года, необоснованно указав в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 17181,36 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 30 ноября 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 30.11.2009 года, необоснованно завысив в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 6258,40 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 11 декабря 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 11.12.2009 года, необоснованно указав в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 17181,36 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали.

- 23 декабря 2009 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 30.11.2009 года, необоснованно указав в ней сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на 15009,98 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 22 января 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 22 января 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 17105,19 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 11 февраля 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 11 февраля 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 37052,02 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 11 марта 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 11 марта 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 32051,01 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 8 апреля 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 8 апреля 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 12388,31 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 12 мая 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 12 мая 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 19811,31 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 9 июня 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 9 июня 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 33473,89 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 14 июля 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 14 июля 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 23887,35 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 11 августа 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 11 августа 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 44804,00 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 10 сентября 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 10 сентября 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 48213,11 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 13 октября 2010 года в заявку в ГУ ГКУ в г. Севастополе на выдачу наличных и перечисление денежных средств на вкладные счета от 13 октября 2010 года, необоснованно завысив в ней сумму денежных средств, подлежащих перечислению на 41200,20 грн., которые к выплате никому из военнослужащих СЗО ВСП начислены не были, и основания к их перечислению с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе отсутствовали;

- 29 января 2009 года в 2 экземпляра платежного поручения № 9 от 26.01.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 1116,30 грн.,

- 25 февраля 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 68 от 25.02.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 7792,00 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 13 марта 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 90 от 13.03.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 14633,01 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 24 марта 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 99 от 24.03.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 14989,90 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 7 мая 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 149 от 7.05.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 20874,78 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 29 мая 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 166 от 29.05.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 58530,60 грн, которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 12 июня 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 173 от 12.06.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 1728,85 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 22 июня 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 192 от 22.06.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 27027,00 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 27 июля 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 217 от 27.07.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 31828,82 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 11 августа 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 234 от 11.08.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 19719,96 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 10 сентября 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 262 от 10.09.2009 г. - необоснованно завысив в них сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 44024,80 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 14 октября 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 270 от 14.10.2009 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 23322,22 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 12 ноября 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 312 от 12.11.2009 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 17181,36 грн, которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 30 ноября 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 318 от 30.11.2009 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 6258,40 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 10 декабря 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 341 от 10.12.2009 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 17193,75 грн, которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 23 декабря 2009 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 364 от 23.12.2009 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 15009,98 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 25 января 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 401 от 25.01.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 17105,19 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 12 февраля 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 424 от 12.02.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 37052,02 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 12 марта 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 435 от 12.03.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 32051,01 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 9 апреля 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 460 от 9.04.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 12388,31 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 13 мая 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 487 от 13.05.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 19811,31 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 10 июня 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 522 от 10.06.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 33473,89 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 15 июля 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 552 от 15.07.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 23887,35 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 12 августа 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 576 от 12.08.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 44804,00 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 13 сентября 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 611 от 13.09.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 48213,11 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали,

- 14 октября 2010 года, в 2 экземпляра платежного поручения № 638 от 14.09.2010 года - необоснованно завысив в нем сумму подлежащих перечислению денежных средств с расчетного счета НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на 41200,20 грн., которые никому из военнослужащих отдела начислены не были и основания к их перечислению отсутствовали.

С целью незаконного перечисления излишка денежных средств в общей сумме 631 608 грн. 12 коп. с расчетного счета с транзитного счета НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" на свой НОМЕР_1 ОСОБА_5 в СФ ПАО КБ "Приватбанк" и последующего их хищения, а также сокрытия совершенного ею хищения иного военного имущества -государственных денежных средств, ОСОБА_5 внесла заведомо ложные сведения в следующие официальные документы:

ѕ 26 января 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за январь 2009 года, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 2266,72 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за январь 2009 года в сумме 1150,42 грн., из которых денежные средства в суме 1116,30 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указав, что денежные средства в сумме 1116,30 грн., якобы подлежат перечислению бывшему военнослужащему СЗО ВСП старшему лейтенанту ОСОБА_17, уволенному из СЗО ВСП еще 28.08.2008 года.

ѕ 25 февраля 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за февраль 2009 года, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 10203,99 грн., вместо начисленных ей в качестве денежной помощи на оздоровление за 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 7792,00 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 13 марта 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за март 2009 года, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 17045 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за март 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 14633,01 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 24 марта 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за март 2009 года, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 15087,30 грн., вместо начисленных ей в качестве премии к 8 марта 2009 года в сумме 97,40 грн., из которых денежные средства в суме 14989,90 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 7 мая 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за май 2009 года, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 23286,77 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за март 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 20874,78 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 29 мая 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за май 2009 года, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 58530,60 грн., вместо начисленных ей в качестве индексации за период с ноября 2008 года по апрель 2009 года в сумме 261,22 грн., из которых денежные средства в суме 58530,60 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 12 июня 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за май 2009 года, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк»на сумму 82067,70 грн., с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 4140,84 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за июнь 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 1728,85 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 22 июня 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за июнь 2009 года на сумму 33567,21 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 27027,00 грн., хотя фактически ОСОБА_5 каких-либо денежных средств, положенных к выплате, начислено не было и, оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 27 июля 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за июль 2009 года на сумму 35599,70 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 31828,82 грн., хотя фактически ОСОБА_5 каких-либо денежных средств, положенных к выплате, начислено не было и, оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указала, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 11 августа 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за август 2009 года на сумму 85502,49 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 3830,13 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за август 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 1418,14 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-й экземпляр ведомости, подлежащий подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, уничтожила.

ѕ 11 августа 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за август 2009 года на сумму 18301,46 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 18301,46 грн., хотя какие-либо денежные средства, кроме денежного довольствия за август 2009 года в сумме 2411,99 грн., ей не начислялись, что указанное денежное довольствие подлежало зачислению на ее СКС в СФ ПАО КБ «Приватбанк»на основании ведомости перечисления денежного обеспечения военнослужащим СЗО ВСП за август 2009 года на сумму 85502,49 грн. и оснований к зачислению денежных средств в сумме 18301,46 грн. на ее СКС в СФ ПАО КБ «Приватбанк»не было; а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указав, что денежные средства в указанной сумме якобы подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП.

ѕ 10 сентября 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за сентябрь 2009 года на сумму 123657,62 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 46436,79 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за сентябрь 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 44024,80 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указав, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП, а также безосновательно, на 26354,60 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 14 октября 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за октябрь 2009 года на сумму 120138,72 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 25734,21 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за октябрь 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 23322,22 ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указав, что денежные средства в указанной сумме якобы подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП, а также безосновательно, на 12686,13 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 12 ноября 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за ноябрь 2009 года на сумму 97980,78 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 19593,35 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за ноябрь 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 17181,36 ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащем подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указав, что денежные средства в указанной сумме якобы подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП, а также безосновательно, на 6537,98 грн. завысила общий итог ведомости.

- 30 ноября 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за ноябрь 2009 года на сумму 18325,98 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 6258,40 грн., хотя фактически к выплате какие-либо сумму денежных средств ей не начислялись и оснований для их перечисления не было.

- 10 декабря 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за декабрь 2009 года на сумму 99636,94 грн, в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 19605,74 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за декабрь 2009 год в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 17193,75 ей не начислялись и оснований для их перечисления не было.

ѕ 23 декабря 2009 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за декабрь 2009 года на сумму 15009,98 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащем передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 15009,98 грн., хотя фактически к выплате какие-либо сумму денежных средств ей не начислялись и оснований для их перечисления не было.

ѕ 25 января 2010 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за январь 2010 года на сумму 38558,72 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащего передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 17105,19 грн, хотя фактически к выплате какие-либо суммы денежных средств ею не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-й экземпляр ведомости, подлежащего подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указав, что денежные средства в указанной сумме якобы подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП, а также безосновательно, на 11367,57 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 12 февраля 2010 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за февраль 2010 года на сумму 138423,02 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащего передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 39464,01 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за февраль 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 37052,02 ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащего подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств, указав, что денежные средства в указанной сумме, якобы, подлежат перечислению другим военнослужащим СЗО ВСП, а также безосновательно, на 27081,67 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 12 марта 2010 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за март 2010 года на сумму 142413,44 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащего передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 34463,00 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за март 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 32051,01 ей не начислялись, и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащего подшивке в мемориальный ордер № 5/1, для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств безосновательно, на 32052,04 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 9 апреля 2010 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за апрель 2010 года на сумму 121271,20 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащего передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 14800,30 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за апрель 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в сумме 12388,31 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащего подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств безосновательно, на 12388,31 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 13 мая 2010 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за май 2010 года на сумму 128077,62 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащего передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 22223,30 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за май 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в сумме 19811,31 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащего подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств безосновательно, на 19869,73 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 10 июня 2010 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за июнь 2010 года на сумму 139389,56 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащего передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 35885,88 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за июнь 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в сумме 33473,89 грн. ей не начислялись, и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащего подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств безосновательно, на 33473,79 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 15 июля 2010 года, в 2 экземпляра ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за июль 2010 года на сумму 121600,53 грн., в 1-м экземпляре ведомости, подлежащего передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 26299,34 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за июль 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в сумме 23887,35 грн. ей не начислялись и оснований для их перечисления не было, а во 2-м экземпляре ведомости, подлежащего подшивке в мемориальный ордер № 5/1 для подтверждения законности перечисленных денежных средств, с целью сокрытия совершаемого ею хищения денежных средств безосновательно, на 23887,45 грн. завысила общий итог ведомости.

ѕ 12 августа 2010 года, в 1 экземпляр ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за август 2010 года на сумму 137251,79 грн., подлежащий передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 52040,86 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за август 2010 года в сумме 7236,86 грн., из которых денежные средства в суме 44804,00 грн. ей не начислялись ,и оснований для их перечисления не было.

ѕ 13 сентября 2010 года, в 1 экземпляр ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за сентябрь 2010 года на сумму 127807,99 грн., подлежащий передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 50625,10 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за сентябрь 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 48213,11 грн. ей не начислялись, и оснований для их перечисления не было.

ѕ 14 октября 2010 года в 1 экземпляр ведомости перечисления денежного обеспечения и других законных выплат военнослужащим СЗО ВСП за октябрь 2010 года на сумму 111519,72 грн., подлежащий передаче в СФ ПАО КБ «Приватбанк», с целью хищения ею государственных средств, указав, что зачислению на ее СКС подлежат денежные средства в сумме 43612,19 грн., вместо начисленных ей в качестве денежного довольствия за октябрь 2010 года в сумме 2411,99 грн., из которых денежные средства в суме 41200,20 грн. ей не начислялись, и оснований для их перечисления не было.

Кроме того, ОСОБА_5 внесла заведомо ложные сведения в следующие официальные документы:

- 5 апреля 2009 года, в отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 апреля 2009 года в строку «оплата труда работников бюджетных организаций»и в строку «денежное довольствие военнослужащих», необоснованно увеличив суммы кассовых и фактических расходов на 38531,21 грн., похищенных ею с расчетного счета СЗО ВСП НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе;

- в первых числах июля 2009 года в отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 июля 2009 года в строку «текущие расходы», в строку «оплата труда работников бюджетных организаций» и в строку «денежное довольствие военнослужащих», необоснованно увеличив суммы кассовых и фактических расходов на 146692,44 грн., похищенных ею с расчетного счета СЗО ВСП НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе;

- 5 октября 2009 года в отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 октября 2009 года в строку «оплата труда работников бюджетных организаций»и в строку «денежное довольствие военнослужащих», необоснованно увеличив суммы кассовых и фактических расходов на 242250,02 грн., похищенных ею с расчетного счета СЗО ВСП НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе, что повлекло тяжкие последствия -сокрытие совершенного ею преступления;

- 20 января 2010 года в отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 января 2010 года в строку «оплата труда работников бюджетных организаций»и в строку «денежное довольствие военнослужащих», необоснованно увеличив суммы кассовых и фактических расходов на 321215,73 грн., похищенных ею с расчетного счета СЗО ВСП НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе;

- 7 апреля 2010 года в отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 апреля 2010 года в строку «оплата труда работников бюджетных организаций»и в строку «денежное довольствие военнослужащих», необоснованно увеличив суммы кассовых и фактических расходов на 86208,22 грн., похищенных ею с расчетного счета СЗО ВСП НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе;

- 5 июля 2010 года в отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 июля 2010 года в строку «оплата труда работников бюджетных организаций»и в строку «денежное довольствие военнослужащих», необоснованно увеличив суммы кассовых и фактических расходов на 151845,73 грн., похищенных ею с расчетного счета СЗО ВСП НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе;

- 5 октября 2010 года в отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 октября 2010 года в строку «оплата труда работников бюджетных организаций»и в строку «денежное довольствие военнослужащих», необоснованно увеличив суммы кассовых и фактических расходов на 268740,19 грн., похищенных ею с расчетного счета СЗО ВСП НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе.

Указанные действия ОСОБА_5 повлекли тяжкие последствия в виде создания излишка бюджетных денежных средств, выделяемых для финансирования СЗО ВСП на расчетном счете отдела НОМЕР_3 в ГУ ГКУ в г. Севастополе, их последующего незаконного перечисления с указанного расчетного счета на транзитный счет НОМЕР_2 в СФ ПАО КБ "Приватбанк", незаконного зачисления их на свой НОМЕР_1 ОСОБА_5 в СФ ПАО КБ "Приватбанк", последующего их хищения ОСОБА_5 на общую сумму 631 172, 12 грн., а также сокрытия совершенного преступления.

Таким образом, при указанных выше обстоятельствах ОСОБА_5, являясь военным должностным лицом, помощником начальника СЗО ВСП - начальником финансово-экономической службы, злоупотребляя своим служебным положением, повторно, умышленно, в период с 11 января 2009 года по 14 октября 2010 года в г. Севастополе, получив доступ к денежным средствам, хранящимся на ее карточном счете совершила хищение иного военного имущества -денежных средств на общую сумму 631 172 грн. 12 коп., а именно:

- 29.01.2009 года в сумме 1116 грн 30коп.;

- 26.02.2009 года в сумме 7 792 грн 00 коп;

- 13.03.2009 года в сумме 14 633 грн 01 коп ;

- 24.03.2009 года в сумме 14 989грн 90 коп;

- 07.05.2009 года в сумме 20 874 грн 78 коп;

- 29.05.2009 года в сумме 58 530грн 60 коп ;

- 12.06.2009 года в сумме 1 728 грн 85 коп;

- 22.06.2009 года в сумме 27 027грн;

- 27.07.2009 года в сумме 31 828грн 82 коп;

- 11.08.2009 года в сумме 19 719грн 96 коп;

- 10.09.2009 года в сумме 44 024грн 80 коп;

- 15.10.2009 года в сумме 23 322грн 22 коп;

- 12.11.2009 года в сумме 17 181грн 36 коп;

- 01.12.2009 года в сумме 6 258грн 40 коп ;

- 11.12.2009 года в сумме 17 193 грн 75 коп ;

- 24.12.2009 года в сумме 15 009 грн 98 коп;

- 25.01.2010 года в сумме 17 105 грн 19 коп;

- 12.02.2010 года в сумме 37 052 грн 02 коп;

- 12.03.2010 года в сумме 32 051грн 01 коп;

- 09.04.2010 года в сумме 12 388 грн 31коп;

- 13.05.2010 года в сумме 19 811грн 31 коп;

- 10.06.2010 года в сумме 33 437грн 89 коп;

- 15.07.2010 года в сумме 23 877грн 35 коп;

- 12.08.2010 года в сумме 44 804 грн ;

- 13.09.2010 года в сумме 48 213 грн 11коп;

- 14.10.2010 года в сумме 41 200грн 20 коп.

Похищенным имуществом ОСОБА_5 распорядилась по своему усмотрению на свои корыстные нужды.

Подсудимая ОСОБА_5 в судебном заседании изначально вину не признала, и показала, что заявки на финансирование СЗО ВСП составлялись не только ею, но и командиром части, завышенные суммы в заявках она ставила по его устным указаниям, так как главном финансовом управлении их заявки на финансирование всегда урезались, и денежных средств всегда приходило меньше. Умысла на хищение денежных средств у нее при этом не было. В ее обязанности входило составление заявок, при этом право первой подписи было у ОСОБА_18, первой и второй -у ОСОБА_19 и у нее, второй -у ОСОБА_20. Заявки на финансирование подписывались и отправлялись не всегда ею. Согласно Приказу № 625 в ее обязанности входил контроль за бухгалтерами. В СЗО ВСП у каждого бухгалтера были четко распределены обязанности, и она не всегда успевала проконтролировать, так как в ее ведении находилось большое финансовое хозяйство (более 100 человек). В 2009-2010 г.г. она в среднем получала 2000 грн. в месяц, которые поступали на ее зарплатную карту. По тем суммам, которые ей вменяются, может пояснить, что они ей на карту не поступали. Единственный раз на ее банковскую карту было зачислено денежное довольствие военнослужащего Слободянюка, который увольнялся. Данное денежное довольствие она сняла со своей карты и выдала ему через кассу. Больше таких случаев не было. Ее карта была подключена к услуге «Mobile banking», сообщения о том, что на ее карту поступили денежные средства в большем размере, чем ей было положено, не приходили. При этом за вмененный ей период она теряла карту 2 или 3 раза и восстанавливала ее. Первые экземпляры ведомостей по начислению денежного довольствия, находившиеся в СЗО ВСП, были правильными, совпадали по размерам начисленного довольствия. При проведении ревизии были выявлены расхождения во вторых экземплярах, которые находились в банке. Первый экземпляр, как правило, составляла она, поскольку это электронный файл. Распечатать второй экземпляр могла и помощник. Ведомости начисления довольствия составляла она, а заявки в Казначейство, в «Приватбанк», кассовые ведомости могла составлять помощник, так как это несложная работа. Каждую сумму она согласовывала с командиром, он правил заявки, когда подписывал их, проверял. Каждый день она докладывала командиру о поступивших денежных средствах. Деньги всегда приходили только через «Приватбанк». Заявки для банка составляла, в основном, ОСОБА_20, это входило в ее функциональные обязанности, подписывала их она или сама ОСОБА_20. Заявки в Казначейство по денежному довольствию, как правило, составляла она, по основной ведомости, а ОСОБА_20 могла вносить изменения, подписывали их она или ОСОБА_20, с обязательной проверкой командиром. Каким образом излишек денежных средств поступал на ее карточный счет, и куда девались эти деньги, пояснить не может, ей об этом ничего не известно.

По эпизоду ее обвинения в присвоении денежных средств в период службы в в/части А 3370 подсудимая ОСОБА_5 показала суду, что в связи с расформированием части в конце 2006 г., так как на счета были наложены аресты, перечисляли денежное довольствие и компенсации. Все денежные средства для других военнослужащих, которые поступили ей на карточку, она сняла и выплатила через кассу. Считает, что свидетели, которые говорят, что не получали этих денег, дают суду ложные показания, чтобы еще раз получить эти денежные средства. В раздаточных ведомостях подписи за других лиц не делались. В/часть А 3370 была расформирована 31.12.2006 г. Документы по ликвидации готовила она: акты приема-передачи правопреемнику, решения судов по взысканию денежных сумм, ликвидационный баланс в налоговую инспекцию, правопреемнику и вышестоящему финансовому управлению. Все приказы по командировкам, по заработной плате передали в строевую часть. К ней никаких претензий при этом не было. Была создана ликвидационная комиссия, акт приема-передачи подписала она, командиры воинских частей. В состав комиссии входили военнослужащие ОСОБА_21, ОСОБА_13 и ОСОБА_22, они же передавали финансовые документы в архив -в г. Одессу. В связи с проводимой ревизией в последующем, так как документы при расформировании в/части, были утеряны, она восстанавливала ведомости. Фактически ведомости начисления и выдачи денежных средств изготавливала она, ее функция заключалась только в том, чтобы передать эти ведомости для ревизии, ни за кого подписи в них она не ставила.

Однако, в конце судебного следствия подсудимая ОСОБА_5 изменила свою позицию и пояснила, что вину в предъявленном ей обвинении признает полностью. Вместе с тем, подсудимая дала суду показания, свидетельствующие о частичном признании своей вины. Так, ОСОБА_5 пояснила, что по эпизоду хищения денежных средств в в/части А 3370 она свою вину не признает, так как все денежные средства были ею выплачены военнослужащим части, ею не присваивались, однако, все финансовые документы были утеряны, в чем она признает свою вину. При восстановлении документов она никаких ложных сведений в них не вносила, ни за кого росписи не ставила, только восстанавливала ведомости.

Что касается обвинения ее в хищении денежных средств и внесении ложных сведений в официальные документы в период службы в СЗО ВСП, то она свою вину признает полностью, действительно, она совершала хищение денежных средств при описанных в обвинении обстоятельствах. Путем завышения заявок на финансирование формировался излишек, который она перечисляла на транзитный счет, а затем - безосновательно на свой карточный счет. Она изготавливала два экземпляра ведомости, одну предоставляла в банк, другую подшивала в мемориальный ордер. Перечисленными таким образом на свой карточный счет денежными средствами она завладевала, снимала их и тратила на свои нужды. В содеянном раскаивается, хищение денежных средств решила совершить, так как нуждалась в деньгах.

Несмотря на частичное признание подсудимой ОСОБА_5 своей вины, ее виновность в совершении преступлений при обстоятельствах, установленных судом, полностью подтверждается имеющимися материалами дела в их совокупности.

По эпизоду обвинения по в/части А 3370:

Показаниями свидетеля ОСОБА_8, который в судебном заседании пояснил, что он уволился из части в 2004 г., расчет с ним произведен не был, в связи с чем он подал в суд в 2006 г. Примерно в октябре 2006 г. он с решением суда прибыл к начальнику финансового отдела в часть А 3370, но ему сказали, что денег нет. В декабре 2006 г. деньги в сумме 9585, 19 грн. он не получал, в ведомостях не расписывался. Эти деньги он взыскал через исполнительную службу только в 2009 г. Кроме того, в 2009 г. ОСОБА_5. к нему не приезжала, расписаться в ведомостях не просила. Подпись в раздаточной ведомости не его. Оснований оговаривать ОСОБА_5 у него нет.

Показания свидетеля ОСОБА_8 объективно подтверждаются протоколом осмотра исполнительного производства № 14913 на имя ОСОБА_8, в ходе которого установлено, что надабавка за беспрерывную службы в пользу ОСОБА_8 по решению суда в сумме 9585 грн. 19 коп. была им взыскана 6 июля 2009 г. со счета в/части А 3009 (правопреемника в/части А 3370) (т.18 л.д. 118-120).

Свидетель ОСОБА_23 показал суду, что из в/части А 3370 он уволился в 2007 г. Во время прохождения службы он подавал иск в суд о взыскании з части суммы задолженности надбавки за беспрерывную службу. Денежные средства в сумме около 18000 грн. он получил один раз на свою пластиковую карту, это точно было не в декабре 2006 г. В декабре 2009 г. ОСОБА_5. приезжала к нему домой, поясняла, что восстанавливает утраченные ведомости, убедила его расписаться в ведомости, якобы, он получил деньги в декабре 2006 г., и он расписался в ведомости.

Показания свидетеля ОСОБА_23 объективно подтверждаются протоколом осмотра выписки по карте № 4627081786614136, согласно которой ОСОБА_23 получил денежные средства в сумме 17950 грн. 37 коп. в октябре 2006 г. с пометкой «зарплата»(т.18 л.д. 152-153).

Согласно протоколу осмотра мемориального ордера № 5/1 за июль-октябрь 2006 г., в указанном ордере имеется раздаточная ведомость № 194 на выплату денежного обеспечения военнослужащим за октябрь 2006 г., из которой усматривается, что ОСОБА_23 подлежит выплате 16100 грн. 70 коп. Согласно протоколу осмотра мемориального ордера № 1 за 2006 г., в нем имеется начислительная ведомость в/части А 3370 № 192, согласно которой ОСОБА_23 в октябре 2006 г. начислено 1849 грн. 67 коп денежного довольствия. Таким образом, в октябре 2006 г. ОСОБА_23 подлежало выплате 17950 грн. 37 коп. (т.17 л.д. 108-119).

Свидетель ОСОБА_10 показал суду, что в имеющейся в деле ведомости за декабрь 2006 г. подпись не его. Деньги в сумме 13944 грн. 34 коп. он получил в октябре 2006 г., а не декабре 2006 г.

Согласно протоколу осмотра мемориального ордера № 5/1 за июль-октябрь 2006 г., в нем имеется раздаточная ведомость № 194 на выплату денежного обеспечения военнослужащим в/части А 3370 за октябрь 2006 г., согласно которой ОСОБА_10 подлежит выплате 13944 грн. 34 коп (т.17 л.д. 108-119).

Свидетель ОСОБА_16 показала суду, что ее муж ОСОБА_11 умер, до этого они проживали в браке, затем развелись, но она была в курсе всех его дел. В декабре 2006 г. они с мужем вообще отсутствовали в г. Севастополе и он не получал в части никаких денег. Ее муж обращался в суд по поводу взыскания надбавки за беспрерывную службу, но не успел получить денег. В декабре 2009 г. к ней никто не приезжал, чтобы расписаться в ведомости.

Свидетель ОСОБА_12 также пояснила, что в декабре 2006 г. денежные средства в сумме 548 грн. 95 коп. в/части А 3370 она не получала, служила в части до июня 2006 г. В декабре 2009 г. ОСОБА_5. к ней не приезжала, подпись в ведомости нее ее, там даже отчество указано неправильно.

Свидетель ОСОБА_24 показал суду, что не получал в декабре 2006 г. денег в сумме 1700 грн., в ведомости не расписывался. Оснований оговаривать ОСОБА_5 у него нет.

Свидетель ОСОБА_20показала суду, что служила в в/части А 3370 с 2001 г. по 2006 г. В декабре 2006 г. деньги в кассе она получила в полном объеме. Однако, в раздаточных ведомостях, воостановлением которых занималась ОСОБА_5, она не расписывалась.

Свидетель ОСОБА_14 показал суду, что подпись в восстановленной ведомости, не его. В декабре 2009 г. ОСОБА_5. приезжала к нему с просьбой подписать ведомости, но он отказался. Сумму, которая указана в ведомости он не получал. Однако, все причитающиеся ему деньги он получил в кассе в/части А 3370 в два этапа.

Свидетель ОСОБА_25 показал суду, что первую часть денежного довольствия он получил в кассе в/части А 3370 в декабре 2006 г., остальное - потом. Подпись и пояснительная надпись в ведомости за декабрь 2006 г. не его.

Кроме того, виновность ОСОБА_5 достоверно подтверждается заключением почерковедческой экспертизы, согласно которой подпись и пояснительные записи от имени ОСОБА_16, ОСОБА_26, ОСОБА_10, ОСОБА_24,ОСОБА_25, ОСОБА_14 выполнены ОСОБА_5, а не указанными лицами и не другим лицом (т.19 л.д. 161-165).

Согласно акту ревизии по отдельным вопросам финансово-хозяйственной деятельности в/части А 3370 за период с 01.10.2006 г. по 31.01.2007 г. № 234/2/1-78 от 11 сентября 2009 г., документы, которые частично были переданы в в/часть А 3009 не соответствуют требованиям п.14 «Положения о финансовом хозяйстве военной части Вооруженных Сил Украины», утвержденного приказом Министра Обороны Украины от 28.10.2006 г. № 625 и п.1.18 «Временного положения по бухгалтерскому учету в Вооруженных Силах Украины». Кроме того, ревизией установлено незаконное расходование средств на общую сумму 118 288 грн. 34 коп. За декабрь 2006 г. на личный карточный счет ОСОБА_5 было излишне перечислено 118 288 грн. 34 коп. Из пояснений ОСОБА_5 полученные ею через банкоматы указанные денежные средства сдавались в кассу части, через которую проводились выплаты работникам и военнослужащим части в/части А 3370. Однако, ревизией установлено, что снятые с карточного счета ОСОБА_5 денежные средства в кассу в/части А 3370 не оприходовались, документы, которые подтверждают факты выплаты денежных средств военнослужащим, отсутствуют (т.17 л.д. 185-189).

Как следует из показаний свидетеля ОСОБА_27 в судебном заседании, он проводил указанную ревизию по постановлению прокуратуры, и выявил недостачу указанной денежной суммы, поскольку вообще не было предоставлено документов, подтверждающих внесение денежных средств и в кассу части и выдачу их военнослужащим. В связи с этим им было внесено предложение принять решение по этой сумме, либо восстанавливать документы, которые были утрачены, либо привлекать виновное лицо.

Свидетель ОСОБА_28 пояснил суду, что по сообщению прокуратуры ему стало известно, что часть утраченных документов была восстановлена, и в 2010 г. он проводил ревизию. Он прибыл в в/часть А 3009(правопреемник в/части А 3370), туда же была откомандирована бывший начальник финансовой службы части ОСОБА_5 Поскольку не Во всех ведомостях были оформлены подписи получателей и данные о фактическом получении ими денежных средств, то было поручено собрать подписи с людей, получивших деньги. Восстановлением ведомостей занималась непосредственно ОСОБА_5 С некоторыми людьми общался непосредственно он, с некоторых отбирала объяснения ОСОБА_5, так как они или жили, или работали рядом с ней. Он этот процесс не контролировал лично, хотя обязан был. Так, были представлены все ведомости, собраны подписи со всех лиц. Не была подтверждена только сумма 9585 грн. 19 коп. За то, что он лично не собрал со всех людей объяснения, ему было объявлено дисциплинарное взыскание -выговор.

Согласно акту ревизии по отдельным вопросам финансово-хозяйственной деятельности в/части А 3009 ( относительно законности расходования денежных средств в/части А 3370 в период с 01.10.2006 г. по 31.01.2007 г.) № 234/2/1 -33 от 19.02.2010 г., во время ревизии для проверки представлены раздаточные ведомости, которые восстановлены бывшим начальником финансово-экономической службы в/части А 3370 капитаном ОСОБА_5, по которым ею осуществлялась выплата денежного обеспечения военнослужащим и заработной платы служащим (со средств, зачисленных на личный карточный счет ОСОБА_5) и ведомости начисления денежного довольствия, по которым указано подлежащие суммы к выплате лично ОСОБА_5 Восстановленные ведомости на общую сумму 103 692 грн. 20 коп. оформлены личными подписями получателей и письменными подтверждениями про получение денежных средств в декабре 2006 г. Незаконная трата денежных средств, перечисленных на личный карточный счет ОСОБА_5.(получение денежных средств не подтверждено подписью подполковника запаса ОСОБА_8) составляет 9585 грн. 19 коп(т.17 л.д. 213-244).

Таким образом, данные доказательства объективно подтверждают показания допрошенного в суде свидетеля ОСОБА_8 о том, что в декабре 2006 г. он денежных средств в кассе в/части А 3370 не получал, в декабре 2009 г. ОСОБА_5. приезжала к нему, просила расписаться в восстанавливаемых ею ведомостях, но он отказался, а также показания указанных выше свидетелей, которые пояснили, что суммы, указанные в восстановленных ОСОБА_5 ведомостях за декабрь 2006 г. он в кассе в/части А 3370 не получали.

Согласно протоколу осмотра раздаточных ведомостей, которые были восстановлены ОСОБА_5, в них имеются раздаточные ведомости о выплате ОСОБА_29 7656 грн. 07 коп с его подписью и пояснительной надписью, о выплате ОСОБА_11 -10920 грн., ОСОБА_8 - 9585 грн. 19 коп.ОСОБА_12- 548 грн. 95 коп., в которых имеется надпись от имени ОСОБА_16 о получении денежных средств ее мужем, надпись от имени ОСОБА_26 о получении денежных средств, о выплате ОСОБА_29 -11262 грн. 19 коп., ОСОБА_10 с их надписями о получении средств, ОСОБА_20 -1676 грн. 26 коп., с надписью ОСОБА_20 о получении средств, о выплате ОСОБА_22 -1700 грн., ОСОБА_13 -1700 грн., ОСОБА_21 -1600 грн., среди которых имеется надпись ОСОБА_24 о получении им денежных средств, о выплате ОСОБА_20 -1727 грн. 45 коп., ОСОБА_30 -1727 грн. 45 коп., ОСОБА_31 -1727 грн. 45 коп., о выплате ОСОБА_14 и ОСОБА_15 по 21500 грн., с их надписями о получении денежных средств (т.17 л.д. 25-38).

Протоколом осмотра мемориального ордера № 5/1 за ноябрь-декабрь 2006 г., в которым имеются электронные ведомости, согласно которым на специальный карточный счет ОСОБА_5 необходимо было перечислить 1320 грн.07 коп., 7275 грн. 16 коп, 22045 грн. 61 коп и 52933 грн. 52 коп (т.17 л.д. 108-119), протоколом осмотра ведомостей зачисления заработной платы, предоставленных в /часть А 3009 из Севастопольского фидиала ЗАО КБ «Приватбанк», а затем изъяты из в/части А 3009, согласно которым на специальный карточный счет ОСОБА_5 в декабре 2006 г. перечислено 117 085 грн. 49 коп. (т.17 л.д. 39-104).

Протоколом осмотра выписки по карте ОСОБА_5 установлено, что она получила в декабре 2006 г. на карту денежные средства в общей сумме 118 288 грн. 34 коп (т.18 л.д. 170-171, 173-174).

Согласно показаниям в судебном заседании свидетеля ОСОБА_32 о том, что в 2007 г. в/часть А 3370 была переформирована в в/часть А 3009. В 2009 г. был наложен арест на счета части по списанию денег в пользу ОСОБА_8. Он провел проверку и выяснил, что согласно документам ему уже начислялись деньги, в связи с чем часть обратилась в прокуратуру для проведения проверки указанного факта. Провели ревизию, выявили зачисления больших сумм на карточный счет ОСОБА_5, боле 100000 грн.Впоследствии она была откомандирована в часть, занималась восстановлением ведомостей. ОСОБА_5 передала документы при расформировании части в беспорядочном виде, затем была заинтересована в восстановлении ведомостей, сама этим занималась. Потом провели повторную ревизию, уменьшили сумму, в акте указали только то, что не получил ОСОБА_8, около 9000 грн. Когда часть расформировывалась, ОСОБА_5 должна была передать все финансовые документы. После расформирования части он обнаружил недостачу документов.

При таких обстоятельствах действия ОСОБА_5 подлежат квалификации по ст. 410 ч.2 УК Украины, как присвоение военным должностным лицом путем злоупотребления своим служебным положением воинского имущества, причинившее существенный ущерб, и по ст. 366 ч.2 УК Украины, как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия.

При этом суд считает необходимым исключить из обвинения ОСОБА_5 по ст. 366 ч.2 УК Указание о составлении ею в декабре 2006 г. заведомо ложных официальных документов -электронные ведомости за декабрь 2006 г., по которым осуществляется перерасчет денежных средств, в которые она внесла заведомо ложные сведения о размере денежных средств , которые следует перечислить ей на специальный карточный счет, которые подала в Севастопольский филиал ПАО КБ «Приватбанк», на основании которых ей необоснованно перечислено на ее карточный счет денежные средства в сумме 112 277 грн. 39 коп.

При этом суд считает, что вина ОСОБА_5 по ст. 366 ч.2 УК Украины в этой части доказана лишь в совершении вышеуказанных действий в части перечисления ей на специальный карточный счет денежных средств в сумме 55616 грн. 72 коп, которые ОСОБА_5 впоследствии присвоила. Так, из материалов дела усматривается, что денежные средства в сумме 112 277 грн., поступившие на карточный счет ОСОБА_5, частично ( в сумме 56660 грн. 67 коп) ОСОБА_5 выдала через кассу в/части А 3370 военнослужащим и служащим в/части А 3370, и лишь часть из них в сумме 55616 грн 72 коп ОСОБА_5 безосновательно присвоила себе. Согласно показаниям подсудимой ОСОБА_5, денежные средства для выплаты денежного довольствия военнослужащим и заработной платы служащим части перечислялись с транзитного счета на ее личный карточный счет, поскольку в связи с расформированием в/части А 3370, все счета были заблокированы, однако, необходимо было выплатить людям денежные средства. Эти показания ОСОБА_5 согласуются с имеющимися материалами дела, согласно которым часть денежных средств в сумме 56660 грн 67 коп действительно была выплачена ОСОБА_5 военнослужащим и служащим через кассу в/части А 3370. Материалами дела установлено, что в электронные ведомости за декабрь 2006 г. ОСОБА_5. внесла сведения о необходимости перечисления на ее карточный счет денежных средств в общей сумме 112 277 грн. 39 коп, которые ей лично для выплаты не предназначались, однако, часть из них в сумме 56660 грн 67 коп. была ею выплачена через кассу. Эти действия ОСОБА_5 были обусловлены объективными причинами. При этом денежные средства в указанной сумме ОСОБА_5, как установлено материалами дела, в нарушение требований п. 6.2.17 «Положения о финансовом хозяйстве военной части Вооруженных Сил Украины», утвержденного приказом Министра обороны Украины № 625 от 28.10.2006 г., в кассу внесла без документального оформления -по кассовой книге не провела. Однако, с учетом того, что часть денежных средств была выплачена ОСОБА_5 через кассу части(56660 грн 67коп), что подтверждено материалами дела, суд приходит к выводу, что в этой части ею было допущено нарушение порядка ведения финансового хозяйства, которое состава преступления, предусмотренного ст. 366 ч.2 УК Украины, не образует, поскольку отсутствует субъективная сторона преступления -умысел на совершение преступления, а также эти действия подсудимой хотя формально и являются нарушением порядка ведения финансового хозяйства, однако, никаких существенных последствий не повлекли.

Что касается внесение в электронные ведомости за декабрь 2006 г. сведений о перечислении остальной денежной суммы в размере 55616 грн 72 коп на карточный счет ОСОБА_5, которые она затем присвоила, не выдав их через кассу в/части, то в этой части виновность ОСОБА_5 по мнению суда, нашла свое полное подтверждение, поскольку в этом случае внесение заведомо ложных сведение в ведомости, предоставление их в банк являлось способом совершения ОСОБА_5 последующего их присвоения, поскольку материалами дела достоверно установлено, что эти средства ОСОБА_5 не собиралась выдавать через кассу и присвоила их себе.

Доводы ОСОБА_5 о том, что свидетели по делу, давшие показания о том, что не получали денежные средства в декабре 2006 г. через кассу в/части А 3370, оговорили ее с целью еще раз получить денежные средства, суд находит надуманными, данными с целью защиты подсудимой, поскольку материалами дела в их совокупности подтверждается присвоение ОСОБА_5 указанных денежных средств, о чем также свидетельствует и факт подделки ею в декабре 2009 г. раздаточных ведомостей, в которых она самостоятельно расписывалась и делал надписи от имени лиц, которые не получили в декабре 2006 г. денежные средства через кассу в/части А 3370.

При этом суд считает необходимым исключить из обвинения квалифицирующий признак повторность, вмененный ОСОБА_5 по ст. 366 ч.2 УК Украины, как излишне вмененный при квалификации ее действий, поскольку диспозиция ст. 366 ч.2 УК Украины такого квалифицирующего признака не предусматривает.

По эпизоду обвинения ОСОБА_5 в совершении преступлений в период службы в СЗО ВСП ее виновность подтверждается следующими доказательствами.

Допрошенный в качестве специалиста старший инспектор-ревизор отдела контроля финансово-хозяйственной деятельности военных структур ТК КРУ Контрольно-ревизионного департамента МО Украины подполковник ОСОБА_27 показал суду, что в октябре 2010 г. он проводил плановую ревизию финансово-экономической деятельности СЗОВСП за период с января 2009 г. по октябрь 2010 г. В ходе проведения ревизии им было выявлено незаконное зачисление на карточный счет ОСОБА_5 денежных средств на сумму, которая указана в акте. Так, было установлено, что по некоторым ведомостям были расхождения, итоговая сумма, которая была зачислена на карту ОСОБА_5, была больше, чем положено. С целью выяснения, как это произошло, была проведена проверка. Были проверены расчетные ведомости, то, что было начислено военнослужащим, сравнили со списками, и было установлено при сверке расчетных ведомостей, которые хранились в СЗО ВСП со списками, предоставленными в банке, что в расчетных ведомостях указана итоговая сумма намного меньше, чем в тех ведомостях, которые были поданы для зачисления в банк. На момент проведения ревизии, у них не было ведомостей из банка, было только то, что хранилось в СЗОВСП. Из банка запросили ведомости, по ним сумма «итого»по зачислению совпадала, со списками зачисления денежных средств, однако, они выявили, что сумма начисленного довольствия была намного меньше суммы, которая уходила в банк. Было выяснено, что разница зачислялась ОСОБА_5 на карточный счет. Также было установлено, что заявки на денежное довольствие ОСОБА_5 завышались. В ходе ревизии ОСОБА_5 от дачи пояснений она отказалась, потом сказала, что не знает, как это произошло. Таким образом, было установлено, что запрашиваемая сумма денежных средств значительно превышает фактическую потребность финансирования СЗО ВСП, а также указаны суммы выделенных на СЗО ВСП денежных средств и размер превышения финансирования (суммы помесячно).

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_18 показал, что с марта 2007 г. по ноябрь 2011 г. он являлся начальником СЗО ВСП, ОСОБА_5 проходила службу в должности начальника финансово-экономического отдела. В 2010 г. проводилась ревизия КРУ, и ему стало известно, что выявлено безосновательное расходование около 600 000 грн. Он был шокирован такой суммой, и сразу же было отдано распоряжение о выдаче распечаток с карточного счета ОСОБА_5, затребованы ведомости из Приватбанка, где они обслуживались. Через некоторое время были предоставлены ведомости, но, как выяснилось, они не совпадали с теми, которые они подавали. Так, ведомости на получение денежного довольствия делались в двух экземплярах: первый подавался в банк, а второй с отметкой банка хранился в СЗО ВСП. В тех экземплярах, которые хранились у них, расхождений не было, все суммы соответствовали тем, которые действительно получали военнослужащие. Из предоставленной банком распечатки по карточному счету ОСОБА_5 выяснилось, что ей поступали суммы, которые на порядок больше тех, которые она должна была получать. Эти расхождения ОСОБА_5 пояснить не смогла. Когда проводили проверку по данному факту, то банк изначально дал распечатку электронной версии, согласно которой на фамилию ОСОБА_5 зачислялись средства, значительно превышающие ее денежное довольствие. Через некоторое время банк еще предоставил ведомости, но не все, и они отличались от первого образца, в некоторых ведомостях он сомневался в подлинности своей подписи. В СЗОВСП ОСОБА_5 являлась должностным лицом, отвечающим за начисление военнослужащим всех видов денежного довольствия, составление отчетности, подачу предложений, заявок на денежное обеспечение в Главное финансовое управление Министерства Обороны, работу с Казначейством и с банковскими учреждениями, доклад командиру о наличии денежных средств на счетах. Обязанности были определены на тот момент действующим 625 приказом. Бухгалтер подчинялся начальнику финансово-экономического отдела, делал документы по бухгалтерскому учету, начисление зарплаты служащим части ( гражданским лицам). Все финансовые документы, касающиеся начисления денежного довольствия для военнослужащих отдела составлялись ОСОБА_5, согласно ее функциональных обязанностей, а затем подавались ему на подпись. У него не было никаких сомнений, что финансовые документы, составленные ОСОБА_5, могут быть неверными или неточными, а так как он не имеет финансового образования, он подписывал их. Раз в год составляется финансовая заявка на годовое обеспечение, исходя из количества военнослужащих, есть частые командировки, выезды и сопровождение должностных лиц, исходя из задач, поставленных на этот год, исходя из количества приходящих офицеров. Каждый месяц эта заявка уточняется с учетом изменений, тех предложений, которых дают начальники служб, конвой и сопровождение, которые определяют количество командировок, предложения готовит начальник финансово-экономического отдела, также начальник финансовой службы проводит индексацию, а он утверждает эту заявку, отправляет ее командир части в главное финансовое управление. После подачи этих заявок идет подготовка ведомостей. Суммы, которые они запрашивали, были завышены с учетом указанных факторов. Однако, ОСОБА_5 никогда не докладывала ему, что денежные средства поступили в излишке. Все расчеты производила ОСОБА_5, ОСОБА_20 вела бухгалтерию по гражданским лицам. В период службы ничего подозрительного он не замечал, однако, видел, что ОСОБА_5 приобрела автомобиль Мерседес, дорогой ювелирный гарнитур, дорогостоящий телефон, но она поясняла это тем, что вступила в наследство после смерти отца.

Бывший бухгалтер СЗО ВСП -свидетель ОСОБА_20 показала суду, что все финансовые документы, касающиеся начисления денежного довольствия военнослужащих отдела составляла ОСОБА_5, а также их подавала в различные учреждения и организации, согласно своих функциональных обязанностей. Иногда по ее поручению она могла составлять какие-то документы, но заявками занималась всегда ОСОБА_5 В ноябре 2010 года в ходе проведения плановой ревизии финансово-хозяйственной деятельности СЗО ВСП в г. Севастополе, ей стало известно, что ОСОБА_5 перечисляла на свой карточный счет ежемесячно денежные средства, которые превышали её денежное довольствие и оснований для их выплат не было.

Согласно акту № 234/2/1-142 от 26.11.2010 года ревизии финансово-хозяйственной деятельности СЗО ВСП за период с 09.01.2009 года по 30.11.2010 года, проведенной заместителем начальника отдела контроля финансово-хозяйственной деятельности военных структур ТК КРУ Контрольно-ревизионного департамента МО Украины подполковником ОСОБА_27 и бухгалтером-ревизором отдела контроля финансово-хозяйственной деятельности военных структур служащей ВС Украины ОСОБА_34 инспектором-ревизором отдела контроля финансово-хозяйственной деятельности военных структур служащей ВС Украины ОСОБА_33, в СЗО ВСП за проверяемый ревизией период времени было выявлено незаконное зачисленные денежных средств на СКС ОСОБА_5 в сумме 631 172, 12 грн (т.1 л.д. 10-321).

Согласно заключению судебно-экономической экспертизы № 59 от 31.01.2011 года, представленными на исследование документами выводы Акта ревизии финансово-хозяйственной деятельности СЗО ВСП за период с 09.01.2009 г. по 30.11.2009 г. от 26.11.2010 г. № 234/2/1-142 в части определения необоснованно перечисленной суммы денежного довольствия на личный карточный счет ОСОБА_5 Подтверждаются; согласно представленным на исследование документам сумма необоснованно перечисленного денежного довольствия на личный карточный счет ОСОБА_5 за период с 01.01.2009 г. по 31.10.2010 г. составляет 631 172,12 грн. (т.6 л.д. 189-225).

Из акта № 234/2/1-19 от 24.02.2011 года ревизии по отдельным вопросам финансово-хозяйственной деятельности СЗО ВСП за период с 01.01.2009 года по 31.10.2010 года, проведенной старшим инспектором-ревизором отдела контроля финансово-хозяйственной деятельности военных структур ТК КРУ Контрольно-ревизионного департамента МО Украины подполковником ОСОБА_27 усматривается, что:

1. Ревизией фактической потребности денежных средств, необходимых СЗО ВСП на выплату денежного довольствия, с января 2009 по октябрь 2010 года включительно, охвачены расчетные ведомости начисления денежного довольствия и заработной платы, вшитые в дела финансовой службы СЗО ВСП, мемориальный ордер № 5/1 «Сводка расчетных ведомостей по денежному довольствию военнослужащих», мемориальный ордер № 5 / 2«Сводка расчетных ведомостей по заработной плате и стипендиям», мемориальный ордер № 1«Накопительная ведомость по кассовым операциям». Ревизией установлено, что в соответствии с предоставленными ревизорам документами, всего за период с 1 января 2009 по 30 сентября 2010 было начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, которые содержались за счет средств выделенных на выплату денежного довольствия по КЕКВ 1112, на общую сумму 3605596,50 грн. в том числе за 2009 год на сумму 1932144,94 грн. и с января по октябрь 2010 года (включительно) на сумму 1673451,56 грн.

В разрезе месяцев, исходя из расчетных ведомостей, потребность в средствах составляла:

в январе 2009 года потребность в средствах по КЕКВ 1112 составляла 135407,10 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

расчетная ведомость (далее - РВ) № 1 на сумму 107938,12 грн;

РВ № 9 на сумму 86,11 грн;

РВ № 2 на сумму 3170 грн. - Срочная служба;

РВ № 5 на сумму 1019,57 грн. - Срочная служба;

РВ № 3 на сумму 1232 грн. - Срочная служба;

РВ № 180 на сумму 1232 грн. - Срочная служба;

РВ № 4 на сумму 3311 грн. - Срочная служба;

РВ № 17 на сумму 1214,67 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 16203,63 грн. 108024,23 (107938,12 +86,11) * 15%

В феврале 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 246744,70 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 16 на сумму 108843,44 грн;

РВ № 10 на сумму 460,08 грн;

РВ № 23 на сумму 23794,51 грн;

РВ № 15 на сумму 12208,23 грн;

РВ № 13 на сумму 27470,77 грн;

РВ № 14 на сумму 24070,44 грн;

РВ № 22 на сумму 13217,63 грн;

РВ № 12 на сумму 2862 грн. - Срочная служба;

РВ № 20 на сумму 135,33 грн. - Заработная плата.

РВ № 40 на сумму 2172,50 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 31509,77 грн. 210065,10 (108843,44 +460,08 +23794,51 +12208,23 + 27470,44 +24070,44 +13217,63) * 15%

В марте 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 162625,47 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 21 на сумму 98411,05 грн;

РВ № 28 на сумму 27824,38 грн;

РВ № 26 на сумму 987,07 грн;

РВ № 21 на сумму 3287,75 грн;

РВ № 29 на сумму 500 грн;

РВ № 87 на сумму 156 грн;

РВ № 30 на сумму 534 грн;

РВ № 181 на сумму 3754,51 грн;

РВ № двадцать седьмого на сумму 2862 грн. - Срочная служба;

РВ № 74 на сумму 2608 грн. - Срочная служба;

РВ № 42 на сумму 1382,50 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 20318,21 грн. 135454,76 (98411,05 +27824,38987,07 +3287,75 +500 +156 + 534 +3754,51) * 15%

В апреле 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 134773,70 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 32 на сумму 86468,80 грн;

РВ № 48 на сумму 2741,78 грн;

РВ № 47 на сумму 10365,25 грн;

РВ № 31а на сумму 14272 грн. - Срочная служба;

РВ № 33 на сумму 2862 грн. - Срочная служба;

РВ № 46 на сумму 1745 грн. - Срочная служба;

РВ № 51 на сумму 1382,50 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 14936,37 грн. 99575,83 (86468,80 +2741,78 +10365,25) * 15%

В мае 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 162445,13 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 52 на сумму 85407,61 грн;

РВ № 58 на сумму 2661,50 грн;

РВ № 46 на сумму 30395,01 грн;

РВ № 57 на сумму 887,47 грн;

РВ № 56 на сумму 2755,25 грн;

РВ № 54 на сумму 15191,10 грн;

РВ № 53 на сумму 3170 грн. - Срочная служба;

РВ № 66 на сумму 1382,50 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 20594,69 грн. 137297,94 (85407,61 +2661,50 +30395,01 +887,47 + 2755,25 +15191,10) * 15%

В июне 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 186289,45 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 67 на сумму 112869,52 грн;

РВ № 70 на сумму 3287,75 грн;

РВ № 76 на сумму 3871,54 грн;

РВ № 64 на сумму 2558,45 грн;

РВ № 61 на сумму 35164,36 грн;

РВ № 63 на сумму 414,42 грн;

РВ № 53 на сумму 3016 грн. - Срочная служба;

РВ № 72 на сумму 1382,50 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 23724,91 грн. 158166,04 (112869,52 +3287,75 +3871,54 +2558,45 + 35164,36 +414,42) * 15%

В июле 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 144654,72 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 73на сумму 112947,81 грн;

РВ № 77 на сумму 3226,63 грн;

РВ № 36 на сумму 1068,50 грн;

РВ № 34 на сумму 1191,22 грн;

РВ № 75 на сумму 326 грн. - Срочная служба;

РВ № 71 на сумму 2690 грн. - Срочная служба;

РВ № семьдесят четвёртые на сумму 2608 грн. - Срочная служба;

РВ № б/н на сумму 2831,44 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 17765,12 грн. 118434,16 (112947,81 +3226,63 +1068,50 +1191,22) * 15%

В августе 2009 потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 159432,50 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 84 на сумму 119887,91 грн;

РВ № 83 на сумму 4741,37 грн;

РВ № 85 на сумму 5503,11 грн;

РВ № 82 на сумму 5925,00 грн;

РВ № 81 на сумму 2690 грн. - Срочная служба;

РВ № б/н на сумму 276,50 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 20408,60 грн. 136057,39 (119887,91 +4741,37 +5503,11 +5925) * 15%

В сентябре 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 137763,34 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 86 на сумму 116034,66 грн;

РВ № 88 на сумму 2690 грн. - Срочная служба;

РВ № б/н на сумму 1633,48 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 17405,20 грн. (116034,66) * 15%

В октябре 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 170992,64 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № б/н на сумму 134017,06 грн;

РВ № 96 на сумму 4192,00 грн;

РВ № б/н на сумму 165,58 грн;

РВ № 91 на сумму 2690 грн. - Срочная служба;

РВ № 92 на сумму 6448 грн. - Срочная служба;

РВ № 93 на сумму 1341,30 грн. - Срочная служба;

РВ № б/н на сумму 1382,50 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 20756,20 грн. 138374,64 (134017,06 +4192 +165,58) * 15%

В ноябре 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 135543,18 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 98 на сумму 112375,09 грн;

РВ № 102 на сумму 465,66 грн;

РВ № 103 на сумму 628,94 грн;

РВ № 100 на сумму 1232 грн. - Срочная служба;

РВ № 97 на сумму 2536 грн. - Срочная служба;

РВ № б/н на сумму 1285,04 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 17020,45 грн. 113469,69 (112375,09 +465,66 +628,94) * 15%

В декабре 2009 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 155473,01 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 103 на сумму 15209,88 грн;

РВ № 107 на сумму 103464,79 грн;

РВ № 108 на сумму 147,29 грн;

РВ № 113 на сумму 1813,99 грн;

РВ № 109 на сумму 2286,33 грн;

РВ № 111 на сумму 8776,91 грн;

РВ № 106 на сумму 2536 грн. - Срочная служба;

РВ № б/н на сумму 1482,94 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 19754,88 грн. 131699,19 (15209,88 +103464,79 +147,29 +1813,99 +2286,33 + 8776,91) * 15%

В январе 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 206170,69 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 1 на сумму 104096,94 грн;

РВ № 4 на сумму 28233,69 грн;

РВ № 3 на сумму 43584,75 грн;

РВ № 2 на сумму 2536 грн. - Срочная служба;

РВ № 60 на сумму 1332,00 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 26387,31 грн. 175915,38 (104096,94 +28233,69 +43584,75) * 15%

В феврале 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 152930,77 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 7 на сумму 127249,19 грн;

РВ № 11а на сумму 2370,61 грн;

РВ № 9 на сумму 2536 грн. - Срочная служба;

РВ № 63 на сумму 1332,00 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 19442,97 грн. 129619,80 (127249,19 +2370,61) * 15%

В марте 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 156070,47 грн., из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 13 на сумму 121212,11 грн;

РВ № 15а на сумму 11093,52 грн;

РВ № 14 на сумму 2536,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 66 на сумму 1383,00 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 19845,84 грн. 132305,63 (121212,11 +11093,52) * 15%

В апреле 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 184784,94 грн, из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 18 на сумму 131917,34 грн;

РВ № б/н на сумму 4620,13 грн;

РВ № 26 на сумму 7792,04 грн;

РВ № 19 на сумму 14128,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 20 на сумму 2536,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 68 на сумму 2142,00 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 21649,43 грн. 144329,51 (131917,34 +4620,13 +7792,04) * 15%

В мае 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 138339,08 грн, из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 29 на сумму 116266,95 грн;

РВ № 30а на сумму 234,13 грн;

РВ № 24 на сумму 492,84 грн. - Срочная служба;

РВ № 27 на сумму 2518,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 74 на сумму 1352,00 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 17475,16 грн. 116501,08 (116266,95 +234,13) * 15%

В июне 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 202565,26 грн, из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 31 на сумму 134344,84 грн;

РВ № б/н на сумму 11554,63 грн;

РВ № 34 на сумму 23579,03 грн;

РВ № 35 на сумму 2713,71 грн;

РВ № 32 на сумму 2364,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 77 на сумму 2180,22 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 25828,83 грн. 172192,21 (134344,84 +11554,63 +23579,03 +2713,71) * 15%

В июле 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 177782,56 грн, из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 36 на сумму 134326,02 грн;

РВ № сорок первого на сумму 414,75 грн;

РВ № 40 на сумму 6322,88 грн;

РВ № 41 на сумму 7312,00 грн;

РВ № 49 на сумму 822,50 грн;

РВ № 43 на сумму 838,86 грн;

РВ № 38 на сумму 1548,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 32 на сумму 2192,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 79 на сумму 1500,00 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 22505,55 грн. 150037,01 (134326,02 +414,75 +6322,88 +7312 +82,50 + 838,86) * 15%

В августе 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 162150,02 грн, из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 44 на сумму 122246,42 грн;

РВ № сорок шестой на сумму 11200,00 грн;

РВ № 49 на сумму 2502,81 грн;

РВ № 48 на сумму 2192,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 83 на сумму 3616,41 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 20392,38 грн. 135949,23 (122246,42 +11200 +2502,81) * 15%

В сентябре 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 138050,24 грн, из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 51 на сумму 117584,79 грн;

РВ № пятьдесят третьего на сумму 2192,00 грн. - Срочная служба;

РВ № 83 на сумму 635,73 грн. - Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 17637,72 грн. (117584,79 * 15%)

В октябре 2010 года потребность средств по КЕКВ 1112 составляла 151607,53 грн, из которых начислено денежного довольствия и заработной платы, работникам, содержавшихся по ст. 0123, и компенсировано подоходного налога, в том числе:

РВ № 56 на сумму 121988,49 грн;

РВ № пятьдесят четвёртой на сумму 4285,00 грн. - Срочная служба;

РВ № пятьдесят пятой на сумму 2228,00 грн. - Срочная служба;

РВ № пятьдесят четвёртой на сумму 1075,00 грн. - Срочная служба;

РВ № пятьдесят восьмой на сумму 2543,36 грн. - Срочная служба;

РВ № 89 на сумму 1189,41 грн. -Заработная плата.

Начислена компенсация подоходного налога на общую сумму 18298,27 грн. (121988,49 * 15%).

Сводная таблица начисленного денежного довольствия

№ п/пМесяцНачисленное денежное довольствие (грн.) 2009 год2010 год1. Январь135407,1206170,692. Февраль246744,7152930,773. Март162625,47156070,474. Апрель134773,7184784,945. Май162445,13138339,086. Июнь186289,45205565,267. Июль144654,72177782,568. Август159432,5162150,029. Сентябрь137763,34138050,2410. Октябрь 170992,64151607,5311. Ноябрь 135543,18 12. Декабрь 155473,01 1. Итого:1932144,941673451,562. Ревизией охвачены: мемориальный ордер № 2 «Накопительная ведомость движения денежных средств общего фонда в органах Государственного казначейства», выписки банка, распределения открытых ассигнований ГФЭУ ГШ ВСУ, заявки на финансирование СЗО ВСП, предоставленные ГФЭУ ГШ ВСУ и те, которые хранились в делах финансовой службы СЗО ВСП.

Ревизией установлено, что согласно должностным инструкциям СЗО ВСП, обязанности по составлению и представлению заявок на финансирование в довольствующий орган, возлагались на начальника финансово-экономической службы СЗО ВСП. За весь период, подлежащий ревизии обязанности начальника финансово-экономической службы выполняла капитан ОСОБА_5 Приказов о возложении обязанностей на других должностных лиц СЗО ВСП, по составлению и подаче заявок на финансирование в довольствующий орган, - начальником СЗО ВСП не выдавалось и ревизии предоставлено не было. Так:

- 19 декабря 2009 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на январь 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 189 200 грн. при фактической потребности в сумме 135407,10 грн.

- 26 февраля 2009 года, в заявке № 577 на финансирование СЗО ВСП на март 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 209 450 грн. при фактической потребности в сумме 162625,47 грн.

- 24 марта 2009 года, в заявке № 806 на финансирование СЗО ВСП на апрель 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 219050,00 грн. при фактической потребности в сумме 134773,70 грн.

- в апреле 2009 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на май 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 265 780 грн. при фактической потребности в сумме 162445,13 грн.

- 18 июня 2009 года, в заявке № 1625 на финансирование СЗО ВСП на июль 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 233 560 грн. при фактической потребности в сумме 144654,72 грн.

- 17 июля 2009 года, в заявке № 1921 на финансирование СЗО ВСП на август 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 226 000 грн. при фактической потребности в сумме 159432,50 грн.

- 20 августа 2009 года, в заявке № 2193 на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 226 100 грн. при фактической потребности в сумме 137763,34 грн.

- 18 сентября 2009 года, в заявке № 2193 на финансирование СЗО ВСП на октябрь 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 233 800 грн. при фактической потребности в сумме 170992,64 грн.

- в октябре 2009 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на ноябрь 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 218 300 грн. при фактической потребности в сумме 135543,18 грн.

- в ноябре 2009 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на декабрь 2009 года, указана потребность в финансировании в сумме 218 300 грн. при фактической потребности в сумме 155473,01 грн.

- 9 декабря 2009 года, в дополнительную заявке № 3216 от 9.12.2009 года на финансирование СЗО ВСП на декабрь 2009 года, указана потребность из расширенного финансировании отдела в сумме 50122,47 грн.

- 21 декабря 2009 года, в заявке № 3289 от 21.12.2009 года на финансирование СЗО ВСП на январь 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 270 600 грн. при фактической потребности в сумме 206170,69 грн.

- в январе 2010 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на март 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 218 300 грн. при фактической потребности в сумме 152930,77 грн.

- 15 февраля 2010 года, в заявке № 288 от 15.02.2010 года на финансирование СЗО ВСП на февраль 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 217 800 грн. при фактической потребности в сумме 156070,47 грн.

- в марте 2010 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на апрель 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 236 400 грн. при фактической потребности в сумме 184784,94 грн.

- в апреле 2010 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на май 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 258 600 грн. при фактической потребности в сумме 138339,08 грн.

- 20 мая 2010 года, в заявке № 1067 от 20.05.2010 года на финансирование СЗО ВСП на июнь 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 261 900 грн. при фактической потребности в сумме 205565,26 грн.

- 16 июня 2010 года, в заявке № 1266 от 16.06.2010 года на финансирование СЗО ВСП на июль 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 227 000 грн. при фактической потребности в сумме 177782,56 грн.

- в июле 2010 года, в заявке б/н на финансирование СЗО ВСП на август 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 224 100 грн. при фактической потребности в сумме 162150,02 грн.

- 19 августа 2010 года, в заявке № 1872 от 19.08.2010 года на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 202 800 грн. при фактической потребности в сумме 138050,24 грн.

- 20 сентября 2010 года, в заявке № 2173 от 20.09.2010 года на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2010 года, указана потребность в финансировании в сумме 202 800 грн. при фактической потребности в сумме 151607,53 грн;

3. Все заявки с января 2009 по октябрь 2010 года включительно являются завышенными, за исключением заявки на февраль 2009 года. Так, в течение 2009 года заявки на финансирование завышены на общую сумму 795327,54 грн. а именно:

- В январе на 53792,90 грн;

- В феврале на -54744,70 грн;

- В марте на 46824,53 грн;

- В апреле на 84276,30 грн;

- В мае на 103334,87 грн;

- В июне на 59520,55 грн;

- В июле на 88905,29 грн;

- В августе на 66567,50 грн;

- В сентябре на 88336,66 грн;

- В октябре на 62807,36 грн;

- В ноябре на 82756,82 грн;

- В декабре на 112949,46 грн.

В течение 2010 года (по октябрь 2010 года включительно) заявки на финансирование завышены на общую сумму 625748,44 грн. в том числе:

- В январе на 62329,31 грн;

- В феврале на 65369,23 грн;

- В марте на 60129,53 грн;

- В апреле на 51615,06 грн;

- В мае на 116960,92 грн;

- В июне на 53034,74 грн;

- В июле на 45917,44 грн;

- В августе на 58649,98 грн;

- В сентябре на 62649,76 грн;

- В октябре на 49092,47 грн;

4. В нарушение требований п. 5.26. «С целью своевременного и полного получения средств в соответствии с утвержденными сметами и планами ассигнований в течение текущего месяца воинская часть осуществляет анализ состояния использования выделенных средств, уточняет потребность в средствах на следующий месяц по итогам работы и до 25 числа каждого месяца подает заявки по форме, определенной довольствующим финансовым органом:

- в довольствующий финансовый орган по статьям, которые находятся в ведении финансовой службы;

- в службы обеспечения по статьям, которые находятся в их ведении.

При подаче заявки обязательно сообщается об объемах средств, потребность в которых отсутствует. В нарушение «Положения о финансовом хозяйстве воинской части ВС Украины », утвержденного приказом МО Украины от 28.10.06 № 625, анализ использования выделенных средств не осуществлялся, потребности в средствах на следующий месяц не рассчитывалась, суммы, включенные в заявки, документами не подтверждены.

В соответствии с п.3.3.2. «Положения о финансовом хозяйстве воинской части ВС Украины», утвержденного приказом МО Украины от 28.10.06 № 625, начальник финансового органа обязан обеспечивать своевременное и правильное планирование и истребование средств на нужды воинской части. Согласно должностных инструкций начальника финансово-экономической службы СЗО ВСП доведенных до капитана ОСОБА_5, за составление заявок отвечала именно капитан ОСОБА_5 За весь период, подлежащий ревизии обязанности начальника финансово-экономической службы выполняла капитан ОСОБА_5 Приказов, о возложении обязанностей на других должностных лиц СЗО ВСП по составлению и подаче заявок на финансирование в довольствующие органы, начальником СЗО ВСП не выдавалось и ревизии предоставлено не было.

По предоставленным ревизии заявкам на финансирование, второй подписью - значится фамилия начальника финансово-экономической службы СЗО ВСП капитана ОСОБА_5, за исключением заявки на октябрь 2010 года, где второй подписью - значится фамилия ОСОБА_20.(т.11л.д. 33-64).

Согласно выводам заключению № 58 от 07.02.2011 года почерковедческой экспертизы,

1. Подписи от имени ОСОБА_18, расположенные

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: за январь 2009 г., №1 от 27.01 ... , от 10.02 ... , за февраль 2009 г., от 12.06.09, от 21.05.09 в графе «ОСОБА_18»;

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: б/н и б/д за 2010 г. (2) в графе «ОСОБА_18»;

выполнены ОСОБА_18.

2. Подпись от имени ОСОБА_18, расположенная в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП 24.12 ... в графе «ОСОБА_18»выполнена не ОСОБА_18, не ОСОБА_20, не ОСОБА_35, не ОСОБА_19, а другим лицом.

3. Подпись от имени ОСОБА_18, расположенная в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП апрель за 2010г. (2) в графе ОСОБА_18» выполнена не ОСОБА_18, не ОСОБА_20, не ОСОБА_35, не ОСОБА_19, а другим лицом.

4. Подписи от имени ОСОБА_18, расположенные:

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: от 08.09.09, от 16.07.09, от 14.07.09 в графе «ОСОБА_18»;

- в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за апрель 2010 г. (1) в графе «ОСОБА_18»

выполнены, вероятно, ОСОБА_18.

5. Подписи от имени ОСОБА_18, расположенные

- в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП от 07.09.09 в графе «ОСОБА_18»;

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: за январь 2010г., за май 2010г. (2 шт.), за июль 2010г. в графе «ОСОБА_18»выполнены, вероятно, не ОСОБА_18, а другим лицом.

6. Ответить на вопрос, кем ОСОБА_18, ОСОБА_5 или иным лицом выполнены подписи от имени ОСОБА_18, расположенные

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: от 22.06.09, б/н и б/д за 2009г. (3), от 30.10.09, от 12.02 ..., от 26.02 ..., от 10.09.09, от 05.03 ..., от 29.05.09, б/н и б/д за 2009г. (4), от 14.05.09 (2 шт.), от 11.08.09 в графе «ОСОБА_18»;

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: за август 2010 г. (2 шт.), за март 2010г. (2 шт.), за февраль 2010 г. в графе «ОСОБА_18», - не представляется возможным.

7. Ответить на вопрос, кем ОСОБА_18 или иным лицом выполнены подписи от имени ОСОБА_18, расположенные

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: б/н и б/д за 2009г. (1), б/н и б/д за 2009 г. (2), б/н и за 2009г. (4), от 13.03 ... (2 шт.), от 24.03 ... , от 24.07.09 в графе «ОСОБА_18»;

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: от 25.01.10, б/н и б/д за 2010 г. (1), от 19.01.10 в графе «ОСОБА_18», - не представляется возможным.

8. Подписи от имени ОСОБА_5, расположенные в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые ка рточки военнослужащих СЗО ВСП: за январь 2009 г., от 10.02 ... , за февраль 2009 г., от 13.03 ... (1) в графе «ОСОБА_5»выполнены ОСОБА_5.

9. Подписи от имени ОСОБА_5, расположенные в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: 08.09.09, б/н и б/д за 2009г. (3), от 13.03 ... (1), от 12.06.09 в графе «ОСОБА_5»выполнены, вероятно, ОСОБА_5.

10. Подписи от имени ОСОБА_5, расположенные

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: №1 от 27.01 , от 22.06.09, от 10.09.09, б/н и б/д за 2009г. (5), от 12.02 ... , от 26.02 ... , от 13.03 (2), от 05.03 ... , от 24.12 ... , от 24.03 …, от 29.05.09, от 16.07.09, от 14.07.09, от 04.12.09, от 21.05.09, от 07.09.09, от 24.07. 11.08.09 (2 шт.) в графе «ОСОБА_5»;

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые ка рточки военнослужащих СЗО ВСП: за август 2010 г., за январь 2010г., от 25.01.10, за 2010г. (1), за февраль 2010г., за апрель 2010г. (2 шт.), за май 2010г. (2 шт.), за 2010г., за июль 2010г. в графе «ОСОБА_5»

выполнены не ОСОБА_5, не ОСОБА_18, не ОСОБА_20, не ОСОБА_35, не ОСОБА_19, а другим лицом.

11. Подпись от имени ОСОБА_5, расположенная в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП б/н и б/д за 2010г. (1) в графе «ОСОБА_5»выполнена, вероятно, ОСОБА_20.

12. Ответить на вопрос, кем ОСОБА_5 или иным лицом выполнены подписи от имени ОСОБА_5, расположенные

- в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: от 14.05.09 (2 шт.) в графе «ОСОБА_5»;

- ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: от 19.01.10, за март 2010 г. (2) в графе «ОСОБА_5»

не представляется возможным.

13. Подпись от имени ОСОБА_19, расположенная в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП июнь за 2010г. в графе «ОСОБА_19»выполнена ОСОБА_19.

14. Подписи от имени ОСОБА_19, расположенные в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП от 04.12.09, от 11.08.09 (2 шт.) в графе «ОСОБА_19»выполнены ОСОБА_19.

15. Подпись от имени ОСОБА_19, расположенная в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП б/н и б/д за 2009г. (5) в графе «ОСОБА_19»выполнена не ОСОБА_19, не ОСОБА_18, не ОСОБА_20, не ОСОБА_35, а другим лицом.

16. Подписи от имени ОСОБА_20, расположенные в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП: за август 2010 г., б/н и б/д за 2010г. (2) в графе «ОСОБА_20»выполнены ОСОБА_20.

17. Подпись от имени ОСОБА_20, расположенная в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП б/н и б/д за 2009г. (4) в графе «ОСОБА_20»выполнена, вероятно, ОСОБА_20.

18. Подписи от имени ОСОБА_20, расположенные в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП б/н и б/д за 2009г. (2), от 30.10.09, от 11.08.09, б/н и б/д за 2009 г. (1) в графе «ОСОБА_20»выполнены не ОСОБА_20, а другим лицом(т.6 л.д. 164-175).

Согласно выводам повторной судебно-почерковедческой экспертизы №2251 от 14.03.2011 г.,

1. Подписи от имени ОСОБА_18 :

в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г.:

за январь 2009 года, на итоговую сумму 43436,26 грн.;

№ 1 от 27.01..., на итоговую сумму 43934,54 грн.;

от 10.02..., на итоговую сумму 31972,81 грн.;

за февраль 2009 г., на итоговую сумму 88024,26 грн.;

от 22.06.2009, на итоговую сумму 33567,21 грн.;

от 10.09.09, на итоговую сумму 123657,62 грн.;

б/н и б/д за 2009 г. (1), на итоговую сумму 41854,21 грн.;

от 12.02..., на итоговую сумму 18937,78 грн.;

от 26.02..., на итоговую сумму 40671,56 грн.;

от 13.03..., на итоговую сумму 58753,17 грн.;

от 12.06.2009, на итоговую сумму 86457,40 грн.;

от 24.03..., на итоговую сумму 38954,50 грн.;

от 29.05.09, на итоговую сумму 58791,82 грн.;

от 14.07.2009, на итоговую сумму 87231,64 грн.;

от 21.05.09 г., на итоговую сумму 860,00 грн.;

от 07.09.2009, на итоговую сумму 25618,09 грн.;

от 24.07.09, на итоговую сумму 35599,70 грн.;

от 11.08.09, на итоговую сумму 18301,46 грн.;

в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г.:

б/н и б/д (1), на итоговую сумму 137251,79 грн.;

от 19.01.10, на итоговую сумму 82425,80 грн.;

от 25.01.10, на итоговую сумму 38558,72 грн.;

б/н и б/д за март (2), на итоговую сумму 142413,44 грн.;

б/н и б/д за февраль, на итоговую сумму 138423,02 грн.;

б/н и б/д за май, на итоговую сумму 128077,62 грн.; - расположенные в строке «ОСОБА_18», -

выполнены ОСОБА_18.

2. Подпись от имени ОСОБА_18 в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. от 24.12..., на итоговую сумму 15009,98 грн., расположенная в строке «ОСОБА_18», - выполнена не ОСОБА_18, а иным лицом с подражанием его подлинной подписи.

Установить, выполнена ли вышеуказанная подпись ОСОБА_5, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_35, не представляется возможным.

3. Подпись от имени ОСОБА_18 в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. б/н и б/д за апрель (2), на итоговую сумму 121271,20 грн., расположенная в строке «ОСОБА_18», - выполнена не ОСОБА_18, а иным лицом с подражанием его подлинной подписи.

Установить, выполнена ли вышеуказанная подпись ОСОБА_5, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_35, не представляется возможным.

4. Подписи от имени ОСОБА_5 :

в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г.:

за январь 2009 года, на итоговую сумму 43436,26 грн.;

№ 1 от 27.01..., на итоговую сумму 43934,54 грн.;

от 10.02..., на итоговую сумму 31972,81 грн.;

за февраль 2009 г., на итоговую сумму 88024,26 грн.;

от 22.06.2009, на итоговую сумму 33567,21 грн.;

от 10.09.09, на итоговую сумму 123657,62 грн.;

от 12.02..., на итоговую сумму 18937,78 грн.;

от 26.02..., на итоговую сумму 40671,56 грн.;

от 13.03..., на итоговую сумму 58753,17 грн.;

от 12.06.2009, на итоговую сумму 86457,40 грн.;

от 24.12..., на итоговую сумму 15009,98 грн.;

от 24.03..., на итоговую сумму 38954,50 грн.;

от 29.05.09, на итоговую сумму 58791,82 грн.;

от 14.07.2009, на итоговую сумму 87231,64 грн.;

б/н и б/д (5), на итоговую сумму 99636,94 грн.;

от 21.05.09 г., на итоговую сумму 860,00 грн.;

от 07.09.2009, на итоговую сумму 25618,09 грн.;

от 24.07.09, на итоговую сумму 35599,70 грн.;

от 11.08.09, на итоговую сумму 18301,46 грн.;

от 11.08.09, на итоговую сумму 89710,38 грн.;

в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г.:

б/н и б/д (1), на итоговую сумму 137251,79 грн.;

от 19.01.10, на итоговую сумму 82425,80 грн.;

от 25.01.10, на итоговую сумму 38558,72 грн.;

б/н и б/д за март (2), на итоговую сумму 142413,44 грн.;

б/н и б/д за февраль, на итоговую сумму 138423,02 грн.;

б/н и б/д за май, на итоговую сумму 128077,62 грн.;

б/н и б/д за апрель (2), на итоговую сумму 121271,20 грн.;

за июнь 2010 г, без итоговой суммы, расположенные в строках «ОСОБА_5», - выполнены ОСОБА_5.

5. Подписи от имени ОСОБА_19 в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. от 11.08.09, на итоговую сумму 89710,38 грн.; и в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. за июнь 2010 г, без итоговой суммы, расположенные в строке «ОСОБА_19», - выполнены ОСОБА_19.

6. Подпись от имени ОСОБА_19 в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. б/н и б/д (5), на итоговую сумму 99636,94 грн., расположенная в строке «ОСОБА_19», - выполнена не ОСОБА_19, а иным лицом с подражанием его подлинной подписи.

Установить, выполнена ли вышеуказанная подпись ОСОБА_5, ОСОБА_18, ОСОБА_20, ОСОБА_35, не представляется возможным.

7. Установить, выполнена ли подпись от имени ОСОБА_20 в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. б/н и б/д за 2009 г. (1), на итоговую сумму 41854,21 грн., расположенная в строке «ОСОБА_20», - ОСОБА_20, не представляется возможным(т.11 л.д. 121-146).

Согласно выводам судебно-технической экспертизы документов № 2254 от 12.03.2011 г., в представленных на исследование ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009г., 2010г. (перечисленных в исследовательской части заключения) оттиски гербовой печати СЗО ВСП нанесены одним и тем же рельефным клише, изготовленным фотополимерным способом с соблюдением технологических правил, применяемых в специальных штемпельно-граверных предприятиях при изготовлении клише печатей и штампов. В ведомости от 10.09.09 на итоговую сумму 88728,60 грн. оттиска гербовой печати СЗО ВСП не имеется(т.11 л.д. 108-112).

Согласно выводам судебно-технической экспертизы документов № 2255/2256 от 12.03.2011 г., в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009г.: за январь 2009 года на итоговую сумму 43436,26 грн.; № 1 от 27.01.09 на итоговую сумму 43934,54 грн.; от 10.02.09 на итоговую сумму 31972,81 грн.; за февраль 2009 года на итоговую сумму 88024,26 грн.; от 22.06.09 на итоговую сумму 33567,21 грн.; от 10.09.09 на итоговую сумму 123657,62 грн.; от 14.04.09 (1) на итоговую сумму 41854,21 грн.; от 12.02.09 на итоговую сумму 18937,78 грн.; от 26.02.09 на итоговую сумму 40671,56 грн.; от 13.03.09 на итоговую сумму 58753,17 грн.; от 12.06.09 на итоговую сумму 86457,40 грн.; от 24.12.09 на итоговую сумму 15009,98 грн.; от 24.03.09 на итоговую сумму 38954,50 грн.; от 29.05.09 на итоговую сумму 58791,82 грн.; от 14.07.09 на итоговую сумму 87231,64 грн.; от 11.12.09 (5) на итоговую сумму 99636,94 грн.; от 21.05.09 на итоговую сумму 860,00 грн.; от 07.09.09 на итоговую сумму 25618,09 грн.; от 24.07.09 на итоговую сумму 35599,70 грн.; от 11.08.09 на итоговую сумму 18301,46 грн.; от 11.08.09 на итоговую сумму 89710,38 грн., исследуемые оттиски гербовой печати СЗО ВСП нанесены клише гербовой печати СЗО ВСП, экспериментальные образцы оттисков которого представлены для сравнительного исследования.

В ведомости от 10.09.09 на итоговую сумму 88728,60 грн. оттиска гербовой печати СЗО ВСП не имеется(т.11 л.д. 102-105).

Согласно выводам судебно-технической экспертизы документов № 2257/2258 от 14.03.2011 г., в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г.: за август (1) на итоговую сумму 137251,79 грн.; от 19.01.10 на итоговую сумму 82425,80 грн.; от 25.01.10 на итоговую сумму 38558,72 грн.; за март (2) на итоговую сумму 142413,44 грн.; за февраль на итоговую сумму 138423,02 грн.; за май на итоговую сумму 128077,62 грн.; за апрель на итоговую сумму 121271,20 грн.; за июнь 2010 года без итоговой суммы, исследуемые оттиски гербовой печати СЗО ВСП нанесены клише гербовой печати СЗО ВСП, экспериментальные образцы оттисков которого представлены для сравнительного исследования(т. 11 л.д. 96-99).

Согласно выводам судебно-почерковедческой экспертизы № 2/74 от 14.03.2011 г., подписи в нижней части графы «Подписи»в платежных поручениях: №460 от 09.04.2010 года, №5 от 26.01.2009 года, №9 от 29.01.2009 года, №18 от 09.02.2009 года, №41 от 11.02.2009, №51 от 11.02.2009 года, №90 от 13.03.2009 года, №139 от 07.05.2009 года, №149 от 07.05.2009 года, №166 от 29.05.2009 года, №173 от 12.06.2009 года, №185 от 12.06.2009 года, №192 от 22.06.2009 года, №199 от 14.07.2009 года, №217 от 27.07.2009 года, №262 от 10.09.2009 года, №265 от 29.09.2009 года, №270 от 14.10.2009 года, №96 от 24.03.2009 года, №99 от 24.03.2009, №270 от 11.11.2009 года, №312 от 12.11.2009 года, №341 от 10.12.2009 года, №364 от 23.12.2009 года, №318 от 30.11.2009 года, №68 от года, №401 от 25.01.2010 года, №424 от 12.02.2010 года, №435 от 12.03.2010 года, №487 от 13.05.2010 года, №522 от 10.06.2010 года, №552 от 15.07.2010 года, №576 от 12.08.2010 года, №638 от 14.10.2010 года; в графе «ОСОБА_5», «ОСОБА_5», «ОСОБА_5»в заявках на выдачу наличных и перечисления средств на вкладные счета от: 29.01.2009, 24.03.2009, 24.03.2009, 08.04.2010, 10.09.2009, 22.09.2009, 14.10.2009, 12.11.2009, 26.01.2009, 09.02.2009, 11.02.2009, 26.02.2009, 13.03.2009, 07.05.2009, 07.05.2009, 29.05.2009, 12.06.2009, 23.06.2009, 15.07.2009, 27.07.2009,30.11.2009, 11.03.2010, 09.06.2010, 14.07.2010, 13.10.2010; в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. в графах «начальник ФЭС», «главный бухгалтер СЗО ВСП»(кроме ведомостей от 14.04.2009, от 07.05.2009, 04.06.2009), в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. в графах «начальник ФЭС», «главный бухгалтер СЗО ВСП»- выполнены, вероятно, ОСОБА_5.

Ответить на вопрос: «Выполнены ли подписи в нижней части графы «Подписи»в платежных поручениях: № 232 от 11.08.2009, № 233 от 11.08.2009, № 234 от 11.08.2009, в графе «ОСОБА_5», «ОСОБА_5», «ОСОБА_5»в заявках на выдачу наличных и перечисления средств на вкладные счета от 11.08.2009 (на сумму 3576 грн.36 коп., 108380 грн.18 коп., 137251 грн.79 коп), от 11.12.2009, от 11.02.2010, от 22.01.2010 ОСОБА_18, или ОСОБА_5, или ОСОБА_20, или ОСОБА_19, или же другим лицом?»- не представилось возможным.

Подписи в верхней части графы «Подписи»в платежных поручениях: №460 от 09.04.2010 года, №5 от 26.01.2009 года, №9 от 29.01.2009 года, №18 от 09.02.2009 года, №41 от 11.02.2009, года, №51 от 11.02.2009 года, №90 от 13.03.2009 года, №132 от 14.04.2009 года, №139 от 07.05.2009 года, №149 от 07.05.2009 года, №166 от 29.05.2009 года, №173 от 12.06.2009 года, №185 от 12.06.2009 года, №192 от 22.06.2009 года, №199 от 14.07.2009 года, №217 от 27.07.2009 года, №262 от 10.09.2009 года, №265 от 29.09.2009 года, №270 от 14.10.2009 года, №96 от 24.03.2009 года, №99 от 24.03.2009, года, №270 от года, №68 от 25.02.2009 года, №401 от 25.01.2010 года, №424 от года, №435 от 12.03.2010 года, №487 от 13.05.2010 года, №552 от 15.07.2010 года, №576 от 12.08.2010 года, №611 от 13.09.2010 года, №638 от 14.10.2010 года; в графе «ОСОБА_18»в заявках на выдачу наличных и перечисления средств на вкладные счета от: 29.01.2009, 24.03.2009, 24.03.2009, 08.04.2010, 11.08.2009, 10.09.2009, 22.09.2009, 14.10.2009, 11.11.2009, 26.01.2009, 09.02.2009, 11.02.2009, 26.02.2009, 13.03.2009 14.04.2009, 07.05.2009, 07.05.2009, 29.05.2009, 12.06.2009, 12.06.2009, 15.07.2009, 27.07.2009, 22.01.2010, 11.02.2010, 11.03.2010, 09.06.2010, 14.07.2010, 10.09.2010, 13.10.2010; в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 год и 2010 год в графах «начальник СЗО ВСП ОСОБА_18»(кроме ведомости от 10.08.2010) - выполнены, вероятно, ОСОБА_18.

Ответить на вопрос: «Выполнены ли подписи в верхней части графы «Подписи»в платежных поручениях: №232 от 11.08.2009 года, №233 от 11.08.2009 года, №234 от 11.08.2009 года, №312 от 12.11.2009 года, №341 от 10.12.2009 года, №364 от 23.12.2009 года, №318 от 30.11.2009 года; в графе «ОСОБА_18» в заявках на выдачу наличных и перечисления средств на вкладные счета от: 11.08.2009 (на сумму 3576грн, 36 коп), 12.11.2009, 23.12.2009, 30.11.2009, 11.12.2009, 12.05.2010, 11.08.2010 (на сумму 108380 грн. 18коп); в ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП от 10.08.2010 ОСОБА_18, или ОСОБА_5, или ОСОБА_20, или ОСОБА_19, или же другим лицом?»- не представилось возможным.

Подписи в верхней части графы «Подписи»в платежном поручении № 522 от 10.06.2010, в графе «ОСОБА_19»в заявке на выдачу наличных и перечисления средств на вкладные счета от 09.06.2010 года - выполнены ОСОБА_19.

Подписи в верхней части графы «Подписи»в платежных поручениях № 132 от 14.04.2009, № 611 от 13.09.2010, в графе «ОСОБА_18» в заявках на выдачу наличных и перечисления средств на вкладные счета от 11.11.2009, от 14.04.2009, от 10.09.2010 - выполнены ОСОБА_20.

Подписи в графах «начальник ФЭС»в ведомостях зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. от 07.05.2009, 04.06.2009 г. отсутствуют(т.14 л.д. 157-171).

Из протокола выемки от 10.12.2010 года усматривается, что в военном госпитале г. Севастополя во время нахождения ОСОБА_5 на лечении были сданы личные вещи, часть которых была изъята. Так, в ходе выемки были изъяты: пластиковая карточка КБ "Приватбанк" VISA Gold Card НОМЕР_4, квитанция к приходному кассовому ордеру Кредитного союза «Одиссей»(далее - КС «Одиссей») № 10557 от 20.10.2009 г., квитанция к приходному кассовому ордеру КС «Одиссей»№ 7990 от 17.08.2010 г., чек КБ «Приватбанк»от 15.05.2010 г. и чек КБ «Приватбанк»от 23.05.2010 г. (т.2 л.д. 127).

Указанные предметы осмотрены следователем. Согласно протоколу осмотра, осмотрен чек КБ «Приватбанк»от 15.05.2010 г., на котором имеется печатный текст, подтверждающий снятие с карты НОМЕР_5 денежных средств в сумме 4000 грн. (четыре тысячи гривен) в банкомате г. Севастополя по ул. Захарова-4, 15.05.2010 г. в 09:42. Общий остаток по карте -13597,29 грн. (тринадцать тысяч пятьсот девяносто семь гривен двадцать девять копеек). Также, под суммой остатка по карте, имеются две рукописные надписи, выполненные чернилами синего цвета "- 8000"; чек КБ «Приватбанк»от 23.05.2010 г. установленного образца, где имеется печатный текст, подтверждающий снятие с карты НОМЕР_5 денежных средств в сумме 20 грн. (двадцати гривен) в банкомате г. Севастополя по ул. Леваневского-12, 23.05.2010 г. в 11:06. Общий остаток по карте -5977,79 грн. (пять тысяч девятьсот семьдесят семь гривен семьдесят девять копеек)(т.2 л.д. 128-129, 131-137).

Из протокола повторного осмотра указанных чеков, следует, что в ходе осмотра с использованием выписки по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ ПАО КБ "Приватбанк" установлено, что чек КБ «Приватбанк»от 15.05.2010 г. установленного образца, где имеется печатный текст, подтверждающий снятие с карты НОМЕР_5 денежных средств в сумме 4 000 грн. (четыре тысячи гривен) в банкомате г. Севастополя по ул. Захарова-4, 15.05.2010 г. в 09:42, чек КБ «Приватбанк»от 23.05.2010 г. установленного образца, где имеется печатный текст, подтверждающий снятие с карты НОМЕР_5 денежных средств в сумме 20 грн. (двадцати гривен) в банкомате г. Севастополя по ул. Леваневского-12, 23.05.2010 г. в 11:06.

В ходе осмотра была использована выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ ПАО КБ "Приватбанк", и проверена информация об обналичивании денежных средств ОСОБА_5 15.10.2010 года в банкомате г. Севастополя по ул. Захарова-4 и 23.05.2010 г. в банкомате г. Севастополя по ул. Леваневского-12. Где на 40 листе информация об обналичивании денежных средств ОСОБА_5 как 15.05.2010 года, так и 23.05.2010 г. подтвердилась(т.2 л.д. л.д. 139-140).

Согласно протоколу осмотра, следователем осмотрены заявления ОСОБА_5 на 1 листе и заверенная копии паспорта и ИНН кода ОСОБА_5 на 1 листе, изъятые в ходе выемки 06.01.2011 года СФ ПАО КБ "Приватбанк". Так, следователем осмотрены: заявление ОСОБА_5 на 1 листе, согласно которого ОСОБА_5 открывает СФ ПАО КБ "Приватбанк" СКС и получает пластиковую карточку VISA Gold Card 12.09.2005 года, заверенная копия паспорта и ИНН кода на имя ОСОБА_5 на 1 листе. Согласно этой копии ОСОБА_5 подтверждает, что копия её паспорта и ИНН кода соответствуют оригиналу(т.2 л.д. 148-150).

Согласно протоколов осмотров, предметом осмотра являются вещи и документы, изъятые в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_5 (АДРЕСА_3). В ходе осмотра установлено, что: Чек КБ «Приватбанк»от 19.09.2010 г. установленного образца, где имеется печатный текст, подтверждающий снятие с карты НОМЕР_5 денежных средств в сумме 5 000 грн. (пяти тысяч гривен) в банкомате г. Севастополя по ул. Хрусталева-70, 19.09.2010 г. в 09:32. Общий остаток по карте -5535,03 грн. (пять тысяч пятьсот тридцать пять гривен три копейки).

В ходе осмотра была использована выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ ПАО КБ "Приватбанк", и проверена информация о получении денежных средств ОСОБА_5 19.09.2010 года. Где на 45 листе информация о получении денежных средств ОСОБА_5 19.09.2010 года на ул. Хрусталева-70 в г. Севастополе подтвердилась, а именно: в 3 строке снизу указано, что 19.09.2010 года в 09:32:20 ОСОБА_5 было получено через терминал № CACR6430 на ул. Хрусталева-70 денежные средства на общую сумму 5 000 грн. (пять тысяч гривен).

Чек КБ «Приватбанк»от 19.09.2010 г. установленного образца, где имеется печатный текст, информирующий об отмене банковской операции (снятии денежных средств с карты НОМЕР_5) и информирующий о том, что транзакция отклонена по причине заказа слишком большой суммы, чек выдан банкоматом г. Севастополя по ул. Хрусталева-70, 19.09.2010 г. в 09:33.

Справка о доходах ОСОБА_5, исх. №2439 от 20.10.2010 года, в двух экземплярах, каждая из них на 1 листе. Согласно этих справок усматривается, что ОСОБА_5 является военнослужащей СЗО ВСП и ее заработная плата за последние шесть месяцев, с мая 2010 года по октябрь 2010 года включительно, составила 14 858,28 гривен (по 2 476,38 гривен в месяц). Справки выданы по месту требования.

Ноутбук Acer Travel Mate 2410 серийный номер: № SN LXTAC05052534058D9KS00 с батареей (номер: ВТ00403005534CABC1KS00). При запросе, в режиме "Поиск" были обнаружены папки с текстовыми документами, а именно:

- Ведомости начисления денежного довольствия за 2009 -2010 года;

- Ведомость начисления премии к 8 марта за 2009 год;

- Ведомости начисления доплат за 2009 год;

- Ведомости начисления надбавки за непрерывную службы в ВС Украины;

- Ведомости начисления индексации;

- Раздаточные ведомости на выплату военнослужащим срочной службы.

- Обложки на раздаточные ведомости ДСК СЗО ВСП за 2009 - 2010 года.

- Ведомости начисления денежной помощи на оздоровление за 2009 г.

- Ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г.

- множество других финансово -бухгалтерских документов связанных со служебной деятельностью ОСОБА_5 в СЗО ВСП.

В ходе осмотра были распечатаны следующие обнаруженные на ноутбуке документы:

- обложка на раздаточную ведомость __ ДСК СЗО ВСП за август 2009 года на 1 листе;

- ведомость начисления премии к 8 марта за 2009 год на 1 листе;

- ведомость начисления индексации на 1 листе;

- ведомости начисления денежной помощи на оздоровление за 2009 г. и денежного довольствия за март 2009 г. на 1 листе;

- ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП на 1 листе, где напротив фамилии ОСОБА_5 имеется сумма перечисления денежных средств на СКС в суме 19 593,35 грн. (т.3 л.д. 66-94, 99-105).

Согласно протоколу осмотра усматривается, что предметом осмотра являются вещи и документы, изъятые в ходе обыска в служебных кабинетах СЗО ВСП (г. Севастополь, ул. Курганная 17).

В ходе осмотра установлено, что:

1. Договор о полной материальной ответственности от 25.03.2008 года, который подписан между начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_18 и начальником ФЭС ОСОБА_5, согласно которого ОСОБА_5 выполняет обязанности непосредственно связанные с получением, сохранностью и выдачей денежных средств и других материальных ценностей, принимая на себя полную материальную ответственность за не обеспечение сохранности вверенной ей отделом денежных средств и материальных ценностей.

2. Договор о расчетно-кассовом обслуживании организации по выдаче заработной платы с использованием платежных карт" №810-250 от 01.04.2010 года, заключенный между СФ ПАО КБ "Приватбанк" и СЗО ВСП в лице ОСОБА_18 на 2 листах, с приложениями на 3 листах, согласно которых банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание в части открытия карточных счетов в пользу физических лиц работников и военнослужащих СЗО ВСП для выплаты заработной платы и других видов выплат.

3. "Договор о расчетно-кассовом обслуживании организации по выдаче заработной платы с использованием платежных карт" №810/250-2 от 23.01.2009 года, заключенный между СФ ПАО КБ "Приватбанк" и СЗО ВСП в лице ОСОБА_18. на 4 синих листах с логотипами Приватбанк, согласно которому банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание в части открытия карточных счетов в пользу физических лиц работников и военнослужащих СЗО ВСП для выплаты заработной платы и других видов выплат( т. 3 л.д. 166-201).

Согласно протоколу осмотра от 19.12.2010 года усматривается, что предметом осмотра являются документы, которые были изъяты сотрудником ВКР СБУ в АРК и г. Севастополе от 19.11.2010 г. в СЗО ВСП.

В ходе осмотра установлено, что:

1. Функциональные обязанности помощника начальника отдела -начальника финансово-экономической службы, на 3 листах, согласно которых помощник начальника отдела - начальник финансово-экономической службы СЗО ВСП подчиняется начальнику СЗО ВСП и вместе с ним несет ответственность за состояние финансового хозяйства, обеспечение денежными средствами нужд отдела, своевременное выполнение обязательств перед государственным бюджетом.

Начальник финансово-экономической службы СЗО ВСП обязан:

- обеспечивать сохранение порученных ему средства и ценностей, правильную постановку и достоверность финансового учета и отчетности, контроль за законными, экономными и целесообразными затратами денежных средств должностными лицами части, соблюдением финансовой и штатно-тарифной дисциплины;

- организовывать и вести финансовое хозяйство отдела согласно «Положению о финансово-хозяйственной деятельности»и «Положению бухгалтерского учета в ВС Украины»;

- обеспечивать своевременное и правильное истребование денежных средств на нужды отдела;

- придерживаться финансовой и кассовой дисциплины;

- бережливо относиться к государственным денежным средствам;

- постоянно повышать свою военную и специальную подготовку;

- твердо знать и правильно применять в практической работе законодательство по финансово-хозяйственным вопросам;

- хорошо знать организацию и порядок ведения военного хозяйства и прохождение службы личным составом ВС Украины;

- разрабатывать вместе с заместителями начальника отдела и начальниками отделений предложения по финансовому обеспечению, плану боевой и гуманитарной подготовки отдела;

- принимать участие в разработке хозяйственного плана и плана экономической работы отдела и предложений по финансовому обеспечению мероприятий, предусмотренных этими планами;

- осуществлять вместе с другими службами экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности отдела и на основе данных анализа разрабатывать и докладывать начальнику отдела предложения по обеспечению сохранения денежной наличности, экономного и точно целевого использования денежных средств и материальных ценностей, выявление и использование внутрихозяйственных резервов, предотвращение потерь и непроизводительных затрат;

- рассматривать проекты договоров и соглашений, которые заключаются воинской частью, относительно соблюдения установленных цен и расценок, обеспеченности необходимыми ассигнованиями средства и визировать их;

- проверять своевременность и полноту оприходования за книгами учета материальных ценностей, приобретенных отделом, а в необходимых случаях - и фактическое наличие этих материальных ценностей на складах и о результатах проверки докладывать начальнику отдела;

- обеспечивать сохранение документов финансового органа от порчи и потерь;

- своевременно обеспечивать личный состав денежным довольствием (заработной платой) и другими социальными выплатами, изучать влияние дополнительных видов денежного обеспечения на повышение военного мастерства и вносить предложения относительно дальнейшего его усовершенствования;

- своевременно осуществлять установленные отчисления из денежного довольствия и заработной платы;

- пересчитывать удержанные суммы по назначению;

- разъяснять личному составу законы Украины, указы Президента Украины, постановления и распоряжения Верховной Рады Украины, Кабинета Министров Украины, приказы Министра обороны Украины по вопросам денежного обеспечения, заработной платы, социальной и правовой защиты военнослужащих и членов их семей;

- организовать и правильно вести бухгалтерский учет и делопроизводство финансового органа, своевременно составлять и докладывать начальнику отдела установленную отчетность;

- периодически, не меньше одного раза в месяц, письменно докладывать начальнику отдела о состоянии финансового хозяйства;

- докладывать начальнику отдела о получении денежной наличности; по чекам в учреждении банка Украины и не позднее следующего дня подавать ему кассовую книгу для проверки оприходования денежной наличности;

- соблюдать порядок выписки чеков и сохранение чековых книжек;

- проверять у подотчетных лиц наличие полученной ими под отчет денежной наличности или оправдательных документов на ее затраты, требовать от подотчетных лиц представления авансовых отчетов в установленные Положениями сроки;

- проверять соблюдение штатно-тарифной дисциплины в подразделениях, службах, бытовых и других подсобных хозяйствах отдела, а также Правил внутреннего трудового распорядка;

- предоставлять помощь главе и членам внутри проверочной комиссии отдела в изучении законодательства по вопросам финансово-хозяйственной деятельности;

- контролировать оприходование материальных средств по книгам учета в службах, и проверять наличие их на складах,

- контролировать своевременное и достоверное списание закупленных и полученных от довольствующих органов, служб материальных средств, которые были использованы;

- своевременно и правильно выполнять судебные и арбитражные решения, исполнительные листы нотариальных органов;

- обеспечивать своевременные и правильные решения заявлений, жалоб и предложений личного состава по вопросам денежного довольствия и заработной платы и других выплат;

- вести книгу учета недостач отдела, контролировать движение и своевременное окончание дел относительно недостач и правильность списания недостач материальных ценностей с книг материального учета;

- сохранять и учитывать ценности наградного (премиального) фонда и бланки строгого отчетности финансовой службы;

- подписывать второй подписью доверенности ГУ ГКУ в г. Севастополе, заявки и требования на средства, сметы затрат, денежные аттестаты, раздаточные ведомости на выплату денежного довольствия, заработной платы и другие выплаты, финансовую и бухгалтерскую отчетность и служебную переписку по финансовым вопросам;

- представлять отчетность органам государственного казначейства, ГФЭУ ГШ ВС Украины, пенсионного фонда, фонда социального страхования и налоговой инспекции,

- вносить изменения в руководящие документы по финансовым вопросам, вести учет приказов, директив, указаний и разъяснений по финансово-хозяйственным вопросам;

- ежеквартально принимать меры по своевременному и полному истребованию сумм в пользу воинской части по судебным искам, нотариальным листам;

- докладывать начальнику финансово-экономической службы главного штаба о состоянии дебиторской и кредиторской задолженности и проведенные мероприятия по ее погашению;

- ежегодно до 1 февраля представлять отчетность органам государственного казначейства, ГФЭУ ГШ ВС Украины, пенсионного фонда, фонда социального страхования и налоговой инспекции,

- каждый год до 5 мая представлять довольствующему финансовому органу сметы доходов и расходов за СЗО ВСП на следующий год,

- до 15 декабря заводить бухгалтерские документы на следующий год.

2. Списочная численность личного состава СЗО ВСП и количества личного состава, уволенного с воинской службы и переведенного в другие воинские формирования в период с 01.01.2007 года по 19.11.2010 года, на 7 листах, согласно которой в СЗО ВСП 57 военнослужащих(т.4 л.д. 71-83).

Согласно протоколу осмотра от 20.02.2011 года усматривается, что предметом осмотра являются документы, которые были изъяты сотрудником ВКР СБУ в АРК и г. Севастополе от 19.11.2010 г. в СЗО ВСП.

В ходе осмотра установлено, что:

1. Дело № 5/144 "Мемориальный ордер №1", инв. №29/536, начато 01.12.2008 года, окончено 31.12.2009г., на 432 листах, в котором на 225 и 232 страницах подтверждается факт внесения ОСОБА_5 денежных средств в кассу СЗО ВСП, как об этом указанно в кате ревизии № 234/2/1-142 от 26.11.2010 года, а именно: 01.06.2009 г. в сумме 35 496, 10 грн. и 15.06.2009 г. в сумме 1 904, 01 грн.

2. Дело № 5/129 "Кассовая книга СЗО ВСП на 2008-2009 г.", начато 04.09.2008 года, окончено 19.01.2010 г., на 50 листах, в котором на 32 и 33 страницах подтверждается факт внесения ОСОБА_5 денежных средств в кассу СЗО ВСП, как об этом указанно в кате ревизии № 234/2/1-142 от 26.11.2010 года, а именно: 01.06.2009 г. в сумме 35 496, 10 грн. и 15.06.2009 г. в сумме 1 904, 01 грн. ( т.4 л.д. 93-97).

Согласно протоколу осмотра от 20.02.2011 года усматривается, что предметом осмотра являются банковские документы, которые были изъяты сотрудником ВКР СБУ в АРК и г. Севастополе от 26.11.2010 г. в СФ ПАО КБ «Приватбанк»».

В ходе осмотра установлено, что:

1. Выписка за период с 01.01.2008 г. по 16.11.2010 г. на основной карте НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 22 листах. Согласно которой ОСОБА_5 поступали денежные средства в виде зарплаты, о чем имеется соответствующая запись в графе «детали операции», а также производилась оплата различных товаров и услуг или снятие наличных денежных средств через различные банкоматы, филиалы ПАО КБ «Приватбанк»в г. Севастополе и других населенных пунктах Украины.

Так в 2009 г. ОСОБА_5. поступили ниже перечисленные денежные средства и в сумме:

26.01.2009 г. -1 276,43 грн.

29.01.2009 г. -2 266,72 грн.

10.02.2009 г. -170,80 грн.

11.02.2009 г. -2 411,99 грн.

12.02.2009 г. -2 412,08 грн.

26.02.2009 г. -10 203,99 грн.

13.03.2009 г. -17 045,00 грн.

24.03.2009 г. -15 087,30 грн.

14.04.2009 г. -2 412,08 грн.

07.05.2009 г. -23 286,77 грн.

22.05.2009 г. -400,00 грн.

29.05.2009 г. -58 791,82 грн.

12.06.2009 г. -4 140,84 грн.

23.06.2009 г. -27 027,00 грн.

15.07.2009 г. -2 411,99 грн.

27.07.2009 г. -31 828,82 грн.

11.08.2009 г. -18 301,46 грн.

11.08.2009 г. -3 830,13 грн.

10.09.2009 г. -46 436,79 грн.

30.09.2009 г. -860,00 грн.

15.10.2009 г. -25 734,21 грн.

12.11.2009 г. -19 593,35 грн.

01.12.2009 г. -6 258,40 грн.

11.12.2009 г. -19 605,74 грн.

24.12.2009 г. -15 009,98 грн

А всего на сумму 356 803,69 грн.

В 2010 г. ОСОБА_5. поступили ниже перечисленные денежные средства и в сумме:

19.01.2010 г. -2 411,99 грн.

25.01.2010 г. -17 105,19 грн.

12.02.2010 г. -39 464,01 грн.

12.03.2010 г. -34 463,00 грн.

09.04.2010 г. -14 800,30 грн.

13.05.2010 г. -22 223,30 грн.

10.06.2010 г. -35 885,88 грн.

15.07.2010 г. -26 299,34 грн.

12.08.2010 г. -52 040,86 грн.

13.09.2010 г. -50 625,10 грн.

14.10.2010 г. -43 612,19 грн.

11.11.2010 г -2 411,99 грн.

А всего на сумму 341 316,15 грн.(т.4 л.д. 99-122).

Согласно протокола осмотра от 18.02.2011 года усматривается, что предметом осмотра являются банковские документы, которые были изъяты сотрудником ВКР СБУ в АРК и г. Севастополе от 13.12.2010 г. в СФ ПАО КБ «Приватбанк»».

В ходе осмотра установлено, что:

1. Ведомость зачисления денежного довольствия военнослужащим СЗО ВСП на общую сумму 43 436,26 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -2 266,72 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

2. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 43 934,54 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -1 276,43 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

3. Ведомость зачисления индексации и ДПО, МП СЗО ВСП на общую сумму 31 972,81 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -170,8 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

4. Ведомость денежного довольствия за февраль 2009 года СЗО ВСП на общую сумму 88 024,26 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -2 411,99 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

5. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 33 567,21 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -27 027 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

6. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 88 728,6 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -46 436,79 грн.

Внизу ведомости не имеется ни подписей, ни печати.

7. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 123 657 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -46 436,79 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

8. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 1 162,87 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

9. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 41 854,21 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -2 412,08 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_20 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

10. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 20 517,54 грн., на 1 листе.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_20 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

11. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 4 565,45 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_20 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

12. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 18 937,78 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -2 412,08 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

13. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 40 671,56 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -10 203,99 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

14. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 58 753,17 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -17 045 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

15. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 23 162,9 грн., на 1 листе.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

16. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 3 589,16 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

17. Ведомость от 12.06.2009 года СЗО ВСП на общую сумму 86 457,4 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -4 140,84 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

18. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 15 009,98 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -15 009,98 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

19. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 2 676,36 грн., на 1 листе.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

20. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 38 954,5 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -15 087,3 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

21. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 58 791,82 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -58 791,82 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

22. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 1 132,81 грн., на 1 листе.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

23. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 87 231,64 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -2 411,99 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

24. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 7 210,24 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_20 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

25. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 1 786,14 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_19 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

26. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 99 636,94 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -19 605,74 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_19 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

27. Ведомость от 21.05.09 года СЗО ВСП на общую сумму 860 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -400 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

28. Ведомость от 07.09.2009. СЗО ВСП на общую сумму 25 618,09 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -23 286,77 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

29. Ведомость от 14.05.09 года СЗО ВСП на общую сумму 42 701,33 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

30. Ведомость от 14.05.09 г. СЗО ВСП на общую сумму 29 452,73 грн., на 1 листе.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

31. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 35 599,7 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -31 828,82 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

32. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 18 301,46 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -18 301,46 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

33. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 89 710,38 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -3 830,13 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_19 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

34. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 3 944,7 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_19 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_20 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

Таким образом, в 2009 г. на карточку ОСОБА_5 было начислено денежных средств в сумме - 304 357, 73 грн.

В ходе осмотра была сверена и использована выписка по зарплатной карточке на имя ОСОБА_5 на 22 листах, которая была изъята сотрудником УВКР СБУ в АРК и г. Севастополе в СФ ПАО КБ "Приватбанк" 13.12.2010 года. Согласно которой было установлено, что на протяжении всего 2009 года ОСОБА_5 было зачислено на карточку в виде зарплаты 356 803,69 грн., а именно:

26.01.2009 г. -1276,43 грн.

29.01.2009 г. -2266,72 грн.

10.02.2009 г. -170,80 грн.

11.02.2009 г. -2411,99 грн.

12.02.2009 г. -2412,08 грн.

26.02.2009 г. -10203,99 грн.

13.03.2009 г. -17045,00 грн.

24.03.2009 г. -15087,30 грн.

14.04.2009 г. -2412,08 грн.

07.05.2009 г. -23286,77 грн.

22.05.2009 г. -400,00 грн.

29.05.2009 г. -58791,82 грн.

12.06.2009 г. -4140,84 грн.

23.06.2009 г. -27027,00 грн.

15.07.2009 г. -2411,99 грн.

27.07.2009 г. -31828,82 грн.

11.08.2009 г. -18301,46 грн.

11.08.2009 г. -3830,13 грн.

10.09.2009 г. -46436,79 грн.

30.09.2009 г. -860,00 грн.

15.10.2009 г. -25734,21 грн.

12.11.2009 г. -19593,35 грн.

01.12.2009 г. -6258,40 грн.

11.12.2009 г. -19605,74 грн.

24.12.2009 г. -15009,98 грн.

Таким образом, было установлено, что отсутствуют 4 (четыре) ведомости СЗО ВСП предоставленные в СФ ПАО КБ «Приватбанк», которые подтверждают начисление заработной платы ОСОБА_5 на протяжении 2009 года, а именно:

за 30.09.2009 г. на 860 грн.,

за 15.10.2009 г. на 25 734,21 грн.,

за 12.11.2009 г. на 19 593, 35 грн. и

за 01.12.2009 г. на 6258,4 грн.

А всего не хватает ведомостей предоставленных в СФ ПАО КБ "Приватбанк" СЗО ВСП на 52 445, 96 грн.(т.4 л.д. 133-170).

Согласно протоколу осмотра усматривается, что предметом осмотра являются банковские документы, которые были изъяты сотрудником ВКР СБУ в АРК и г. Севастополе от 13.12.2010 г. в СФ ПАО КБ «Приватбанк»».

В ходе осмотра установлено, что:

1. Ведомость зарплаты за август 2010 года СЗО ВСП на общую сумму 3 722, 57 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

2. Ведомость СЗО ВСП р/в за январь 2010 г. на общую сумму 1 674,67 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

3. Ведомость выходного пособия при увольнении СЗО ВСП за август 2010 г. на общую сумму 2 500,26 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_20 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

4. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 137 251,79 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -52 040,86 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

5. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 82 425,8 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -2 411,99 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

6. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 38 558,72 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -17 105,19 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

7. Ведомость зарплаты за март 2010 года СЗО ВСП на общую сумму 1 419,74 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

8. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 142 413,44 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -34 463 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

9. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 2 730,78 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_20 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

10. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 138 423,02 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -39 464,01 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

11. Ведомость зарплаты за апрель 2010 года СЗО ВСП на общую сумму 2 374,69 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

12. Ведомость зарплаты за май 2010 года СЗО ВСП на общую сумму 1 394,33 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

13. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 128 077,62 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -22 223,3 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

14. Ведомость СЗО ВСП на общую сумму 121 271,2 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -14 800,3 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

15. Ведомость по ДД за июнь 2010 г. СЗО ВСП на общую сумму 139 389,56 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере - 35 885, 88 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_19 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

16. Ведомость зарплаты за июль 2010 года СЗО ВСП на общую сумму 3 619,81 грн., на 1 листе. В графе ОСОБА_5 указана сумма денежных средств, подлежащих перечислению на её карточку в размере -0 грн.

Внизу ведомости имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, напротив фамилии ОСОБА_5 Ведомость заверена оттиском мастичной гербовой печати синего цвета СЗО ВСП.

Таким образом, в 2010 г. на карточку ОСОБА_5 было начислено денежных средств в сумме -218 394, 53 грн.

В ходе осмотра была сверена и использована выписка по зарплатной карте на имя ОСОБА_5 на 22 листах, которая была изъята сотрудником УВКР СБУ в АРК и г. Севастополе в СФ ПАО КБ "Приватбанк" 13.12.2010 года. Согласно которой было установлено, что на протяжении всего 2010 года ОСОБА_5 было зачислено на карту в виде зарплаты 341 316,15 грн., а именно:

19.01.2010 г. -2 411,99 грн.

25.01.2010 г. -17 105,19 грн.

12.02.2010 г. -39 464,01 грн.

12.03.2010 г. -34 436,00 грн.

09.04.2010 г. -14 800,30 грн.

13.05.2010 г. -22 223,30 грн.

10.06.2010 г. -35 885,88 грн.

15.07.2010 г. -26 299,34 грн.

12.08.2010 г. -52 040,86 грн.

13.09.2010 г. -50 625,10 грн.

14.10.2010 г. -43 612,19 грн.

11.11.2010 г -2 411,99 грн.

И таким образом было установлено, что отсутствуют 4 (четыре) ведомости СЗО ВСП предоставленные в СФ ПАО КБ «Приватбанк», которые подтверждают начисление заработной платы ОСОБА_5 на протяжении 2010 года, а именно:

за 15.07.2010 г. на 26 299,34 грн.,

за 13.09.2010 г. на 50 625,1 грн.,

за 14.10.2010 г. на 43 612, 19 грн. и

за 11.11.2010 г. на 2 411,99 грн.

А всего не хватает ведомостей предоставленных в 2010 г. в СФ ПАО КБ "Приватбанк" СЗО ВСП на 122 948, 62 грн. (т. 4 л.д. 173-191).

Согласно протоколу осмотра от 07.02.2011 года усматривается, что предметом осмотра является диск, который был изъят сотрудником ВКР СБУ в АРК и г. Севастополе от 13.12.2010 г. в СФ ПАО КБ «Приватбанк».

В ходе осмотра установлено, что:

Диск 1 (одна) штука серебристого цвета, DVD+R, фирмы Verbatim, объемом 4.7 Гигабайт, на котором имеется электронная информация в виде 6 папок с файлами, а именно:

1. папка -"12.11.10 площадь Нахимова", объема 1,78 Мегабайт, в которой имеется 45 файлов, тип файлов - "Рисунок JPEG"; на которых имеются фотографии, сделанные камерами банкомата КБ "Приватбанк" по адресу: г. Севастополь, пл. Нахимова, 2.

На всех 45 фотографиях видно, что ОСОБА_5 в банкомате снимает денежные средства, с помощью своей пластиковой карты НОМЕР_4. Также согласно информации командной строки банкомата, имеющейся внизу каждой из 45 фотографий, был установлен ряд банковских операций, производимых с пластиковой картой, а именно: запрос на выдачу наличных денежных средств, их выдачу, их получение и другие. Установлено, что ОСОБА_5 12.11.2010 года с 07:30:06 по 07:31:04 на пл. Нахимова снимала через банкомат (получала) денежные средства.

В ходе осмотра была использована выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ КБ "Приватбанк", и проверена информация о получении денежных средств ОСОБА_5 12.11.2010 года. Где на 47 листе информация о получении денежных средств ОСОБА_5 12.11.2010 года на пл. Нахимова-2 подтвердилась, а именно: в 3 строке сверху указано, что 12.11.2010 года в 07:30:43 ОСОБА_5 было получено через терминал № CACR8342 на пл. Нахимова-2 денежные средства на общую сумму 2000 грн. (две тысячи гривен).

2. папка -" 15.10.10 Леваневского", объема 1,51 Мегабайт, в которой имеется 28 файлов, тип файлов - "Рисунок JPEG"; на которых имеются фотографии, сделанные камерами банкомата КБ "Приватбанк" по адресу: г. Севастополь, ул. Леваневского, 12.

Все 28 фотографий плохого качества, и на одной видно женщину, отходящую от банкомата, где ранее снимала денежные средства, с помощью своей пластиковой карты НОМЕР_4. Также согласно информации командной строки банкомата, имеющейся внизу каждой из 28 фотографий, был установлен ряд банковских операций, производимых с пластиковой картой, а именно: запрос на выдачу наличных денежных средств, их выдачу, их получение и другие. Установлено, что ОСОБА_5 15.10.2010 года с 06:56:52 по 06:57:39 на ул. Леваневского снимала через банкомат (получала) денежные средства.

В ходе осмотра была использована выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ КБ "Приватбанк", и проверена информация о получении денежных средств ОСОБА_5 15.10.2010 года. Где на 46 листе информация о получении денежных средств ОСОБА_5 15.10.2010 года на ул. Леваневского-12 подтвердилась, а именно: в 9 и 10 строках сверху указано, что 15.10.2010 года в 06:57:10 и в 06:57:55 ОСОБА_5 было получено через терминал № CACR8780 на ул. Леваневского-12 денежные средства на общую сумму 10 000 грн. (десять тысяч гривен).

3. папка -" 16.10.10 пл. Нахимова", объема 1,99 Мегабайт, в которой имеется 51 файл, тип файлов - "Рисунок JPEG"; на которых имеются фотографии, сделанные камерами банкомата КБ "Приватбанк" по адресу: г. Севастополь, пл. Нахимова, 2

27 фотографий плохого качества, а на остальных 24 фотографиях видно, что ОСОБА_5 в банкомате снимает денежные средства, с помощью своей пластиковой карты НОМЕР_4. Также согласно информации командной строки банкомата, имеющейся внизу каждой из 51 фотографий, был установлен ряд банковских операций, производимых с пластиковой картой, а именно: запрос на выдачу наличных денежных средств, их выдачу, их получение и другие. Установлено, что ОСОБА_5 16.10.2010года с 12:32:00 по 12:33:52 на пл. Нахимова снимала через банкомат (получала) денежные средства.

В ходе осмотра была использована выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ КБ "Приватбанк", и проверена информация о получении денежных средств ОСОБА_5 16.10.2010 года. Где на 46 листе информация о получении денежных средств ОСОБА_5 16.10.2010 года на пл. Нахимова-2 подтвердилась, а именно: в 11 и 12 строках сверху указано, что 16.10.2010 года в 12:33:06 и в 12:33:54 ОСОБА_5 было получено через терминал № CACR8342 на пл. Нахимова-2 денежные средства на общую сумму 10 000 грн. (десять тысяч гривен).

4. папка -" 16.10.10 Соловьева", объема 1,27 Мегабайт, в которой имеется 26 файл, тип файлов - "Рисунок JPEG"; на которых имеются фотографии, сделанные камерами банкомата КБ "Приватбанк" по адресу: г. Севастополь, ул. Соловьева, 10.

10 фотографий плохого качества, а на остальных 16 фотографиях видно, что ОСОБА_5 в банкомате снимает денежные средства, с помощью своей пластиковой карты НОМЕР_4. Также согласно информации командной строки банкомата, имеющейся внизу каждой из 26 фотографий, был установлен ряд банковских операций, производимых с пластиковой картой, а именно: запрос на выдачу наличных денежных средств, их выдачу, их получение и другие. Установлено, что ОСОБА_5 16.10.2010 года с 13:53:00 по 13:53:57 на ул. Соловьева снимала через банкомат (получала) денежные средства.

В ходе осмотра была выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ КБ "Приватбанк", и проверена информация о получении денежных средств ОСОБА_5 16.10.2010 года. Где на 46 листе информация о получении денежных средств ОСОБА_5 16.10.2010 года на ул. Соловьева-10 подтвердилась, а именно: в 13, 14, 15, 16, 17 и 18 строках сверху указано, что 16.10.2010 года в 13:53:12, 13:54:09, 13:55:07, 13:55:56, 13:56:46 и в 13:57:37 ОСОБА_5 было получено через терминал № CACR8151 на ул. Соловьева-10 денежные средства на общую сумму 23 900 грн. (двадцать три тысячи девятьсот).

5. папка -"19.09.10 Хрусталёва 70", объема 1,31 Мегабайт, в которой имеется 36 файлов, тип файлов - "Рисунок JPEG"; на которых имеются фотографии, сделанные камерами банкомата КБ "Приватбанк" по адресу: г. Севастополь, ул. Хрусталева, 70.

На всех 36 фотографиях видно, что ОСОБА_5 в банкомате снимает денежные средства, с помощью своей пластиковой карты НОМЕР_4. Также согласно информации командной строки банкомата, имеющейся внизу каждой из 36 фотографий, был установлен ряд банковских операций, производимых с пластиковой картой, а именно: запрос на выдачу наличных денежных средств, их выдачу, их получение и другие. Установлено, что ОСОБА_5 19.09.2010 года с 09:31:29 по 09:32:57 на ул. Соловьева снимала через банкомат (получала) денежные средства.

В ходе осмотра была использована выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ КБ "Приватбанк", и проверена информация о получении денежных средств ОСОБА_5 19.09.2010 года. Где на 45 листе информация о получении денежных средств ОСОБА_5 19.09.2010 года на ул. Хрусталева-70 подтвердилась, а именно: в 3 строке снизу указано, что 19.09.2010 года в 09:32:20 ОСОБА_5 было получено через терминал № CACR6430 на ул. Хрусталева-70 денежные средства на общую сумму 5 000грн. (пять тысяч).

6. папка -" 22.09.10 ул. Нахимова детский магазин", объема 512 Килобайт, в которой имеется 13 файл, тип файлов - "Рисунок JPEG"; на которых имеются фотографии, сделанные камерами банкомата КБ "Приватбанк" по адресу: г. Севастополь, пл. Нахимова, 19 (магазин "Детский мир").

На всех 13 фотографиях видно, что ОСОБА_5 в банкомате снимает денежные средства, с помощью своей пластиковой карты НОМЕР_4. Также согласно информации командной строки банкомата, имеющейся внизу каждой из 13 фотографий, был установлен ряд банковских операций, производимых с пластиковой картой, а именно: запрос на выдачу наличных денежных средств, их выдачу, их получение и другие. Установлено, что ОСОБА_5 22.09.2010 года с 10:41:18 по 10:42:40 на пл. Нахимова снимала через банкомат (получала) денежные средства.

В ходе осмотра была использована выписка по лицевому счету НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 47 листах, изъятая в ходе выемки 18.01.2011 года из СФ КБ "Приватбанк", и проверена информация о получении денежных средств ОСОБА_5 22.09.2010 года. Где на 45 листе информация о получении денежных средств ОСОБА_5 22.09.2010 года на пл. Нахимова-19 подтвердилась, а именно: в 1 строке снизу указано, что 22.09.2010 года в 10:42:17 ОСОБА_5 было получено через терминал № CACR5381 на пл. Нахимова-19 денежные средства на общую сумму 3000 грн. (три тысячи гривен).

Таким образом, в ходе осмотра было установлено, что ОСОБА_5 с 19.09.2010 г. по 12.11.2010 г. было снято денежных средств с помощью банкоматов, с подтверждением фотоматериалов на 53 900 грн (т. 5 л.д. 2-78).

Согласно протоколу осмотра, предметом осмотра являются бухгалтерские документы, изъятые в ГФЭУ ГШ ВСУ в г. Киеве, от 08.02.2011 г. В ходе осмотра установлено, что

1. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на январь 2009 года" от 19 декабря 2008 года, на 1 листе. В данном документе имеется три таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 189200 грн. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

2. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на февраль 2009 года", без даты, на 2 листах. В данном документе имеется три таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 192000 грн. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами синего цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами фиолетового цвета. Заявка не заверена.

3. "Заявка № 577 на финансирование СЗО ВСП на март 2009 года" от 26 февраля 2009 года, на 2 листах. В данном документе имеется три таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 209450 грн. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами синего цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

4. "Заявка № 806 на финансирование СЗО ВСП на апрель 2009 года" от 24 марта 2009 года, на 1 листе. В данном документе имеется три таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 219050 грн. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

5. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на май 2009 года", без даты, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 265780 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

6. "Заявка № 1301 на финансирование СЗО ВСП на июнь 2009 года" от 12.05.2009 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 245810 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

7. "Заявка № 1625 на финансирование СЗО ВСП на июль 2009 года" от 18.06.2009 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 233560 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

8. "Заявка №1921 на финансирование СЗО ВСП на август 2009 года" от 17.07.2009 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 226000 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

9. "Заявка №2193 на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2009 года" от 20.08.2009 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 226100 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами синего цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

10. "Заявка № 2193 на финансирование СЗО ВСП на октябрь 2009 года" от 18.09.2009 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 233800 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами синего цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

11. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на ноябрь 2009 года", без даты, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 218300 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

12. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на декабрь 2009 года", без даты, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 218300 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

13. "Заявка № 3289 на дополнительное финансирование СЗО ВСП на январь 2010 года" от 21.12.2009 года, на 1 листе (факсимильный вариант). В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 270600 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка не заверена.

14. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на февраль 2010 года", без даты, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 218300 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка не заверена.

15. "Заявка № 288 на финансирование СЗО ВСП на март 2010 года" от 15.02.2010 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 217800 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

16. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на апрель 2010 года", без даты, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 236400 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами синего цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

17. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на май 2010 года", без даты, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 258600 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

18. "Заявка № 1067 на финансирование СЗО ВСП на июнь 2010 года" от 20.05.2010 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 261900 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 94 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

19. "Заявка № 1266 на финансирование СЗО ВСП на июль 2010 года" от 16.06.2010 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 227000 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП подполковником ОСОБА_19 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_19 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

20. "Заявка б/н на финансирование СЗО ВСП на август 2010 года", без даты, на 1 листе (факсимильный вариант). В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 224100 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка не заверена.

21. "Заявка №1872 на финансирование СЗО ВСП на сентябрь 2010 года" от 19.08.2010 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 202800 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

22. "Заявка № 2173 на финансирование СЗО ВСП на октябрь 2010 года" от 20.09.2010 года, на 1 листе. В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 202800 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС ОСОБА_20 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_20 выполнена чернилами черного цвета. Заявка заверена оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

23. "Заявка № 2438 на финансирование СЗО ВСП на ноябрь 2010 года" от 29.10.2010 года, на 1 листе (факсимильный вариант). В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 202800 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка не заверена .

24. "Заявка № 2692 на финансирование СЗО ВСП на декабрь 2010 года" от 19.11.2010 года, на 1 листе (факсимильный вариант). В данном документе имеется четыре таблицы, в которых указаны статьи КЕКВ, и количество денежных средств, которые необходимы для выплат по этим статьям, где указано, что потребность в финансировании СЗО ВСП на КЕКВ 1112 составляет 167700 грн. Согласно 4 таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Заявка не заверена.

25. "Отчет о численности личного состава и фактические издержки по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 за январь-апрель 2009 года", без номера и без даты, на 1 листе. В данном документе имеется таблица, в которой указаны виды издержек, суммы издержек, численность личного состава. Согласно данных таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП на 01.04.2009 года составляет 64 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Отчет заверен оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

26. "Отчет о численности личного состава и фактические издержки по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 за январь-июнь 2009 года", без номера и без даты, на 1 листе. В данном документе имеется таблица, в которой указаны виды издержек, суммы издержек, численность личного состава. Согласно данных таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП на 01.07.2009 года составляет 64 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Отчет не заверен.

27. "Отчет о численности личного состава и фактические издержки по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 за январь-сентябрь 2009 года", без номера и без даты, на 2 листах. В данном документе имеется таблица, в которой указаны виды издержек, суммы издержек, численность личного состава. Согласно данных таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП на 01.10.2009 года составляет 64 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами синего цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами синего цвета. Отчет заверен оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

28. "Отчет о численности личного состава и фактические издержки по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 за 2009 год", без номера и без даты, на 1 листе. В данном документе имеется таблица, в которой указаны виды издержек, суммы издержек, численность личного состава. Согласно данных таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП на 01.01.2010 года составляет 64 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Отчет не заверен.

29. "Отчет о численности личного состава и фактические издержки по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 за январь-март 2010 года", без номера и без даты, на 1 листе. В данном документе имеется таблица, в которой указаны виды издержек, суммы издержек, численность личного состава. Согласно данных таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП на 01.01.2010 года составляет 64 человека. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Отчет заверен оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

30. "Отчет о численности личного состава и фактические издержки по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 за январь-июнь 2010 года", без номера и без даты, на 1 листе. В данном документе имеется таблица, в которой указаны виды издержек, суммы издержек, численность личного состава. Согласно данных таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП на 01.06.2010 года составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Отчет заверен оттиском гербовой печати СЗО ВСП.

31. "Отчет о численности личного состава и фактические издержки по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 за январь-сентябрь 2010 года", без номера и без даты, на 1 листе. В данном документе имеется таблица, в которой указаны виды издержек, суммы издержек, численность личного состава. Согласно данных таблицы общая численность личного состава СЗО ВСП на 01.10.2010 года составляет 99 человек. Данный документ подписан начальником СЗО ВСП полковником ОСОБА_37 и начальником ФЭС капитаном ОСОБА_5 Подпись ОСОБА_18 выполнена чернилами черного цвета, подпись ОСОБА_5 выполнена чернилами черного цвета. Отчет заверен оттиском гербовой печати СЗО ВСП(т.7 л.д. 203-243).

Согласно протоколу осмотра усматривается, что предметом осмотра являются бухгалтерские документы, изъятые в ГФЭУ ГШ ВСУ в г. Киеве, от 08.02.2011 г.

В ходе осмотра установлено, что:

1. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" №2 от 15.01.2009 года, на 9 листах. Где на 8 листе в строке п/п №205 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 69820,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

2. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 8 от 21.01.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 262 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 700,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

3. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 10 от 23.01.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 205 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 69000,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

4. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 21 от 29.01.2009 года, на 2 листах, где на 2 листе в строке п/п № 30 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 46725,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

5. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 23 от 02.02.2009 года, на 5 листах, где на 4 листе в строке п/п № 95 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 18875,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

6. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 28 от 03.02.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 261 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 650,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

7. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 39 от 06.02.2009 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 200 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 188759,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

8. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 45 от 12.02.2009 года, на 9 листах, где на 9 листе в строке п/п № 233 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 200,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

9. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 55 от 24.02.2009 года, на 5 листах, где на 4 листе в строке п/п № 87 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 4000,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

10. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 71 от 03.03.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 254 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1200,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

11. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 85 от 06.03.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 201 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 195600,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

12. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 131 от 02.04.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 261 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1500,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

13. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 133 от 02.04.2009 года, на 3 листах, где на 3 листе в строке п/п № 43 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 16500,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

14. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 147 от 08.04.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 205 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 181000,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

15. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 177 от 14.04.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 260 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 350,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

16. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 210 от 06.05.2009 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 265 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1040,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

17. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 222 от 07.05.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 201 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 180000,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

18. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" №253 от 14.05.2009 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 264 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 350,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

19. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 279 от 02.06.2009 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 265 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 450,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

20. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 299 от 09.06.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 203 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 175860,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

21. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 308 от 12.06.2009 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 201 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 400,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

22. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 366 от 02.07.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 263 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 700,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

23. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 370 от 03.07.2009 года, на 2 листах, где на 2 листе в строке п/п № 33 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1400,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

24. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 377 от 07.07.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 200 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 176030,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

25. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 409 от 14.07.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 258 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 400,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

26. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 435 от 03.08.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 254 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 700,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

27. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 449 от 05.08.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 202 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 184163,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

28. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 482 от 18.08.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 255 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 530,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

29. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 527 от 02.09.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 264 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 886,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

30. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 560 от 08.09.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 203 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 184163,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

31. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 603 от 17.09.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 263 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 700,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

32. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 629 от 01.10.2009 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 268 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 742,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

33. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" 632 от 02.10.2009 года, на 3 листах, где на 3 листе в строке п/п № 53 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 15500,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

34. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 641 от 07.10.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 203 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 180735,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

35. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 650 от 13.10.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 258 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 712,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

36. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 701 от 03.11.2009 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 268 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 730,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

37. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 721 от 09.11.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 201 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 170666,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

38. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 737 от 16.11.2009 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 264 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 655,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

39. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 821 от 02.12.2009 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 267 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 787,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

40. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 836 от 07.12.2009 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 201 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 171848,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

41. "Сопроводительная с заявками о дополнительном финансировании" вых. №3216 от 09.12.2009 года, на 6 листах, согласно которой СЗО ВСП необходимо дополнительное финансирование по КЕКВ 1112 на сумму 50122,47 грн. и по КЕКВ 1120 в сумме 14470,14 грн. в связи с увольнением подполковника ОСОБА_38

42. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 870 от 18.12.2009 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 266 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1326,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

43. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 4 от 12.01.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 199 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 176135,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

44. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 9 от 14.01.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 271 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1332,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

45. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 12 от 15.01.2010 года, на 4 листах, где на 3 листе в строке п/п № 59 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 50123,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

46. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 36 от 05.02.2010 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 201 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 193098,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

47. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 38 от 05.02.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 273 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1383,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

48. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 92 от 03.03.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п №199 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 193098,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

49. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 105 от 11.03.2010 года, на 10 листах, где на 10 листе в строке п/п № 264 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1352,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

50. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 166 от 02.04.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 197 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 187962,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

51. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 171 от 08.04.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 275 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1352,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

52. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 252 от 05.05.2010 года, на 9 листах, где на 8 листе в строке п/п № 201 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 181349,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

53. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 264 от 11.05.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 273 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1352,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

54. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 296 от 26.05.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 274 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 505,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

55. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 304 от 03.06.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 199 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 197649,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

56. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 317 от 08.06.2010 года, на 3 листах, где на 2 листе в строке п/п № 35 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 29283,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

57. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 322 от 08.06.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 275 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 2266,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

58. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 354 от 06.07.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 198 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 200934,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

59. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 376 от 13.07.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 270 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1928,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

60. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 400 от 27.07.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 266 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1797,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

61. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 438 от 05.08.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 197 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 211782,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

62. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 445 от 09.08.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 272 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1996,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

63. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 499 от 08.09.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 194 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 194532,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

64. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 507 от 13.09.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 268 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1733, грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

65. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 577 от 07.10.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 269 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1668,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

66. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 587 от 08.10.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 197 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 196602,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

67. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 679 от 08.11.2010 года, на 8 листах, где на 8 листе в строке п/п № 198 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 200700,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

68. "Распределение открытых ассигнований со счета НОМЕР_6" № 691 от 10.11.2010 года, на 11 листах, где на 10 листе в строке п/п № 275 указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1112 в сумме 1654,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

69. Платежное поручение №119 от 06.04.2010 года, выполнено на 1 листе белой бумаги формата А5, в котором указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1131 в сумме 7000,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ .

70. Платежное поручение №376 от 12.10.2010 года, выполнено на 1 листе белой бумаги формата А5, в котором указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на КЕКВ №1140 в сумме 2730,00 грн. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ .

71. "Карточка об открытых ассигнованиях, перечисленных и полученных средствах СЗО ВСП за период с 01.01.2010 г. по 31.12.2010 г.", на 2 листах. Документ выполнен на белых листах бумаги формата А4 и представляет собой сведенную таблицу, где имеются следующие столбцы: № документа, дата документа, КЕКВ, сумма. В документе указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на разные КЕКВ и суммы выделенных денежных средств. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ.

72. "Карточка об открытых ассигнованиях, перечисленных и полученных средствах СЗО ВСП за период с 01.01.2009 г. по 31.12.2009 г.", на 3 листах. Документ выполнен на белых листах бумаги формата А4 и представляет собой сведенную таблицу, где имеются следующие столбцы: № документа, дата документа, КЕКВ, сумма. В документе указано, что ГФЭУ ГШ ВСУ для СЗО ВСП через ГУ ГКУ г. Севастополя выделяются денежные средства на разные КЕКВ и суммы выделенных денежных средств. Указанный документ подписан должностными лицами ГФЭУ ГШ ВСУ и заверен оттиском гербовой печати ГФЭУ ГШ ВСУ(т. 8 л.д. 1-191, т. 9 л.д. 1-189, т. 10 л.д. 1-246).

Согласно протокола осмотра от 26.02.2011 года усматривается, что предметом осмотра являются финансовые документы, изъятые в ходе выемки -22.02.2011 г. и 25.02.2011 года в ГУ ГКУ в г.Севастополе.

В ходе осмотра установлено, что:

1. Платежное поручение №5 от 26.01.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 43934,54 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 26.01.2009 г.

2. Платежное поручение №9 от 29.01.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 43436,26 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 29.01.2009 г.

3. Платежное поручение №18 от 09.02.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 31972,81 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 10.02.2009 г.

4. Платежное поручение №41 от 11.02.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 88024,35 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.02.2009 г.

5. Платежное поручение №51 от 11.02.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 18937,69 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.02.2009 г.

6. Платежное поручение №68 от 25.02.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 40671,56 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 26.02.2009 г.

7. Платежное поручение №90 от 13.03.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 81916,07 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 13.03.2009 г.

8. Платежное поручение №96 от 24.03.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 1930,00 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 24.03.2009 г.

9. Платежное поручение №99 от 24.03.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 39700,86 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 24.03.2009 г.

10. Платежное поручение №132 от 14.04.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 62371,75 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 14.04.2009 г.

11. Платежное поручение №139 от 07.05.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 1132,81 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 07.05.2009 г.

12. Платежное поручение №149 от 07.05.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 24485,28 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 07.05.2009 г.

13. Платежное поручение №166 от 29.05.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 58791,82 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 29.05.2009 г.

14. Платежное поручение №173 от 12.06.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 85324,59 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.06.2009 г.

15. Платежное поручение №185 от 12.06.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 1132,81 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.06.2009 г.

16. Платежное поручение №192 от 22.06.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 33567,21 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 23.06.2009 г.

17. Платежное поручение №199 от 14.07.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 87231,64 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 15.07.2009 г.

18. Платежное поручение №217 от 27.07.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 35599,70 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 27.07.2009 г.

19. Платежное поручение №232 от 11.08.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 3320,84 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.08.2009 г.

20. Платежное поручение №233 от 11.08.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 255,52 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.08.2009 г.

21. Платежное поручение №234 от 11.08.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 108380,18 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.08.2009 г.

22. Платежное поручение №262 от 10.09.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 123657,62 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 10.09.2009 г.

23. Платежное поручение №265 от 29.09.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 860,00 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 29.09.2009 г.

24. Платежное поручение №270 от 14.10.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 120138,72 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 14.10.2009 г.

25. Платежное поручение №270 от 11.11.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 318,10 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.11.2009 г.

26. Платежное поручение №312 от 12.11.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 97662,68 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.11.2009 г.

27. Платежное поручение №318 от 30.11.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 18325,92 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 30.11.2009 г.

28. Платежное поручение №341 от 10.12.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 99636,94 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.12.2009 г.

29. Платежное поручение №364 от 23.12.2009 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 15009,98 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 23.12.2009 г.

30. Платежное поручение №401 от 25.01.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 33558,72 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 25.01.2010 г.

31. Платежное поручение №424 от 12.02.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 138423,02 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.02.2010 г.

32. Платежное поручение №435 от 12.03.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 142413,44 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.03.2010 г.

33. Платежное поручение №460 от 09.04.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 121271,20 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 09.04.2010 г.

34. Платежное поручение №487 от 13.05.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 128077,62 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 13.05.2010 г.

35. Платежное поручение №522 от 10.06.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 139389,56 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 10.06.2010 г.

36. Платежное поручение №552 от 15.07.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 121600,53 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 15.07.2010 г.

37. Платежное поручение №576 от 12.08.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 137251,79 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.08.2010 г.

38. Платежное поручение №611 от 13.09.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 127801,99 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 13.09.2010 г.

39. Платежное поручение №638 от 14.10.2010 года, на 1 листе, где имеется информация о плательщике ГУ ГКУ в г.Севастополе (дебет счет НОМЕР_7), о получателе СФ ПАО КБ «Приватбанк»(кредит счет НОМЕР_2), а также указана сумма перечисления 111519,72 грн. Поручение подписано полковником ОСОБА_18 и капитаном ОСОБА_5, а также заверено печатью СЗО ВСП. В правом нижнем углу поручения имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 14.10.2010 г.

40.Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 26.01.2009 года, на 2 листах, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 43934,54 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 27.01.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 26.01.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 26.01.2009 г.

41. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 29.01.2009 года, на 2 листах, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 43436,26 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 30.01.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 29.01.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 29.01.2009 г.

42. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 09.02.2009 года, на 2 листах, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 119997,16 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.02.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 09.02.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 09.02.2009 г.

43. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.02.2009 года, на 2 листах, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 18937,69 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.02.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 11.02.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 11.02.2009 г.

44. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 26.02.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 40671,56 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 27.02.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 26.02.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 26.02.2009 г.

45. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 13.03.2009 года, на 2 листах, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 81916,07 грн. В низу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 16.03.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 13.03.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 13.03.2009 г.

46. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 24.03.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 1930,00 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 24.03.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 24.03.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 24.03.2009 г.

47. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 24.03.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 30700,86 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 25.03.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 24.03.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 24.03.2009 г.

48. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 14.04.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 62371,75 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 15.04.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и ОСОБА_20, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено» и датой 14.04.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 14.04.2009 г.

49. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 07.05.2009 года, на 2 листах, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 1132,81 грн. В низу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено» и датой 07.05.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 07.05.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 07.05.2009 г.

50. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 07.05.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 24485,28 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 08.05.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 07.05.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 07.05.2009 г.

51. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 29.05.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 58791,82 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 01.06.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 29.05.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 29.05.2009 г.

52. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 12.06.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 1132,81 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 12.06.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 12.06.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.06.2009 г.

53. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 12.06.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 85324,59 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 15.06.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 12.06.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 12.06.2009 г.

54. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 23.06.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 33567,21 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 24.06.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 23.06.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 23.06.2009 г.

55. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 15.07.2009 года, на 2 листах, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 87231,64 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 15.07.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 15.07.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 16.07.2009 г.

56. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 27.07.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 35599,70 грн. В правом нижнем углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 27.07.2009 г.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 27.07.2009 г. и оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 27.07.2009 г.

57. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.08.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 3576,36 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 11.08.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 11.08.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.08.2009 г.

58. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.08.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 108380,18 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 11.08.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 11.08.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.08.2009 г.

59. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 10.09.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 123657,62 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 10.09.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 10.09.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.09.2009 г.

60. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 22.09.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 860,00 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 22.09.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 22.09.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 29.09.2009 г.

61. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 14.10.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 120456,82 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 14.10.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 14.10.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 15.10.2009 г.

62. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.11.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 318,10 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и ОСОБА_20, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 11.11.2009 г.

63. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 12.11.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 97662,68 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 12.11.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 12.11.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 13.11.2009 г.

64. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 30.11.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 18325,92 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 30.11.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 30.11.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 30.11.2009 г.

65. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.12.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 99636,94 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 11.12.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 11.12.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 14.12.2009 г.

66. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 23.12.2009 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 15009,98 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 23.12.2009 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 23.12.2009 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 24.12.2009 г.

67. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 22.01.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 38558,72 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 22.01.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 22.01.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 25.01.2010 г.

68. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.02.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 138423,02 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 11.02.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 11.02.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.02.2010 г.

69. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.03.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 142413,44 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 11.03.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 11.03.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.03.2010 г.

70. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 08.04.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 121271,20 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 08.04.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 08.04.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 09.04.2010 г.

71. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 12.05.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 128077,62 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 12.05.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 12.05.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 13.05.2010 г.

72. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 09.06.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 139389,56 грн.

На втором листе документа имеется подпись подполковника ОСОБА_19 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 09.06.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 09.06.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 10.06.2010 г.

73. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 14.07.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 121600,53 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 14.07.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 14.07.2010 г. и имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 15.07.2010 г.

74. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 11.08.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 137251,79 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 11.08.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 11.08.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 12.08.2010 г.

75. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 10.09.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 127801,99 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и ОСОБА_20, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено» и датой 10.09.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 10.09.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 13.09.2010 г.

76. Заявка на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета от 13.10.2010 года, на 1 листе, где указана сумма перерасчета на счета СЗО ВСП в размере 111519,72 грн.

На втором листе документа имеется подпись полковника ОСОБА_18 и капитана ОСОБА_5, и печать СЗО ВСП. Ниже имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «перевірено»и датой 13.10.2010 г., оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «зареєстровано та взято на облік»и датой 13.10.2010 г. и имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с надписью «оплачено»и датой 14.10.2010 г.

77. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 апреля 2009 года, на 3 листах. На первом листе документа, в строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 599171,30 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих»указана сумма 595219,50 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 07.04.2009 г.

На последнем листе имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени капитана ОСОБА_5 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 07.04.2009 г.

78. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 июля 2009 года, на 3 листах. На первом листе документа, в строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 1165778,00 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих»указана сумма 1152578,88 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью казначея отдела финансовой отчетности и датой 02.07.2009 г.

На последнем листе имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени капитана ОСОБА_5 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 02.07.2009 г.

79. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 октября 2009 года, на 3 листах. На первом листе документа, в строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 1715974,62 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих»указана сумма 1700466,52 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью казначея отдела финансовой отчетности и датой 06.10.2009г.

На последнем листе имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени капитана ОСОБА_5 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 06.10.2009 г.

80. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП за 2009 год, на 3 листах. На первом листе документа, в строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 2267720,38 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих»указана сумма 2245174,38 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью казначея отдела финансовой отчетности и датой 21.01.2010г.

На последнем листе имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени капитана ОСОБА_5 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 21. 01.2010 г.

81. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП на 1 апреля 2010 года, на 3 листах. На первом листе документа, в строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 620917,62 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих»указана сумма 614977,62 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью казначея отдела финансовой отчетности и датой 07.04.2010г.

На последнем листе имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени капитана ОСОБА_5 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 07.04.2010г.

82. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП за январь-июнь 2010 года, на 3 листах. На первом листе документа, в строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 1222971,22 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих» указана сумма 1214135,22 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью казначея отдела финансовой отчетности и датой 14.07.2010г.

На последнем листе имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени капитана ОСОБА_5 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 14.07.2010г.

83. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП за III квартал 2010 года, на 3 листах. На первом листе документа, в строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 1846925,50 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих» указана сумма 1827896,73 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью главного специалиста отдела финансовой отчетности и датой 06.10.2010г.

На последнем листе имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами черного цвета, от имени капитана ОСОБА_5 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 06.10.2010г.

84. Отчет об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП за 2010 год, на 1 листе. В строке «оплата труда работников бюджетных организаций»указана сумма 2395531,00 грн. В строке «денежное довольствие военнослужащих»указана сумма 2372034,00 грн. В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати фиолетового цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью главного специалиста отдела финансовой отчетности и датой 25.01.2011г.

На обратной стороне листа имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, от имени полковника ОСОБА_18 Ниже имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, от имени ОСОБА_39 В нижнем правом углу листа имеется оттиск печати синего цвета ГУ ГКУ в г.Севастополе с подписью заместителя начальника отдела финансовой отчетности и датой 25.11.2011г.

85. Карточка с образцами подписей и оттисков печати на 1 листе от 20.11.2007 года, где на обратной стороне имеются контрольные подписи должностных лиц СЗО ВСП: начальника - ОСОБА_18, начальника штаба - ОСОБА_40, начальник ФЭС - ОСОБА_5 и бухгалтера ФЭС - ОСОБА_20

86. Карточка с образцами подписей и оттисков печати на 1 листе от 04.06.2010 года, где на обратной стороне имеются контрольные подписи должностных лиц СЗО ВСП: начальника - ОСОБА_18, начальника штаба -ОСОБА_19, начальник ФЭС - ОСОБА_5 и бухгалтера ФЭС - ОСОБА_20 (т. 13 л.д. 6-123).

Согласно ответу директора СФ ПАО КБ «Приватбанк»№14/864 от 15.03.2011 года усматривается, что ОСОБА_5 является клиентом этого банка, а также у неё была подключена услуга Mobile Banking к мобильному телефону 093-390-83-99, которому были подключены карты:

НОМЕР_8 -дата регистрации 05.06.2008 г.

НОМЕР_9 -дата регистрации 26.02.2007 г.

и НОМЕР_4-дата регистрации 29.10.2008 г.

Клиент ОСОБА_5 зарегистрирован в системе ПРИВАТ24 и дата регистрации 13.01.2009 года(т. 12 л.д. 7-9).

Согласно ответа ВрИО начальника СЗО ВСП №666 от 12.03.2011 года усматривается, что во время прохождения воинской службы в СЗО ВСП в листе контрольного оповещения военнослужащих СЗО ВСП с целью поддержания боевой готовности отдела за ОСОБА_5 числились два номера мобильных телефонов 093-390-83-99 и 050-038-57-24(т.11 л.д. 148).

Согласно протоколу осмотра усматривается, что предметом осмотра является Дело №5/149 мемориальный ордер №5/1 начат 01.01.2009 г. оконченный 31.12.2009 г. на 107 листах и . Дело №18 мемориальный ордер №2 за 2010 год на 455 листах.

В ходе осмотра установлено, что:

1. В деле №5/149 мемориальный ордер №5/1 на 107 листах, имеются ниже перечисленные документы:

На 6 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 1276, 43 грн., а итоговая сумма ведомости 43934, 54 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «за январь 2009 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 1150, 40 грн., а итоговая сумма ведомости 43436, 24 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «денежное довольствие за февраль 2009 г.»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411, 99 грн., а итоговая сумма ведомости 88 024, 26 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «ведомость перечисления индексации ДП на оздоровление, МД»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 170, 80 грн., а итоговая сумма ведомости 31 972, 81 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 4823, 98 грн., а итоговая сумма ведомости 59 609, 34 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2412, 08 грн., а итоговая сумма ведомости 58 753, 17 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2412, 08 грн., а итоговая сумма ведомости 41 854, 21 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 21.05.09 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 400 грн., а итоговая сумма ведомости 860 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «дата 07.05.09 г.»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411, 99 грн., а итоговая сумма ведомости 25 618, 09 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 261, 22 грн., а итоговая сумма ведомости 58 791, 82 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 22.06.2009»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2 411, 99 грн., а итоговая сумма ведомости 87 231, 64 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «24.07.2009» на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 31 828, 82 грн., а итоговая сумма ведомости 35 599, 70 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 22.06.2009»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 31 828, 82 грн., а итоговая сумма ведомости 35 599, 70 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 22.06.2009»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 87 231,64 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 11.08.2009»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 123657,62 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 15.10.09»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 120456,82 грн.

На не пронумерованной странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 11.11.2009»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 115988,60 грн.

На 6 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2009 г. «от 11.08.2009»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 114 646,92 грн.

2. В деле №18 мемориальный ордер №2 за 2010 год на 455 листах, имеются ниже перечисленные документы:

На 17 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «19.01.10»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 82 425, 80 грн.

На 91 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за февраль 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 138 423, 02 грн.

На 110 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за март 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 142 413, 44 грн.

На 156 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за апрель 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 121 271, 20 грн.

На 214 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за май 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 128 077, 62 грн.

На 273 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за июнь 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 139 389, 56 грн.

На 325 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за июль 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 121 600, 53 грн.

На 430 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за сентябрь 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 2411,99 грн., а итоговая сумма ведомости 127 801, 99 грн.

На 454 странице имеется ведомость зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП за 2010 г. «денежное довольствие за сентябрь 2010 года»на 1 листе. Сумма перечисления ОСОБА_5 на карточку 7 236, 86 грн., а итоговая сумма ведомости 137 251, 79 грн.

Осмотром установлено, что вышеуказанные ведомости, подшитые в мемориальных ордерах финансово-экономической службы СЗО ВСП, существенно отличаются от ведомостей начисления денежных средств военнослужащим СЗО ВСП, которые были предоставлены ОСОБА_5 в СФ ПАО КБ «Приватбанк»( т.13 л.д. 166-194).

Согласно копии рапорта от 29.10.2007 г. усматривается, что ОСОБА_5 дела и обязанности помощника начальника СЗО ВСП -начальника финансово-экономической службы приняла( т. 15 л.д. 135).

Согласно справке №2924 от 14.12.2010 г. усматривается, что ОСОБА_5 является военным должностным лицом СЗО ВСП(т. 15 л.д. 149).

Согласно уведомлений начальника СЗО ВСП № 189 от 25.01.2011 г., №281 от 02.02.2011 г. усматривается, что приказом НГШ -ГК ВС Украины №233 от 30.12.2010 г. на капитана ОСОБА_5 наложено дисциплинарное взыскание «лишение воинского звания»и согласно приказа Первого заместителя НГШ - ГК ВС Украины № 5 от 10.01.2011 г. ОСОБА_5. была исключена из списков офицерского состава ВС Украины с 31.12.2010 г. и согласно п. «ж»ч. 6 ст. 26 Закона Украины «О воинской службе и воинском долге" ОСОБА_5 уволена с воинской службы. 01.02.2011 года приказом начальника СЗО ВСП по строевой части №21 ОСОБА_5 исключена из списков личного состава СЗО ВСП и направлена для постановки на военный учет в Севастопольский объединённый военный комиссариат(т. 15 л.д. 154-156).

При таких обстоятельствах действия ОСОБА_5 подлежат квалификации по ст. 410 ч.2 УК Украины, как хищение иного военного имущества, совершенное повторно, военным должностным лицом путем злоупотреблении служебным положением, причинившее существенный ущерб, по ст. 366 ч.2 УК Украины, как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия.

Проанализировав собранные по делу доказательства в их совокупности, суд приходит к несомненному выводу о виновности ОСОБА_5 в совершении хищения денежных средств путем должностного подлога. При этом суд исходит также из показаний подсудимой ОСОБА_5, которая в конце судебного следствия заявила, что в свои преступные планы она никого не посвящала, преступления совершила самостоятельно. Так, заявки на денежное довольствие действительно подписывал командир СЗО ВСП ОСОБА_18, поскольку она каждый месяц завышали необходимую сумму, так как их заявки всегда урезались и не выполнялись в полном объеме (материалы уголовного дела по факту причастности к халатному отношению должностных лиц СЗО ВСП к службе в период с 2009 по 2010 г.г., повлекшие тяжкие последствия, а именно похищение ОСОБА_5 государственных денежных средств на общую сумму 631 172 грн. 12 коп. -выделены для проведения дополнительной проверки). При этом ОСОБА_5 пояснила, что о ее преступных намерениях завладеть денежными средствами, поступившими в излишке, ОСОБА_18 не знал. Также об этом не знала и ОСОБА_20, которой она поручала готовить ряд финансовых документов. О том, что хищения денежных средств были совершены именно ОСОБА_5, по мнению суда, свидетельствует также тот факт, что все денежные средства, поступившие из Главного Управления Казначейства на транзитный счет, в последующем перечислялись именно на карточный счет ОСОБА_5, а не на счета других лиц, и завладевала ими затем ОСОБА_5

Доводы защитника ОСОБА_4 о том, что ОСОБА_5 должен быть вменен квалифицирующий признак повторности при описании объективной стороны хищений денежных средств в СЗО ВСП каждый месяц на протяжении инкриминируемого ей периода, суд не может признать обоснованными. Согласно ст. 275 УПК Украины (1960 г.) разбирательство дела производится только в отношении подсудимых и только в пределах предъявленного им обвинения. Поскольку обвинением квалифицирующий признак повторности не вменен ОСОБА_5 при описании объективной стороны хищения ею денежных средств в СЗО ВСП каждый месяц на протяжении 2009 г- октябрь 2010 г, то суд не вправе выйти за пределы предъявленного обвинения.

При этом суд считает правильной квалификацию действий ОСОБА_5 именно по ст. 410 ч.2 УК Украины, поскольку предметом данного преступления были денежные средства, выделяемые государством в лице Министерства Обороны Украины на нужды А 3370 и СЗО ВСП по оплате денежного довольствии военнослужащих. Поскольку указанные денежные средства, принадлежащие государству, носили целевой характер именно для обеспечения нужд в военной сфере, то суд приходит к выводу о том, что они являются военным имуществом. Кроме того, согласно п.2 «Положения о материальной ответственности военнослужащих за вред, причиненный государству», утвержденного постановлением Верховного Совета Украины от 23 июня 1995 г, которое на момент совершения ОСОБА_5 преступления не утратило силы, к военному имуществу относятся, в том числе, и денежные средства.

Согласно требованиям ст. 48 Бюджетного Кодекса Украины; п.п. 1, 4 Постановления Кабинета Министров Украины № 180 от 17 февраля 1999 года «О некоторых вопросах деятельности Государственного казначейства Украины»; ст. ст. 82, 84, 88 Устава Внутренней службы ВС Украины; п. п. 3.1.7, 3.1.9, 3.2.21, 3.8.26, 3.8.27 «Положения о военном (корабельном) хозяйстве», утверждённого приказом МО Украины от 16.07.1997 года №300; п. п. 1.12, 3.1.3 «Положения о бухгалтерском учёте в ВС Украины», утверждённого приказом МО Украины от 21.06.2007 года № 363 и п. п. 3.3.1 и 3.3.2 «Положения о финансовом хозяйстве воинской части ВС Украины», утверждённого приказом МО Украины от 28.10.2006 года № 625, усматривается, что СЗО ВСП имеет казначейскую форму обслуживания, в связи с чем, в ГУ ГКУ в г. Севастополе указанному отделу были открыты расчетные счета, в том числе для обслуживания по программе бюджетного финансирования 2101020/01 «оплата труда работников бюджетных организаций»-расчетный счет НОМЕР_3.

Капитан ОСОБА_5, как помощник начальника отдела -начальник финансово - экономической службы, должна организовывать и вести финансовое хозяйство отдела, обеспечивать личный состав денежным довольствием, правильную организацию бухгалтерского учета и соблюдение финансовой дисциплины, руководить деятельностью финансовой службы, обеспечивать планирование и истребование необходимых на финансирование денежных средств, осуществлять контроль за использованием средств и сохранностью финансовых документов, обеспечивать правильную организацию бухгалтерского учета. Капитан ОСОБА_5, исполняя возложенные на нее служебные обязанности помощника начальника СЗО ВСП -начальника финансово-экономической службы, обязана выполнять административно-хозяйственные функции по обеспечению военнослужащих денежными средствами и по контролю за расходованием государственных финансовых средств, за сохранность которых несет персональную материальную ответственность.

ОСОБА_5 на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит (т. 20 л.д. 130-131). Согласно выводам амбулаторной судебно-психиатрической, ОСОБА_5 каким-либо психическим заболеванием не страдает как в настоящее время так и не страдала в период инкриминируемого ей деяния. ОСОБА_5 может в настоящее время и могла в период инкриминируемого ей деяния осознавать свои действия и руководить ими. ОСОБА_5 в период инкриминируемого ей деяния во временно болезненном состоянии не находилась, могла осознавать свои действ ия и руководить ими. ОСОБА_5 не является психически больной и в применении принудительных мер медицинского характера не нуждается (т.6 л.д. 65-69).

Обсуждая вопрос о назначении подсудимой ОСОБА_5 меры наказания, суд в соответствии с требованиями ст.ст.65-67 УК Украины, учитывает тяжесть совершенных преступлений, данные о личности подсудимого, а также смягчающие наказание обстоятельства.

Преступление, предусмотренное ст. 410 ч.2 УК Украины, является тяжким преступлением, преступление, предусмотренное ст. 366 ч.2 УК Украины, является преступлением средней степени тяжести в силу Закона -ст. 12 УК Украины,

ОСОБА_5 ранее не судима, по месту прохождения военной службы характеризовалась отрицательно (т. 15 л.д. 120, 124-126, т.20 л.д. 110), по месту работы в настоящее время ОСОБА_5 характеризуется положительно.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется. При этом суд учитывает, что повторность вменяется ОСОБА_5 как квалифицирующий признак ст. 410 ч.2 УК Украины, поэтому не может быть признана отягчающим наказание обстоятельством. Смягчающими обстоятельствами суд признает признание наличие у подсудимой малолетнего ребенка, которого она воспитывает сама, а также принятие мер к частичному погашению причиненного материального ущерба.

При таких обстоятельствах, с учетом личности подсудимой, которая ранее не судима, характеризуется по месту работы в настоящее время положительно, при наличии указанных выше смягчающих обстоятельств, суд приходит к выводу о возможности назначения наказания подсудимой с применением ст. 69 УК Украины.

При этом, учитывая тяжесть совершенных преступлений, значительную сумму причиненного материального ущерба, которая осталась не возмещенной, принятие мер подсудимой к погашению ущерба лишь в конце судебного рассмотрения дела, которое проходило продолжительное время, суд приходит к выводу о необходимости назначения подсудимой именно реальной меры наказания. Оснований для применения ст. 75 УК Украины суд не усматривает.

Кроме того, наказание ОСОБА_5 в силу ст. 5 УК Украины следует назначить с учетом редакции Уголовного закона (санкции ст. 366 ч.2 УК Украины), действовавшей на момент совершения преступления.

Гражданский иск прокурора Некрылова Г.Г. в интересах государства-Министерства обороны Украины в лице в/части А 3009 (правопреемника в/части А 3370) о взыскании с ОСОБА_5 55 616 грн. 72 грн. (по эпизоду обвинения по в/части А 3370) подлежит удовлетворению в полном объеме, поскольку виновность ОСОБА_5 в присвоении денежных средств нашла свое полное подтверждение.

Гражданский иск Министерства Обороны Украины о возмещении материального ущерба подлежит частичному удовлетворению в рамках заявленной к возмещению суммы, с учетом добровольно погашенной ОСОБА_5 суммы материального ущерба (10000 грн.), то есть всего на сумму 584 775 грн. 94 коп.

Судебные издержки по делу за проведение судебных экспертиз подлежат на основании ст. 93 УПК Украины взысканию с подсудимой в доход государства.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в порядке ст. 81 УПК Украины. Что касается доводов ОСОБА_5 о принадлежности имущества, на которое наложен арест следователем, ее матери ОСОБА_41 и ОСОБА_42, то вопрос об исключении имущества из описи подлежит разрешению в отдельном порядке, предусмотренном законом, по заявлению указанных лиц.

Руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины(1960 г.), суд,

П Р И Г О В О Р И Л :

ОСОБА_5 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ст. 410 ч.2, ст. 366 ч.2 УК Украины и назначить ей наказание:

по ст. 410 ч.2 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде 4 лет лишения свободы,

по ст. 366 ч. 2 УК Украины в виде 2 лет лишения свободы с лишением права занимать административно-хозяйственные должности, связанные с финансово-экономической деятельностью, сроком на 3 года.

На основании ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений путем поглощения менее строго наказания более строгим окончательное наказание назначить в виде 4 лет лишения свободы с лишением права занимать административно-хозяйственные должности, связанные с финансово-экономической деятельностью, сроком на 3 года.

Меру пресечения ОСОБА_5 до вступления приговора в законную силу изменить с подписки о невыезде на заключение под стражу, взяв под стражу в зале суда.

Срок наказания исчислять с 26 декабря 2012 г. В срок наказания зачесть время нахождения ОСОБА_5 под стражей с 13.12.2010 г. по 23.12.2010 г.

Гражданский иск прокурора Некрылова Г.Г. в интересах государства - Министерства обороны Украины в лице в/части А 3009 о взыскании с ОСОБА_5 55 616 грн. 72 грн. удовлетворить в полном объеме. Взыскать с ОСОБА_5 в пользу государства- Министерства обороны Украины в лице в/части А 3009 55616 грн. 72 коп.

Гражданский иск представителя Министерства Обороны Украины о возмещении материального ущерба удовлетворить частично. Взыскать с ОСОБА_5 в пользу Министерства Обороны Украины 584 775 грн. 94 коп.

Судебные издержки за проведение судебной почерковедческой экспертизы в сумме 4654 грн. 50 коп., судебной экономической экспертизы в сумме 5 370 грн., судебно-технической экспертизы документов в сумме 1 407 грн., судебно-технической экспертизы документов в сумме 938 грн., за проведение судебно-технической экспертизы документов в сумме 938 грн., повторной судебно-почерковедческой экспертизы в сумме 7050 грн., судебно-почерковедческой экспертизы в сумме 3164 грн. 40 коп., судебно-товароведческой экспертизы в сумме 3600 грн., а всего 27121 грн. 90 коп., взыскать с ОСОБА_5 в доход государства.

Вещественные доказательства: ведомости начисления денежных средств служащим и военнослужащим в/части А 3370 за июнь -декабрь 2006 г., раздаточные ведомости, выписки о движении денежных средств по картам ОСОБА_43, ОСОБА_13, ОСОБА_21, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_5, ОСОБА_12, ОСОБА_15, ОСОБА_30, ОСОБА_46, ОСОБА_47, ОСОБА_31, акт ревизии № 234/2/1-78 от 11.09.2009 г. - оставить хранить в материалах дела;

кассовую книгу в/части А 3370 за 2006 г., мемориальный ордер № 5/1 за ноябрь-декабрь 2006 г., ведомости начисления денежного обеспечения за декабрь 2006 г., одноразовой денежной помощи за 2006 г. и премии к 6 декабря 2006 г., мемориальный ордер № 5/1 за июль-октябрь 2006 г., мемориальный ордер № 1 за август-декабрь 2004 г., мемориальный ордер № 1 за январь- декабрь 2006 г., исполнительное производство на имя ОСОБА_8, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств военной прокуратуры Севастопольского гарнизона -передать по принадлежности правопреемнику в/части А 3370 -в/части А 3009 ,

личные дела ОСОБА_12, ОСОБА_14 и ОСОБА_15, которые возвращены и хранятся в Севастопольском ОМВК, личное дело ОСОБА_13, которое возвращено и хранится в Южном центре радиотехнического наблюдения, личное дело ОСОБА_16, которое возвращено и находится в пенсионном отделении военного комиссариата АРКрым -оставить там же,

личное дело ОСОБА_5, хранящееся в комнате хранения вещественных доказательств военной прокуратуры Севастопольского гарнизона -направить в в/часть А 3009 ,

пластиковую карту СФ ПАО КБ «Приватбанк»VISA Gold Card НОМЕР_4, -оставить хранить в материалах дела,

квитанцию к приходному кассовому ордеру Кредитного союза «Одиссей»№ 10557 от 20.10.2009 г., квитанцию к приходному кассовому ордеру КС «Одиссей»№ 7990 от 17.08.2010 г., чек КБ «Приватбанк»от 15.05.2010 г. и чек КБ «Приватбанк»от 23.05.2010 г., оставить хранить в материалах уголовного дела,

заявление ОСОБА_5 на 1 листе; заверенную копию паспорта и ИНН кода на имя ОСОБА_5 на 1 листе; анкету заявления ОСОБА_35 на 1 листе; договор обслуживания пластиковых карт между ОСОБА_35 и зам. директора КБ «Приватбанк»на 1 листе; заявление ОСОБА_20 на 1 листе; заверенную копию паспорта и ИНН кода на имя ОСОБА_20 на 1 листе; договор № 810/250-2 от 01.03.2008 года на 4 листах и Дополнительное соглашения от 11.06.2007 г. на 1 листе -оставить хранить в материалах дела,

выписки по карте на имя ОСОБА_5 - оставить хранить в материалах уголовного дела,

чек КБ «Приватбанк»от 19.09.2010 г. о снятии с карты НОМЕР_5 денежных средств в сумме 5000 грн. (пяти тысяч гривен) в банкомате г. Севастополя по ул. Хрусталева-70; Чек КБ «Приватбанк»от 19.09.2010 г., об отмене банковской операции (снятии денежных средств с карты НОМЕР_5), справку о доходах ОСОБА_5, исх. №2439 от 20.10.2010 года, в двух экземплярах; квитанцию Филиала КрРУ АО банка "Финансы и Кредит" №28ВК010086 от 23.11.2010 г., расходную накладную ООО Вист-Сервис № ЧSEB1-0027 от 20.10.2010 г. на 1 листе, копию чека магазина "COMFY" от 20.10.2010 г. на 1 листе, кредитный договор № 003-11081-201010 от 20.10.2010 г. на 4 листах с приложениями на 2 листах; квитанцию ПАО "Дельта Банк" № 6038868 от 27.10.2010 г., квитанцию ПАО "Дельта Банк" № 6682036 от 08.12.2010 г., расчетную квитанцию СД НАСК "Оранта" № 142287, полис обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств №ВЕ/1444236 , договор добровольного страхования гражданской ответственности владельцев наземных транспортных средств №ДЦВ/0043436 , квитанцию на оплату услуг по КИТС для транспортных средств, товарный чек №51 от 06.11.2010 г. на 1 листе, копию заявления ОСОБА_5 от 05.10.2010 г. директору ООО "Престиж авто" на 1 листе, акт технического состояния аккумулятора от 21.09.2010 г. на 1 листе, гарантийный талон фирмы -продавца "Престиж авто" на АКБ № №ЕС12060 ЕН от 16.11.2009 г. на 1 листе, расчетную квитанция ЕАЦЦ №905790 от 16.11.2009 г. на 1 листе, ООО "Престиж авто", тетрадный лист в клеточку, с рукописными записями на нем - оставить хранить в материалах дела,

ноутбук Acer Travel Mate 2410 серийный номер: № SN LXTAC05052534058D9KS00 с батареей (номер: ВТ00403005534CABC1KS00); блок питания к ноутбуку (серия: S/N 94W0530058718), модуль подключения к интернету - "Air Card 580" (серийный номер: P700-000284-0005) и сумка черного цвета для ноутбука с ремешком, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств военной прокуратуры Севастопольского гарнизона -оставить там же до решения вопроса об обращении их в счет взыскания с ОСОБА_5 причиненного ущерба,

договор о полной материальной ответственности от 23.04.2007 года, договор о полной материальной ответственности от 25.03.2008 года, договор о расчетно-кассовом обслуживании организации по выдаче заработной платы с использованием платежных карт" №810-250 от 01.04.2010 года, заключенный между СФ ПАО КБ «Приватбанк»и СЗО ВСП в лице ОСОБА_18 -оставить хранить в материалах уголовного дела,

«Журнал учета работы ПЭОМ тип №10401007», инв. №32/178, дело №9 том 3 "Приказы начальника СЗО ВСП по строевой части про состав суточного наряда", дело №39 "Рапорта личного состава", командировочные удостоверения, платежные поручения, заявки на выдачу наличных и перечисления денежных средств, уведомление начальнику ГУ ГК Украины, исх. №1320 от 19.05.2008 года, на 1 листе; отчеты о задолженности по бюджетным средствам, заявки на денежные средства для расчета военнослужащих, уволенных с военной службы, и на финансирование СЗО ВСП, Информация про выплаты зарплаты служащим за апрель 2008 года и денежного довольствия военнослужащим за апрель 2008 года СЗО ВСП, на 1 листе; Информация про выплаты зарплаты служащим за май 2010 года и денежного довольствия военнослужащим за май 2010 года СЗО ВСП, на 1 листе; Информация о приходе платных услуг распорядителями средств госбюджета СЗО ВСП, на 1 листе; Информация о приходе платных услуг распорядителями средств госбюджета СЗО ВСП, на 1 листе; Зеленая папка "Баланс СЗО ВСП за 3 квартал 2009 года", на 98 листах; Серая папка "Баланс СЗО ВСП за 1 квартал 2009 года", на 75 листах; Зеленая папка "Баланс СЗО ВСП за 3 квартал 2008 года", на 93 листах; Желтая "Баланс СЗО ВСП за 1 квартал 2008 года", на 67 листах; Черная папка "Баланс СЗО ВСП за 2 квартал 2008 года", на 69 листах; Серая папка "Баланс СЗО ВСП за 2 квартал 2009 года", на 103 листах и "Рабочая тетрадь по специальной подготовке начальника ФЭС СЗО ВСП капитана ОСОБА_5"; справки о наличии денежных средств, хранящихся в кассе СЗО ВСП, зЗаявление начальнику ФЭС, от 10.08.2010 года, на 1 листе и Чековая книжка на 25 чеков для получения наличных, серия ЛГ №№ от 4091101 до 4091125 на 25 листах; Приходно-кассовый ордер №563047, выполненный на 1 листе и платежные поручения, чековые книжки, выписка из приказа командира в/части А2239 №2 от 04.01.2008 года, на 1 листе; Копия постановления об административном правонарушении от 15.08.2010 года, на 1 листе; Расчет недоплаты и переплаты за ВРИО пр-ка ОСОБА_48, на 1 листе; Акт №08.1-30/3727 приема-передачи денежной чековой книжки от 09.06.2008 года, на 1 листе; Акт №08.1-30/3726 приема-передачи денежной чековой книжки от 09.06.2008 года, на 1 листе; "Рабочая тетрадь для изучения руководящих документов капитана ОСОБА_5", на 24 листах; "Блокнот ОСОБА_5", в твердой обложке, обтянутой тканью красно-зеленого цвета. "Ежедневник капитана ОСОБА_5", в твердой кожаной обложке коричневого цвета и "Ежедневник капитана ОСОБА_5 2009", в твердой кожаной обложке зеленого цвета; "Баланс СЗО ВСП за 1 квартал 2007 года", на 12 листах; Синяя папка "Баланс СЗО ВСП за 2 квартал 2007 года", на 85 листах; Серая папка "Сметы и заявки СЗО ВСП", на 62 листах; Красная папка с отчетными ведомостями СЗО ВСП, не пронумерована; Карточка с образами подписей и оттиском печати, приложение 5, на 1 картонном листе; Карточка с образами подписей и оттиском печати, приложение 7, на 1 картонном листе и Карточка с образами подписей и оттиском печати, приложение 7, на 1 картонном листе, переданные на ответственное хранение в СЗО ВСП -оставить там же,

договор добровольного страхования от несчетных случаев №13 -32/1043/1.1.1 от 23.10.2010 года на 1 листе и кредитный договор С988/10 от 22.10.2010 года на 2 листах -оставить хранить в материалах уголовного дела,

функциональные обязанности помощника начальника отдела -начальника финансово-экономической службы, на 3 листах; функциональные обязанности бухгалтера финансово-экономической службы, на 2 листах; функциональные обязанности начальника СЗО ВСП, на 3 листах; списочная численность личного состава СЗО ВСП и количества личного состава, уволенного с воинской службы и переведенного в другие воинские формирования в период с 01.01.2007 года по 19.11.2010 года " на 7 листах -оставить хранить в материалах дела,

личное дело на имя ОСОБА_5 на 73 листах, хранящееся в камере хранения вещественных доказательств военной прокуратуры Севастопольского гарнизона, - направить в в/часть А 1668 (правопреемник СЗО ВСП),

выписку за период с 22.01.2008 г. по 12.11.2010 г. на основной карте НОМЕР_10 на имя ОСОБА_5 на 4 листах; выписку за период с 20.11.2005 г. по 02.10.2007 г. на основной карте НОМЕР_11 на имя ОСОБА_5 на 1 листе; выписку за период с 01.01.2008 г. по 16.11.2010 г. на основной карте НОМЕР_4 на имя ОСОБА_5 на 22 листах; заявление ОСОБА_5 на открытие карты на 1 листе; заверенную копия паспорта ОСОБА_5 на 1 листе и заверенная копия ИНН кода ОСОБА_5 на 1 листе -оставить хранить в материалах уголовного дела,

ведомости зачисления денежного довольствия военнослужащим СЗО ВСП за 2009 г. в количестве 34 штук, изъятых сотрудником УВКР СБУ в АРК и г. Севастополе в КБ "Приватбанк" 13.12.2010 года -оставить хранить в материалах уголовного дела,

ведомости зачисления денежного довольствия военнослужащим СЗО ВСП за 2010 г. в количестве 16 штук, изъятых сотрудником УВКР СБУ в АРК и г. Севастополе в КБ "Приватбанк" 13.12.2010 года -оставить хранить в материалах уголовного дела,

диск серебристого цвета, DVD+R, фирмы Verbatim, объемом 4.7 Гигабайт, изъятого сотрудником УВКР СБУ в АРК и г. Севастополе в СФ ПАО КБ «Приватбанк»13.12.2010 года -оставить хранить в материалах уголовного дела ,

экспериментальные образцы подписей -оставить хранить в материалах уголовного дела,

заявление №19310 от 05.08.2009 г. на одном листе, акт осмотра АМТ к заявлению №19310 от 05.08.2009 г. на одном листе, акт специального исследования №9457 от 05.08.2009 г. на одном листе, договор купли - продажи АА №1669 от 05.08.2009 г. на одном листе, заключение экспертного авто-товароведческого исследования по оценке транспортного средства № 610 от 05.08.2009 г. на одном листе, регистрационная карточка АМТ на одном листе, заявление №67174 от 23.11.2010 г. на одном листе, акт специального исследования №5422 от 23.11.2010 г. на одном листе, заключения экспертного автотовароведческого исследования по оценке транспортного средства № 1703 от 23.11.2010 г. на трёх листах, изъятые в ходе выемки 10.02.2011 г. в МРЭО ГАИ г. Севастополя -оставить хранить в материалах уголовного дела,

заявки на финансирование СЗО ВСП, отчеты о численности личного состава и фактических издержках по статье 0123 (денежное довольствие) СЗО ВСП по КПК 2101020 -оставить хранить в материалах уголовного дела,

распределения открытых ассигнований со счетов, платежное поручения №119 от 06.04.2010 года, на 1 листе; платежное поручение №376 от 12.10.2010 года, на 1 листе; "Карточка об открытых ассигнованиях, перечисленных и полученных средствах СЗО ВСП за период с 01.01.2010 г. по 31.12.2010 г.", на 2 листах; "Карточка об открытых ассигнованиях, перечисленных и полученных средствах СЗО ВСП за период с 01.01.2009 г. по 31.12.2009 г.", на 3 листах -оставить хранить в материалах уголовного дела,

экспериментальные образцы гербовой печати СЗО ВСП на 21 листе от 12.02.2011 года - оставить хранить в материалах уголовного дела,

«Заявление-договор на открытие карточного счета и выдачу платежной карты, открытие кредитной линии и размещение вклада»от 27.05.2010 г. на 1 листе; копию паспорта ОСОБА_5 и идентификационного кода ОСОБА_5, на 2 листах; заявление ОСОБА_5 директору отделения «Ленинское»от 27.05.2010 г. на 1 листе; расписку ОСОБА_5 о получении карты НОМЕР_12 и запечатанного ПИН-кода, от 27.05.2010 г. на 1 листе; ответ на запрос директора отделения «Ленинское»ОСОБА_49 № 77/201-08-2 от 04.03.2011 года, на 1 листе; выписку по счету частного клиента НОМЕР_13, расчетный период с 03.01.2007 г. по 02.03.2011 г., на 1 листе; заявление ОСОБА_5 на выдачу наличных без использования платежной карты директору отделения «Ленинское»от 01.03.2011 г. на 1 листе; чек ОАО «ВТБ Банк» от 11.06.2010 г.; чек ОАО «ВТБ Банк»от 01.03.2011 г.; диск 1 (одна) штука серебристого цвета, СD+R, фирмы Verbatim, объемом 700 Мегабайт, изъятые в ОАО «ВТБ Банк»в ходе выемки 10.03.2011 года -оставить хранить в материалах уголовного дела,

фискальный чек от 14.03.2010 г. на покупку холодильника марки »и карточки Servicе»на общую сумму 5919, 00 грн.; товарный чек от 09 марта 2010 года на покупку вытяжки марки »стоимостью 699,00 грн.; товарный чек № 37 от 29 октября 2010 года на покупку дивана "Барон" стоимостью 6300 грн.; товарный чек от 21.09.2010 года на покупку обеденного стола стоимостью 2800 грн.; накладная №2541 от 8 мая 2008 года на покупку стиральной машины марки »стоимостью -2119,00 грн.; договор № 14/07/34 ЕК на бессрочный вклад от 12 апреля 2007 года на сумму 7000 грн. на 1 листе; заявка-договор «ВТБ Банк»от 27.05.2010 г. на 1 листе; расходная накладная № 00000589 от 14 сентября 2010 года на покупку стабилизатора напряжения, стоимостью 2469,00 грн.; товарный чек от 21.10.2010 года на 1 листе на покупку мойки, смесителя, шлангов, стоимостью 1230,00 грн.; товарный чек № 1568 от 4 августа 2010 года на покупку Ионизатора марки », стоимостью 872 грн.; дополнительное соглашение № NUMBERDODATOK_ ProcChanqe к договору кредита № ПКЛ 735/08 от 20 мая 2008 года на 1 листе; карта № 1068-02885 «На услуги дополнительного сервиса Fox Mart»от 14 марта 2010 года номинальной стоимостью 900 грн. на 1 листе; квитанция к кассовому ордеру № 4636 от 5.05.2009 г. по оплате кредита, согласно договора № ПКЛ 735/08 от 20.05.2008 г. на сумму 2961,00 грн.; квитанция к кассовому ордеру № 3154 от 24 марта 2009 года на сумму 37,85 грн.; квитанция к кассовому ордеру № 9389 от 15.09.2009 г. на сумму 3000 грн.; квитанция к кассовому ордеру № 3153 на сумму 3902,15 грн.; операционная книжка члена КС «Одиссей»№3360; кредитный договор КС «Одиссей»№ ПКЛ 735/08 от 20 мая 2008 года на 1 листе; дополнительное соглашение №1 к договору о предоставлении кредита № ПКЛ 735/08 от 20.05.2008 года на 1 листе; дополнительное соглашение №3 к договору о предоставлении кредита № ПКЛ 735/08 от 20.05.2008 года на 1 листе; анкета-заявка на получение пакета услуг «ПриватБанк»; соглашение на предоставление услуг мобильной связи на пакет Inet 1G; гарантийный талон на вытяжку встраиваемую марки », модель 2003 blanko»от 20.10.2010 г.; гарантийный талон на духовой шкаф электрический марки », модель 71 SYB» от 20.10.2010 г.; гарантийный талон встраиваемую посудомоечную машину, марки int-Ariston», модель LST 328 A/UA»от 20.10.2010 г.; гарантийный талон на вытяжку встраиваемую марки », модель 2003 blanko»от 20.10.2010 г.; гарантийный талон на варочную панель газовую марки renje», модель 6 SYB»от 20.10.2010 г.; лист бумаги синего цвета размером 12х7,8 см. с надписями произведенными рукописным способом -оставить хранить в материалах уголовного дела,

платежные поручения со счета ГУ ГКУ в г.Севастополе на счет СФ ПАО КБ «Приватбанк», заявки на выдачу наличных и перерасчет денежных средств на вкладные счета, отчеты об исполнении общего фонда сметы организации формы № 2д СЗО ВСП, карточку с образцами подписей и оттисков печати СЗО ВСП на 1 листе от 20.11.2007 года и карточку с образцами подписей и оттисков печати СЗО ВСП на 1 листе от 04.06.2010 года -оставить хранить в материалах уголовного дела,

ведомости зачисления денежных средств на пластиковые карточки военнослужащих СЗО ВСП -оставить хранить в материалах уголовного дела,

б/у ноутбук Acer Travelmate 2410; системный блок (процессор - Quad Core Intel Core 2 Quad Q8200, 2333MHz (7?333); материнская плата -Asus P5QL, чипсет материнской платы Intel Eaglelake P43; оперативная память -1Гб DDR2-800 DDR2 SDRAM, 2Гб DDR2-800 DDR2 SDRAM; видеоадаптер - NVIDIA GeForce 9800 GT (512 Мб); жесткий диск - Hitachi HDP725050GLA360 ATA Device (500 Гб, 7200 RPM, Sata - II); DVD - привод -LG HL-DT-ST DVDRAM GH22NS50 ATA Device; блок питания -FSP HPS -500; корпус - ATX FSP (без БП); монитор марки », модель - TC-PF»; многофункциональное лазерное устройство марки Samsung SCX-4200; фотокамера зеркальная марки », модель A320»; фотообъектив марки y», модель -1855 f 3.5-5.6 SAM»; GPS- навигатор марки rmin», модель - 1310 Aeroscan»; USB флэш-накопитель на 16 GB марки »; записная электронная книжка торговой марки »RS 490», хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств военной прокуратуры Севастопольского гарнизона -оставить там же до решения вопроса об обращении их в счет взыскания с ОСОБА_5 причиненного материального ущерба,

вытяжку встраиваемую марки «Сata», модель 2003 blanko»; вытяжку марки lux»; утюг Tefal FV9430E2; стабилизатор напряжения и стол столовый (дубовый) -переданные на ответственное хранение матери ОСОБА_5 -ОСОБА_41 -оставить ей же до решения вопроса об обращении их в счет взыскания с ОСОБА_5 причиненного материального ущерба,

дело № 5/143 "Сметы и планы ассигнований", инв. №29/535, на 213 листах; Дело № 5/145 "Мемориальный ордер №2", инв. №29/537, на 695 листах; Дело № 5/149 "Мемориальный ордер №5/1", на 155 листах; Дело № 5/144 "Мемориальный ордер №1", инв. №29/536, на 432 листах; Красная папка "Ведомости по начислению заработной платы за 2010 год", на 81 листе; Синяя папка "Ведомости по начислению денежного довольствия за 2010 год" на 66 листах; Синяя папка "Финансовая отчетность за 2009 год и первый квартал 2010 года", на 275 листах; Дело № 149,150-2009 "Мемориальный ордер №№5/1, 5/2", на 285 листах; Синяя папка " Документы финансовой отчетности за 2009 год и первый квартал 2010 года", на 244 листах; Дело № 57015 " Документы финансовой отчетности за третий квартал 2010 года ", на 79 листах; Дело № 5/147 "Приказы по вопросам денежного обеспечения в/сл и зарплаты служащих", инв. №29/538, на 298 листах; Дело "Банковские документы по спец. фонду за 2010 г.", на 24 листах; Дело № 5/160 "Материалы финансовой и бухгалтерской отчетности", инв. №29/540, на 293 листах; Дело № 5/140 "Кассовые документы за 2010 г", на 264 листах; Дело № 5/138 "Реестр финансовых обязательств за 2010 г.", на 71 листах; Дело № 5/139 "Сметы за 2010 г. и планирование на 2011 г.", на 141 листах; Дело № 5/129 "Кассовая книга СЗО ВСП на 2008-2009 г.", на 50 листах; Дело № 5/129 "Кассовая книга СЗО ВСП на 2010 г.", на 50 листах; "Книга учета военнослужащих которые находятся на денежном обеспечении", №157 по номенклатуре 2009 г., на 57 листах; Дело № 5/142 "Реестр финансовых обязательств", инв. №29/534, на 125 листах; "Книга -журнал Главная", на 103 листах; Дело № 18 "Мемориальный номер №2", на 455 листах; Дело № 5/150 "Мемориальный ордер №5/2", на 60 листах; "Ведомости начисления индексации за 2009 -2010 г.", на 9 листах; "Расход денежных средств на командировки за 2008 -2009 г.", на 45 листах; "Реестр финансовых обязательств", на 7 листах и Дело № 5/147 "Оправдательные документы на выплату денежного довольствия", на 305 листах, переданные на ответственное хранение командованию СЗО ВСП - оставить там же.

Апелляции на приговор могут быть поданы в Апелляционный суд г. Севастополя через Гагаринский районный суд г. Севастополя в течение 15 суток с момента его провозглашения, а осужденной ОСОБА_5, содержащейся под стражей, - в тот же срок с момента вручения ей копии приговора.

Судья Н.И. Попова