Ухвала суду № 28349675, 27.12.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 412/16247/2012

провадження № 1-кс/412/142/2012

УХВАЛА

27 грудня 2012 року м.Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко Вадим Миколайович, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом першого класу ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

27.12.2012 слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012040000000001 від 05.12.2012 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ВКФ «Інфін»(код ЄДРПОУ 23364029), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.

Також встановлено, що підприємство ТОВ ВКФ «Інфін»на протязі 2011-2012 р.р. займалося зовнішньоекономічною діяльністю та здійснило імпортних операцій на 20 млн. грн., експортних –на 12 млн. грн.. Згідно проведеного аналізу, вартість ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей (годинники, меблі, тканини), занижено, у співставленні з ринковими цінами на території України, більш, ніж у 10 разів. При цьому, будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ «ВКФ «Інфін»злочину, ОСОБА_3, та ОСОБА_4, які у документах ТОВ «ВКФ «Інфін»у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ «ВКФ «Інфін»не мають жодного відношення.

Засновник ТОВ «ВКФ «Інфін»ОСОБА_5 у поясненнях також дала аналогічні ОСОБА_3 та ОСОБА_4 свідчення про непричетність до вказаного підприємства. Таким чином, ТОВ «ВКФ «Інфін»має ознаки фіктивного підприємства.

Крім того, в ході проведенні оперативних заходів по кримінальному провадженню №32012040000000001, встановлено, що ТОВ «ТД «Аквион»за місцем реєстрації не знаходиться, тобто вказане підприємство, як і ТОВ «ВКФ «Інфін», також має ознаки фіктивності.

Враховуючи вказані обставини, можна дійти висновку, що особи, які вели злочинну діяльність по ухиленню від сплати податків від імені службових осіб ТОВ «ВКФ «Інфін», діяли по аналогічній схемі і від імені службових осіб ТОВ «ТД «Аквион», в зв’язку з чим необхідно дослідити фінансово-господарську діяльність даного підприємства і здобути докази скоєного вищевказаними особами злочину, передбаченого ст.. 212 КК України, що зареєстрований у кримінальному провадженні №32012040000000001 від 05.12.2012 року.

Встановлено, що ТОВ «ТД «Аквион»має розрахунковий рахунок у Публічному Акціонерному Товаристві КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»Філії Дніпропетровському Регіональному Управлінні (м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 20-а, МФО 305266), а саме: №26001018636001.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв’язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ КБ «ПІВДЕНКОМБАНК».

У зв’язку з чим, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до документів ТОВ «Торговий ОСОБА_6»(код ЄДРПОУ 37068504), що знаходяться у Публічному Акціонерному Товаристві КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»Філії Дніпропетровському Регіональному Управлінні (м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 20-а, МФО 305266), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Торговий ОСОБА_6»(код ЄДРПОУ 37068504) за 2010-2012 роки.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №26001018636001, та іншим рахункам ТОВ «ТД ОСОБА_6»за 2010-2012 роки.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2012 роки.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32012040000000001, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 159–164, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів а саме: до документів ТОВ «Торговий ОСОБА_6»(код ЄДРПОУ 37068504), що знаходяться у Публічному Акціонерному Товаристві КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»Філії Дніпропетровському Регіональному Управлінні (м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 20-а, МФО 305266), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Торговий ОСОБА_6»(код ЄДРПОУ 37068504) за 2010-2012 роки.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №26001018636001, та іншим рахункам ТОВ «ТД ОСОБА_6»за 2010-2012 роки.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2012 роки.

Дозволити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32012040000000001.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Гончаренко В.М.