Ухвала суду № 28607715, 15.01.2013, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/284/13- к

Провадження № 1-кс/344/107/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2013 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС в Івано-Франківській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, звернувся в суд з клопотанням про накладення арешту на майно.

Встановлено, що Слідчим відділом ДПС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32012090000000050 щодо ухилення від сплати податків директором ТОВ «М.ІМ.» ОСОБА_2 за ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж січня-лютого, квітня-листопада 2010 року та лютого-березня 2011 року директор ТОВ «М.ІМ.» ОСОБА_2 відобразив по бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварні операції з приводу придбання товару, послуг у ТОВ «Турін-Дніпро», ТОВ «Інвест-Ком Центр», ТОВ «Далат», ТОВ «Фірма «П.С.В.» та ПП «Львівресурс», унаслідок чого умисно ухилився від сплати податків у загальній сумі 2 366 153 грн.

Наведені обставини підтверджуються зібраними у ході досудового слідства доказами, зокрема показаннями свідків, актом документальної перевірки ТОВ «М.ІМ.» та іншими матеріалами.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 як керівником ТОВ «М.ІМ.» (код ЄДРПОУ 33932690) відкрито у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) рахунки №26007010022108, №26007010188536, №26056010025220, які використовувалися для проведення розрахунків із контрагентами при проведенні фінансово-господарських операцій.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладено на гроші у безготівковому вигляді з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до ст.1172 ЦК України юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхніми працівниками під час виконання ними своїх (трудових) службових обов'язків.

Враховуючи те, що директор ТОВ «М.ІМ.» ОСОБА_2 діяв від імені вказаного підприємства та своїми діяннями завдав державним інтересам шкоди у вигляді несплати податків у сумі 2 366 153 грн., є підстави для накладення арешту на майно юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за дії ОСОБА_2

Вивчивши матеріали клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення .

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 170, 172 КПК України,

У Х В А Л И В :

Накласти арешт на видаткову частину рахунків №26007010022108, №26007010188536, №26056010025220, які відкрито ТОВ «М.ІМ.» (код ЄДРПОУ 33932690) в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) та зупинити видаткові операції за вказаними рахунками, крім операцій з видачі заробітної плати та сплати податків, зборів, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування.

Строк дії ухвали 1 (один) місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Островський Л.Є.