Ухвала суду № 28517968, 28.12.2012, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 1715/22048/12

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 грудня 2012 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділення розслідувань кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області Губені В.М., яке погоджено із начальником відділу прокуратури Дяк В.А., про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

18 грудня 2012 року слідчий з ОВС відділення розслідувань кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області Губеня В.М. звернувся в суд з клопотанням, яке погоджене із начальником відділу прокуратури Дяк В.А., про тимчасовий доступ до оригіналів документів державного реєстратора у Ленінському районі м.Миколаїв,а саме реєстраційних справ ТОВ «Промфінгрупа»( код ЄДРПОУ 35639399 м.Миколаїв) та ТОВ «Фортіс-Миколаїв»( код ЄДРПОУ -35564533 м.Миколаїв),які мають значення для з»ясування обставин вчинення злочину.

В обґрунтування клопотання зазначив,що службові особи ТОВ «Вирівський кар'єр»(код ЄДРПОУ 00290239, юридична адреса: Рівненська область, Сарненський район, с. Гранітне, вул. Заводська, 15), в порушення вимог пп.7.4.1 п.7.4 ст.7, пп.7.7.2 п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»з метою незаконного заволодіння бюджетними коштами на користь ТОВ «Вирівський кар'єр», шляхом безпідставного внесення завідомо неправдивих відомостей, подали до Сарненської МДПІ податкову декларацію з податку на додану вартість за квітень, лютий 2009 року, з розрахунком сум бюджетного відшкодування за квітень 2009 року та заяву про повернення суми бюджетного відшкодування за квітень 2009 року, про перерахування бюджетного відшкодування за вказаний період в загальній сумі 675386 грн. на розрахунковий рахунок ТОВ «Вирівський кар'єр»№ 260005337, відкритий в РОФ АППБ «Аваль»(МФО 333227).

ТОВ «Вирівський кар'єр»у лютому та квітні 2009 року заявлено до бюджетного відшкодування відповідно 166,7 тис. грн. та 416,7 тис. грн., що виникли внаслідок декларування сум по придбанню ТМЦ в тому числі і маневрового тепловоза ТЕМ2УМ №209 у ТОВ «Юг-Трансойл»(ЄДРПОУ-31118580, юридична адреса: м. Полтава вул. Бірюзова 96).

За умовами договору від 16.12.08 укладеного між ВАТ «Вирівський кар'єр»директором якого є ОСОБА_5 та ТОВ «Юг-Трансойл»директором якого є ОСОБА_4 та виписаними податковими накладними, вартість маневрового тепловоза ТЕМ 2УМ №209 становить - 4,5 млн. грн., в тому числі ПДВ - 750 тис. грн., і вказана сума включена до загальної суми податкового кредиту підприємства.

Натомість досудовим слідством встановлено фактичний та документальний рух тепловозу - ТЕМ2УМ №209 для ТОВ «Вирівський кар'єр».

Згідно документів бухгалтерського і податкового обліку реалізація та рух зазначеного тепловозу відбувався по наступному ланцюгу: 15.05.08 ТОВ «Поділля цукор»(Тернопільська область) за 160 тис. грн. реалізувало підприємству ВАТ «Полтавський ТРЗ»(Полтавська область), 18.02.09 реалізував його для ТОВ «Югсельхозпром»(Миколаївська область), за 302159,1 грн., який в свою чергу попередньо провівши ремонт тепловоза з допомогою ТОВ «Фортіс-Миколаїв»(Миколаївська область) за 1,9 млн. грн. 20.03.09 реалізувало підприємству ТОВ «Промфінгрупа»(Миколаївська область) за 4,4 млн. грн. В подальшому ТОВ «Промфінгрупа»20.03.12 реалізувало вище вказаний тепловоз для ТОВ «Юг-Трансойл»за 4,2 млн грн. після чого 31.03.09 здійснив його продаж підприємству ТОВ «Вирівський кар'єр»за 4,5 млн. грн.

Покликаючись на те,що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просив клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно постанови слідчого з ОВС відділення розслідувань кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області Губені В.М. кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012190000000001 від 22 листопада 2012 року закрито у зв'язку з відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення.

За таких обставин підстави для задоволення клопотання відсутні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.40,131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС відділення розслідувань кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області Губені В.М., яке погоджено із начальником відділу прокуратури Дяк В.А., про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Слідчий суддя М.М.Головчак