Ухвала суду № 28277628, 24.12.2012, Господарський суд Луганської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ 91000, м. Луганськ, пл. Героїв ВВВ, 3а. Тел. 55-17-32 ______

УХВАЛА

24.12.12 Справа № 20б/5014/1157/2012.

За заявою

кредитора - Державної податкової інспекції в Артемівському районі м. Луганська

Луганської області Державної податкової служби, м. Луганськ,

- Алчевської об'єднаної державної податкової інспекції Луганської

області Державної податкової служби, м. Алчевськ Луганської

області

до боржника - Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»,

м. Луганськ,

про банкрутство

суддя Т.С. Кірпа,

представники:

від кредиторів:

- Остапенко О.Є., дов. №13834/10/19-000 від 24.12.2012, ДПІ в Артемівському районі

м. Луганська Державної податкової служби;

- Василюк О.В., дов. б/н від 13.11.2012, ТОВ «Нафтохімімпекс»;

- Ткаченко Є.А., дов. №4894/09 від 09.04.2012, УПФУ в Ленінському районі;

від боржника:

- Янієв Д.В., на підставі контракту від 25.08.2011 б/н;

- Нєдєва О.С., дов. б/н від 01.10.2012,

розпорядник майна -Ковіна С.І.,

обставини справи: банкрутство відповідно до приписів ст. ст. 6, 7 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" від 14.05.1992. №2343-ХІІ (в редакції Закону від 30.06.1999 № 784-ХІV), попереднє засідання суду, розгляд грошових вимог кредиторів згідно ст. 14 вказаного Закону, та клопотання про заміну кредитора у справі,

в с т а н о в и в:

За заявою кредиторів, Державної податкової інспекції в Артемівському районі м. Луганська Луганської області Державної податкової служби, та Алчевської об'єднаної державної податкової інспекції Луганської області Державної податкової служби, м. Алчевськ Луганської області, 15.05.2012 господарським судом Луганської області порушено провадження у справі №20б/5014/1157/2012 щодо боржника, Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія», м. Луганськ, вул. Карла Маркса, 3, ідентифікаційний код 01432115, відповідно до приписів ст. ст. 6, 7 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", у зв'язку з фінансовою неспроможністю сплатити борг перед кредиторами у загальній сумі 342520 грн. 89 коп., у тому числі: податковий борг 329436 грн. 67 коп. у встановлений Законом термін.

Частиною 3 ст. 6 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" встановлено, що господарський суд порушує справу про банкрутство у разі, якщо безспірні вимоги кредитора (кредиторів) до боржника сукупно складають не менше 300 мінімальних розмірів заробітної плати, які не були задоволені боржником протягом трьох місяців після встановленого для їх погашення строку, якщо інше не встановлено Законом.

Зазначене підтверджується деклараціями з податку на прибуток підприємства за підписом керівника боржника, податковими деклараціями з податку на додану вартість, Постановами Луганського окружного адміністративного суду по справам №№2а-11354/11/1270, 2а-5450/10/1270, 2а-1887/11/1270, відповідно від 12.01.2012, 01.09.2010, 12.04.2011, виконавчими листами по вказаним адміністративним справам та іншими матеріалами справи.

Відзивом на заяву кредиторів №07/177 від 14.06.2012 боржник визнав заявлені вимоги у повному обсязі.

Таким чином, поданими документами підтверджується безспірність заявлених вимог кредиторів та неспроможність боржника виконати свої зобов'язання перед кредиторами у встановлений Законом строк.

З урахуванням вищевикладеного, відповідно до ст. ст. 1, 2, 4, п.1 ст.11, п.1, 2 ст. 13 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", господарський суд:

- визнав грошові вимоги ініціюючих кредиторів до боржника, Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»», м. Луганськ, вул. Карла Маркса, 3, ідентифікаційний код 01432115, а саме:

- Державної податкової інспекції в Артемівському районі м. Луганська Луганської області Державної податкової служби, у сумі 226881 грн. 68 коп., у тому числі податковий борг 213797 грн. 46 коп., штрафні санкції 11804 грн. 20 коп. та пеня 1280 грн. 02 коп.;

- Алчевської об'єднаної державної податкової інспекції Луганської області Державної податкової служби, м. Алчевськ Луганської області, у сумі 115639 грн. 21 коп.;

- ввів процедуру розпорядження майном боржника строком на шість місяців, тобто до 14.12.2012., та з метою забезпечення грошових вимог кредиторів, з урахуванням поданого клопотання ініціюючого кредитора, досвіду роботи, відсутності на даний час порушень ліцензійних умов провадження господарської діяльності та наявність організаційних та технічних можливостей виконувати обов'язки розпорядника майна по справі, призначив на цей же термін розпорядником майна Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»», м. Луганськ, вул. Карла Маркса, 3, ідентифікаційний код 01432115, арбітражного керуючого Ковіну Світлану Іллівну, ліцензія на право провадження діяльності арбітражних керуючих, розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів) серія АГ №594773 від 21.02.2011, мешкає за адресою: м. Луганськ, вул. Польського, буд. 4, кв. 47, ідентифікаційний номер 2250515687, на яку покладає повноваження та обов'язки, передбачені ст. ст. 1, 31, 13, 14, 15, 16, 31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Водночас, суд зобов'язав ініціюючих кредиторів, Державну податкову інспекцію в Артемівському районі м. Луганська Луганської області Державної податкової служби та Алчевську об'єднану державну податкову інспекцію Луганської області Державної податкової служби, опублікувати за свій рахунок, у 10-ти денний строк оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство боржника, Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»», м. Луганськ, вул. Карла Маркса, 3, ідентифікаційний код 01432115, в офіційному друкованому органі Верховної Ради України або Кабінету Міністрів України (газети "Голос України" або "Урядовий кур'єр"), примірник газети з надрукованим оголошенням надати суду та розпоряднику майна боржника Ковіній С.І. у строк до 25.06.2012.

На виконання ухвали суду щодо публікації оголошення ініціюючими кредиторами надано докази публікації оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство боржника в газеті «Голос України»від 23.06.2012 №115 (5365).

Відповідно до ч. 1 ст. 14 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" конкурсні кредитори по вимогам, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, протягом тридцяти днів з дня публікації в офіційному друкованому органі оголошення про порушення справи про банкрутство, зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують.

Тридцятиденний термін звернення конкурсних кредиторів до суду з заявами про грошові вимоги до боржника сплинув 23.07.2011.

Як свідчать матеріали справи, розпорядником майна Ковіною С.І. надано реєстр грошових вимог кредиторів до боржника, визнаних боржником та розпорядником майна у складі кредиторів:

- Державної податкової інспекції в м. Лисичанську Луганської області у сумі основного боргу - 37541,65 грн., неустойка -6699,87 грн.;

- ВВД ФСС від нещасних випадків на виробництві та профзахворювань України в м. Луганську в сумі основного боргу 5270,78 грн., неустойка -331,97 грн.;

- ЛОД ФСС з тимчасової втрати працездатності в сумі основного боргу 4762,06 грн.;

- Алчевської міської ради Луганської області в сумі основного боргу 73489,97 грн.;

- Луганського міського центру зайнятості у сумі основного боргу 8735,09 грн.;

- вимоги кредиторів щодо виплати заборгованості із заробітної плати за три місяці роботи, що передують порушенню справи про банкрутство -59481,00 грн.;

- вимоги кредиторів щодо виплати заборгованості із заробітної плати, які виникли пізніше, ніж за три місяці роботи, що передують порушенню справи про банкрутство, в сумі 283774,00 грн.;

- заборгованість по авторській винагороді, аліментам, регресним вимогам - відсутня.

Боржник та розпорядник майна заперечують проти вимог кредиторів:

- Товариства з обмеженою відповідальністю «Нафтохімімпекс»в сумі 3549625,09 грн.;

- Управління Пенсійного фонду України в Ленінському районі м. Луганська в сумі 1135312,44 грн.;

- Публічного акціонерного товариства «Укртелеком»в сумі 2132,44 грн.

- Комунального підприємства «Облтепло»в сумі 101657,27 грн.

Оскільки вимоги вказаних кредиторів є спірними, суд призначив їх до розгляду у судовому засіданні з витребуванням додаткових документів.

Так, із заявою про грошові вимоги до боржника, Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»у сумі 3549625,09 грн. звернувся кредитор, Товариство з обмеженою відповідальністю «Нафтохімімпекс», м. Київ.

В обґрунтування поданої заяви кредитор посилається на наступне.

27.09.2004 між ВАТ «Луганськгеологія»та ТОВ «Нафтохімімпекс»укладено договір про внесення інвестицій у процесі санації. За вказаним договором ТОВ «Нафтохімімпекс»надало, а ВАТ «Луганськгеологія»отримало 3549625,09 грн.

Відповідно до додаткової угоди від 01.09.2008 до вказаного договору ВАТ «Луганськгеологія»повинно повернути ТОВ «Нафтохімімпекс»отримані кошти за договором в розмірі 3549625,09 грн. в строк з 01.01.2012 по 01.05.2012.

Проте станом на даний час ВАТ «Луганськгеологія»не виконало взяті на себе зобов'язання за договором про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004.

Враховуючи викладене, кредитор просить визнати вимоги ТОВ «Нафтохімімпекс»до ВАТ «Луганськгеологія»в розмірі 3549625,09 грн., що виникли на підставі договору про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004 та підтверджується наступними документами (договір про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004, зміни та доповнення від 25.11.2004 до договору про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004, акт прийому-передачі коштів від 08.10.2004, акт прийому-передачі коштів від 02.11.2004., акт прийому-передачі коштів від 03.12.2004, акт прийому-передачі коштів від 27.12.2004, акт прийому-передачі коштів від 31.01.2005, акт прийому-передачі коштів від 10.03.2005, акт прийому-передачі коштів від 31.03.2005, 18.04.2005, акт прийому-передачі коштів від 24.05.2005, акт прийому-передачі коштів від 21.06.2005, акт прийому-передачі коштів від 25.07.2005, акт прийому-передачі коштів від 22.08.2005, акт прийому-передачі коштів прийому передачі від 17.10.2005, акт прийому-передачі коштів від 31.10.2005, акт прийому-передачі коштів від 25.11.2005, акт прийому-передачі коштів від 23.12.2005, акт прийому-передачі коштів прийому-передачі від 30.01.2006, акт прийому-передачі коштів від 27.02.2006, акт прийому-передачі коштів від 20.03.2006, 25.04.2006, акт прийому-передачі коштів від 30.05.2006, акт прийому-передачі коштів від 05.06.2006, акт прийому-передачі коштів від 02.08.2006, акт прийому-передачі коштів від 31.08.2006, акт прийому-передачі коштів від 10.11.2006, акт прийому-передачі коштів від 03.01.2007, акт прийому-передачі коштів від 30.04.2007, акт прийому-передачі коштів від 04.06.2007, акт прийому-передачі коштів від 27.06.2007, акт прийому-передачі коштів від 12.07.2007, акт прийому-передачі коштів від 31.08.2007, акт прийому-передачі коштів від 27.09.2007, акт прийому-передачі коштів від 26.10.2007, акт прийому-передачі коштів від 28.11.2007, акт прийому-передачі коштів від 26.12.2007, акт прийому-передачі коштів від 23.01.2008, акт прийому-передачі коштів від 03.03.2008, акт прийому-передачі коштів від 27.03.2008, акт прийому-передачі коштів від 25.04.2008, акт прийому-передачі коштів від 29.05.2008, акт прийому-передачі коштів від 26.06.2008, акт прийому-передачі коштів від 31.07.2008, акт прийому-передачі коштів від 20.08.2008. додаткова угода від 01.09.2008, акт звірки взаєморозрахунків від 27.12.2011.

Відзивом на заяву кредитора від 10.10.2012 за №07/288 боржник визнав грошові вимоги вказаного кредитора в повному обсязі, посилаючись на наступне.

Вимоги кредитора виникли на підставі договору про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004, узгодженого на засіданні комітету кредиторів ВАТ "Луганськгеологія" по справі про банкрутство № 9/149б (попередня справа про банкрутство щодо боржника).

Заяву ТОВ "Нафтохімімпекс" розглянуто ВАТ "Луганськгеологія"', грошові вимоги визнані в повному обсязі, 3549625,09 грн., що підтверджено бухгалтерськими документами та реєстром платежів, що надійшли від ТОВ "Нафтохімімпекс" на користь ВАТ "Луганськгеологія" за період з 20.09.2004 по 14.08.2012, наданого Луганською філією АТ "Банк "Фінанси та кредит".

Розпорядник майна Ковіна С.І. листом від 11.10.2012 за №190 повідомила наступне.

19.11.2003 господарським судом Луганської області порушено перше провадження у справі №9/149б, про банкрутство ВАТ «Луганськгеологія»за заявою УПФУ у м. Алчевську Луганської області, ухвалою від 22.03.2004 введено процедуру санації боржника строком на 12 місяців, 28.05.2004 керуючим санацією призначено арбітражного керуючого Кулагіну Р.Ю.

27.09.2004 ВАТ «Луганськгеологія»в особі керуючого санацією Кулагіної

Р.Ю. та ТОВ «Нафтохімімпекс»уклали договір про внесення інвестицій у процесі санації. Відповідно до п. 1.2., 1.3. умов договору інвестор - ТОВ «Нафтохімімпекс» зобов'язався надати боржнику ВАТ «Луганськгеологія»інвестиції у розмірі 1415100,00 грн. Інвестиції повинні використовуватись для розрахунків з кредиторами відповідно до статей витрат.

Ухвалою від 24.09.2004 затверджено план санації боржника за участю інвестора ТОВ «Нафтохімімпекс», 23.10.2004 керуючим санацією до суду було надане клопотання про затвердження мирової угоди по справі, укладеної між кредиторами та боржником.

Відповідно до п. 2.3 - 2.4 мирової угоди вимоги кредиторів першої черги погашаються Інвестором відповідно до письмового зобов'язання боржника про відшкодування всіх витрат, віднесених Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»до вимог першої черги. Також сторони визначили, що протягом 30 днів з моменту затвердження мирової угоди господарським судом Луганської області інвестор виконує зобов'язання боржника за вимогами кредиторів третьої і наступних черг, визначених у п. 1.2. цієї угоди, відповідно до графіку погашення вимог кредиторів, наведений у додатку №3 до мирової угоди.

Відповідно до п. 2.6 цієї мирової угоди від 22.10.2004 сторони визначили, що виконання Інвестором п. 2.3 - 2.4 цієї угоди є фактичним виконанням умов договору про внесення інвестицій від 27.09.2004 .

Відповідно до п. 8.1. договору, договір діє до моменту виконання сторонами своїх зобов'язань за договором, тобто з умов мирової угоди вбачається, що сторони самостійно визначили строк припинення дії договору про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004 року, моментом виконання умов договору.

У судовому засіданні 11.09.2004 встановлено, що вимоги кредиторів першої, другої та третьої черг сплачені у повному обсязі, що свідчить про виконання п. 2.6 мирової угоди та відповідно виконання умов договору про внесення інвестицій від 27.09.2004, зазначене згідно ст. 599 Цивільного кодексу України означає припинення його дії.

Ухвалою суду від 09.11.2004 затверджено мирову угоду від 22.10.2004, припинено процедуру санації, звільнено арбітражного керуючого Кулагіну Р.Ю. від виконання обов'язків керуючого санацією боржника та припинено провадження по справі, відповідно до ч. І ст. 257 загальна позовна давність встановлюється тривалістю у три роки.

За п. 2.9 мирової угоди від 22.10.2004 інвестор надає підприємству-боржнику розстрочку сплати грошових зобов'язань за мировою угодою у термін 2 роки. Тобто строк позовної давності за договором про внесення інвестицій від 27.09.2004, на думку розпорядника майна, сплинув ще у листопаді 2006 року.

Крім того, розпорядник майна зазначає, що договір про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004 (протокол № 10 від 08.10.2004), погоджений з комітетом кредиторів, тому і внесення змін та доповнень до інвестиційного договору має відбуватися також лише за погодженням з комітетом кредиторів. Однак жодна додаткова угода, зміни та доповнення до договору про внесення інвестицій від 27.09.2004 не були погоджені з комітетом кредиторів та, на думку розпорядника майна, не мають юридичної сили.

Зміни та доповнення до договору про внесення інвестицій від 27.09.2004 від 25.11.2004 складено вже після припинення ухвалою суду процедури санації та звільнення арбітражного керуючого від виконання повноважень керуючого санацією, однак всупереч цьому підписані саме керуючим санацією Кулагіною Р.Ю.

З огляду на вищевикладене, заява ТОВ «Нафтохімімпекс»щодо вступу з грошовими вимогами до ВАТ «Луганськгеологія», як кредитора в порядку Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»в розмірі 3549625,09 грн., на думку розпорядника майна, не підлягає задоволенню.

Враховуючи зазначене, суд відклав розгляд заяви кредитора, ТОВ «Нафтохімімпекс»з грошовими вимогами до боржника та зобов'язав ВАТ «Луганськгеологія»у термін до 10.11.2012 надати суду відомості щодо рахунків у всіх установах банків, які використовував боржник за період з 2004 року по даний період.

Крім того, суд, керуючись ч. 4 ст. 65 Господарського процесуального кодексу України, зобов'язав Державну податкову інспекцію в Артемівському районі м. Луганська Державної податкової служби у термін до 10.11.2012 надати відомості щодо рахунків у всіх установах банків, які використовувало Відкрите акціонерне товариство «Луганськгеологія», ідентифікаційний код 01432115, за період з 2004 року по даний період.

Керуючись ч. 4 ст. 65 Господарського процесуального кодексу України, суд зобов'язав Публічне акціонерне товариство Банк «Фінанси та Кредит», м. Київ, у термін до 12.11.2012 надати відомості про перерахування інвестиційних коштів Товариством з обмеженою відповідальністю «Нафтохімімпекс», м. Київ, ідентифікаційний код 31029407, на рахунки Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія», м. Луганськ, ідентифікаційний код 01432115, за період з 2004 року по даний період.

Як вбачається із матеріалів справи, на виконання ухвали господарського суду від 11.10.2012 №20б/5014/1157/2012, Державною податковою інспекцією в Артемівському районі м. Луганська листом від 13.11.2012 №12049/9/18-308 надано висновок щодо розрахункових рахунків у ВАТ «Луганськгеологія».

Крім того, представником кредитора, ТОВ «Нафтохімімпекс»надано довідку ПАТ Банк «Фінанси та Кредит»від 13.11.2012 за №9-071112/654 в тому, що у ТОВ «Нафтохімімпекс», ідентифікаційний код 31029407 в АТ «Банк «Фінанси та Кредит»відкриті поточні рахунки в національній валюті, а саме, №26000011761980 та №26001021761980 та за період з 31.12.2004 по 12.11.2012 кошти від ВАТ «Луганськгеологія», ідентифікаційний код 01432115, на рахунки ТОВ «Нафтохімімпекс»не надходили.

За довідкою Обласного відділення ПАТ «Промінвестбанк»в м. Луганську від 12.11.2012 №113-06-1/3649 за період з 01.11.2006 по даний час платежі на користь ТОВ «Нафтохімімпекс»Відкритим акціонерним товариством «Луганськгеологія»не здійснювалися, за період з 01.01.2004 по 01.11.2006, надати інформацію не є можливим у зв'язку з закінченням терміну зберігання документів.

Розпорядником майна Ковіною С.І. надано пояснення від 15.11.2012 за №98 щодо заяви кредитора, ТОВ «Нафтохімімпекс», про наступне.

27.09.2004 ВАТ «Луганськгеологія»в особі керуючого санацією Кулагіної Р.Ю. та ТОВ «Нафтохімімпекс»уклали договір про внесення інвестицій у процесі санації. Відповідно до п. 1.2., 1.3. умов договору інвестор - ТОВ «Нафтохімімпекс»зобов'язався надати боржнику - ВАТ «Луганськгеологія»інвестиції у розмірі 1415100,00 грн. Інвестиції повинні використовуватись для розрахунків з кредиторами відповідно до статей витрат.

Згідно з ч. 1 ст. 9 Закону України «Про інвестиційну діяльність»основним правовим документом , що регулює взаємовідносини між суб'єктами інвестиційної діяльності, є договір. Інвестиційний договір є правовою формою взаємовідносин між інвестором та іншими учасниками інвестиційної діяльності.

Мета інвестиційного договору - це той безпосередній господарсько-правовий результат, якого намагаються досягти сторони в процесі його укладання та виконання. Інвестиційний договір спрямований на досягнення кінцевої мети інвестування - здійснення інвестицій та досягнення в результаті цього певного результату -одержання прибутку чи досягнення певного соціального ефекту.

Як вбачається з умов додаткової угоди від 01.09.2008, підприємство-боржник повинне повернути кошти, отримані за договором про внесення інвестицій у процесі санації від 27.09.2004 в розмірі 3549625,09 грн. в строк з 01.01.2012 по 01.05.2012. Однак, жодна норма чинного законодавства не передбачає таке зобов'язання суб'єкту інвестування як повернення коштів, отриманих за договором про внесення інвестицій, дане положення жодним чином не відповідає правовій природі договору інвестування, оскільки інвестор отримує зустрічне матеріальне задоволення НЕ безпосередньо від свого партнера, а від здійснення інвестицій.

З огляду на вищевикладене, ТОВ «Нафтохімімпекс», як інвестор, на думку розпорядника майна, не може вимагати від ВАТ «Луганськгеологія»повернення коштів, отриманих за договором про внесення інвестицій в розмірі 3549625.09 грн. 09 коп., оскільки відповідно до чинного законодавства, інвестор не володіє таким правом.

Враховуючи зазначене, суд, керуючись ч. 4 ст. 65 Господарського процесуального кодексу України, зобов'язує Державну податкову інспекцію у Артемівському районі м. Луганська у термін до 20.12.2012 здійснити документальну перевірку платника податків, Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія», м. Луганськ, ідентифікаційний код 01432115, у відповідності до підпункту 78.1.7 пункту 78.1 статті 78 Податкового кодексу України, за період з 01.01.2004 по даний час.

Проте, ДПІ у Артемівському районі м. Луганська повідомила про неможливість у встановлений термін виконати вимоги ухвали суду у зв'язку з великим обсягом робіт з вказаного питання.

Враховуючи зазначене, суд, керуючись ч. 4 ст. 65 Господарського процесуального кодексу України, зобов'язує ДПІ у Артемівському районі м. Луганська у термін до 20.01.2013 здійснити документальну перевірку платника податків Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія», м. Луганськ, ідентифікаційний код 01432115, з питання достовірності отримання коштів від ТОВ «Нафтохімімпекс»на користь ВАТ «Луганськгеологія»за період з 20.09.2004 по 14.08.2012 в сумі 3549625,09 грн. та можливого їх повернення ТОВ «Нафтоімпекс»на рахунок боржника.

На виконання ухвали суду від 15.11.2012 №20б/5014/1157/2012 кредитор, ТОВ «Нафтоімпекс»поясненням від 17.12.2012 за №17/01 повідомив наступне.

27.09.2004 між ВАТ "Луганськгеологія" та ТОВ "Нафтохімімпекс" було укладено договір про внесення інвестицій у процесі санації. За вказаним договором ТОВ "Нафтохімімпекс" надало, а ВАТ "Луганськгеологія" отримало 3 549 625,09 грн.

Відповідно до додаткової угоди від 01.09.2008 до вказаного договору ВАТ "Луганськгеологія" повинно повернути ТОВ "Нафтохімімпекс" отримані кошти за договором в розмірі 3549625,09 грн. в строк з 01.01.2012 по 01.05.2012.

Ухвалою господарського суду Луганської області від 23.06.2012 було порушене провадження у справі №20Б/5014/1157/2012 про банкрутство ВАТ "Луганськгеологія».

Оскільки, станом на час порушення провадження у справі про банкрутство ВАТ "Луганськгеологія" не виконало взяті на себе зобов'язання перед ТОВ "Нафтохімімпекс" за договором від 27.09.2004 про внесенню інвестицій у процесі санації, 20.07.2012 ТОВ "Нафтохімімпекс" подало заяву про визнання вимог кредитора у сумі 3 549 625,09 грн.

Назва договору, - "про внесення інвестицій у процесі санації", та визначення сторін договору як "Інвестор" і "підприємство-боржник" вказують, на думку кредитора, з першого погляду, на укладення між сторонами інвестиційного договору, проте мета та цілі договору, вищезазначені положення договору та характер взаємовідносин, що виникли на підставі зазначеного договору, прямо суперечать визначенню правової природи за назвою договору, тобто, як інвестиційного, а навпаки вказують на неможливість визначення договору від 27.09.2004 як інвестиційного.

Відповідно до ст.1 Закону України "Про інвестиційну діяльність" інвестиціями є всі види майнових та інтелектуальних цінностей, що вкладаються в об'єкти підприємницької та інших видів діяльності, в результаті якої створюється прибуток (доход) або досягається соціальний ефект.

Основною ознакою інвестиційного договору є специфічна мета -вкладення інвестицій з метою одержання прибутку (доходу) чи соціального ефекту. Інвестиційний договір завжди є ризиковим, оскільки інвестиційні кошти не підлягають поверненню, а очікуваний позитивний результат від інвестиційної діяльності виражається у певному доході, відсотках чи соціальному позитивному ефекті. Інвестор в результаті, отримує матеріальну вигоду не безпосередньо від свого партнера, в якого він вкладає інвестиції, а від здійснення інвестицій.

Таким чином, між ВАТ "Луганськгеологія" та ТОВ "Нафтохімімпекс" було укладено договір від 27.09.2004, який не е, на думку кредитора, інвестиційним з огляду на наступне.

Оскільки не має основних його ознак, - при укладенні договору, ТОВ "Нафтохімімпекс" не мало за мету отримання певного прибутку чи вигоди; кошти, надані ВАТ "Луганськгеологія", підлягають поверненню, крім того відповідно п.1.5. договору з моменту внесення інвестицій ТОВ "Нафтохімімпекс" набуває всі права кредиторів за зобов'язаннями боржника, які погашаються відповідно до статей витрат, а не право на отримання певних прибутків, доходів чи відсотків чи іншого соціального ефекту, що має місце при укладенні інвестиційного договору.

Суб'єкти господарської діяльності укладають договори, керуючись нормами законодавства (принципом свободи договору. Згідно з цим принципом сторони можуть самостійно вибрати предмет договору, встановити зобов'язання за власним розсудом, головне, щоб ці умови договору не суперечили чинному законодавству (ст. 6, 627 ЦК).

З огляду на вищезазначене, ВАТ "Луганськгеологія" та ТОВ "Нафтохімімпекс" уклали між собою договір, в якому самостійно визначили предмет договору, характер зобов'язань, права та обов'язки, у зв'язку з чим зазначений договір за правовою природою не є інвестиційним.

Разом з цим, детальний аналіз положень та істотних умов договору від 27.09.2004, дає підстави, на думку кредитора, визначати правову природу даного договору, як договору позики.

Статтею 1046 Цивільного Кодексу України встановлено, що за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов'язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості. Відповідно до ч.2 ст.1047 ЦК України, на підтвердження укладення договору позики та його умов може бути представлена розписка позичальника або інший документ, який посвідчує передання йому позикодавцем визначеної грошової суми або визначеної кількості речей.

Так, п.1.3 договору, передбачено, що об'єктом є грошові кошти, які надавались для розрахунків з кредиторами ВАТ "Луганськгеологія", а додатковою угодою від 01.09.2008 та п.п. З п.4.1., п.п. 3 п.4.3. договору встановлено обов'язок повернення зазначених коштів ТОВ "Нафтохімімпекс" у встановлені додатковою угодою строки.

Таким чином, договір від 27.09.2004 за своєю правовою природою є договором позики, у зв'язку з чим зазначені кошти були включені до вимог до ВАТ "Луганськгеологія" у справі про банкрутство, та підлягають поверненню в порядку, встановленому законодавством.

За таких обставин розгляд заяви кредитора, ТОВ «Нафтохімімпекс» з грошовими вимогами до боржника, слід відкласти.

Матеріали справи свідчать, що з заявою у встановлений Законом термін, з грошовими вимогами до боржника, ВАТ «Луганськгеологія» в сумі 1195918,89 грн. звернувся кредитор, Управління Пенсійного фонду України в Ленінському районі м. Луганська.

Заявою про зменшення грошових вимог від 15.11.2012 №16815/09 кредитор просить суд про наступне.

На підтвердження суми заборгованості Управлінням ПФУ в м. Алчевську Луганської області надано копію виконавчого листа по справі №5/143ад від 06.06.2007, розрахунок заборгованості по відшкодуванню фактичних витрат на виплату пільгових пенсій за списком №2, копії розрахунків фактичних витрат на доставку пільгових пенсій, які були направлені платнику, довідку про зняття частини суми заборгованості у зв'язку з призначенням пенсії Трошкіній В.І та Макєєву В.М. за ст. 100 Закону України "Про пенсійне забезпечення", акт передачі заборгованості, в якому сума за списком №2 складає 44 184,50 грн.

На цій підставі Управління зменшує суму заборгованості за грудень 2007 року, яка становить 44 184,50 грн.

Таким чином, на думку кредитора, загальна сума заборгованості за списком №2 складає 683 894,54 грн., за списком №1 - 54 474,03; заборгованість зі сплати страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування - 251 203,77 грн.; заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування -168 108,57 грн.

Всього сума грошових вимог Управління, на думку кредитора, становить 1 157 680,91 грн.

Крім того, в обґрунтування поданої заяви кредитором надані розрахунки фактичних витрат на виплати та доставки пенсій, призначених відповідно до ч. 2 Прикінцевих положень Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування»в частині пенсій, призначених відповідно до п. «б»- «з»ст. 13 Закону України «Про пенсійне забезпечення», акт передачі заборгованості ВАТ «Луганськгеологія»між Управлінням Пенсійного фонду України у м. Алчевську Луганської області та Управлінням Пенсійного фонду України в Ленінському районі м. Луганська від 27.12.2007 №7803/03-10, виконавчі листи по адміністративним справам №5/143ад від 06.06.2007, №2а-1738/11/127 від 07.07.2011, №2а-1400/08 від 25.12.2008, корінці вимог про сплату боргу та інші матеріали справи.

Відзивом на заяву кредитора від 24.12.2012 №71 розпорядник майна та боржник повідомили таке.

З урахуванням заяви про зменшення вимог, прийнято рішення про визнання грошових вимог та включення до реєстру кредиторів заборгованості у вигляді недоїмки зі страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування у сумі 191209,76 грн., недоїмки з єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 167496,13 грн., заборгованості з відшкодування фактичних витрат на виплату та доставку пільгових пенсій за Списком № 1 у розмірі 54474,03 грн., заборгованості з відшкодування фактичних витрат на виплату та доставку пільгових пенсій за Списком № 2 - 683894,54грн. та штрафних санкцій і пені у розмірі 60606,45 грн. у шосту чергу, усього у розмірі 1157680,91.

Враховуючи зазначене, документальне та нормативне підтвердження заявлених вимог, суд, керуючись ст. ст. 14, 31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", визнає грошові вимоги кредитора, Управління Пенсійного фонду України у Ленінському районі м. Луганська до Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»в загальній сумі 1157680,91 грн., у тому числі недоїмка зі страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування у сумі 191209,76, недоїмка з єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 167496,13 грн., заборгованості з відшкодування фактичних витрат на виплату та доставку пільгових пенсій за Списком № 1 у розмірі 54474,03 грн., заборгованості з відшкодування фактичних витрат на виплату та доставку пільгових пенсій за Списком № 2 у розмірі 683894,54грн. та штрафних санкцій і пені у розмірі 60606,45 грн. у шосту чергу, всього у розмірі 1157680,91 та зобов'язує розпорядника майна Ковіну С.І. включити вказані вимоги до реєстру кредиторів згідно ст. 31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Матеріали справи свідчать, що на адресу суду 14.12.2012 надійшла заява від 11.12.2012 за №15/42-17-2508 Луганського обласного комунального спеціалізованого теплозабезпечуючого підприємства «Луганськтеплоенерго», м. Луганськ, про заміну кредитора у справі, про наступне.

15.11.2012 господарським судом Луганської області по справі № 206/5014/1157/2012 про банкрутство визнано грошові вимоги кредитора, Комунального підприємства «Облтепло»до боржника, Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»у сумі 101657,27 грн. та зобов'язано розпорядника майна Ковіну С.І. включити вказану суму до реєстру кредиторів згідно ст. 31 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Згідно рішення сесії Луганської обласної ради від 22.05.2012 № 12/16 «Про припинення юридичної особи - Комунального підприємства «Облтепло»шляхом приєднання»припинено юридичну особу КП «Облтепло»шляхом приєднання до Луганського обласного комунального спеціалізованого теплозабезпечуючого підприємства «Луганськтеплокомуненерго».

Державним реєстратором виконавчого комітету Луганської міської ради проведено державну реєстрацію припинення юридичної особи КП «Облтепло», правонаступником є Луганське обласне комунальне спеціалізоване теплозабезпечуюче підприємство «Луганськтеплокомуненерго», що підтверджується Витягом з державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців серії АА № 705139.

Відповідно до ч. З статті 59 Господарського кодексу України у разі приєднання одного або кількох суб'єктів господарювання до іншого суб'єкта господарювання до останнього переходять усі майнові права та обов'язки приєднаних суб'єктів господарювання.

Відповідно до ст. 25 Господарського процесуального кодексу України у разі смерті або оголошення фізичної особи померлою, припинення діяльності суб'єкта господарювання шляхом реорганізації (злиття, приєднання, поділу, перетворення) заміни кредитора чи боржника в зобов'язанні, а також в інших випадках заміни особи у відносинах, щодо яких виник спір, господарський суд залучає до участі у справі правонаступника відповідної сторони або третьої сторони на будь-якій стадії судового процесу.

Враховуючи зазначене, заявник просить суд прийняти заяву до розгляду, здійснити заміну сторони кредитора з КП «Облтепло»на ЛОКСТП «Луганськтеплокомуненерго», зобов'язати розпорядника майна Ковіну С.І. здійснити в реєстрі кредиторів ВАТ «Луганськгеологія»заміну кредитора з КП «Облтепло»на ЛОКСТП «Луганськтеплокомуненерго».

Розглянувши матеріали справи, подану заяву, заслухавши представників, суд вважає заяву такою, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 25 Господарського процесуального кодексу України у разі смерті або оголошення фізичної особи померлою, припинення діяльності суб'єкта господарювання шляхом реорганізації (злиття, приєднання, поділу, перетворення) заміни кредитора чи боржника в зобов'язанні, а також в інших випадках заміни особи у відносинах, щодо яких виник спір, господарський суд залучає до участі у справі правонаступника відповідної сторони або третьої сторони на будь-якій стадії судового процесу.

Враховуючи зазначене, суд, керуючись ст. 25 Господарського процесуального кодексу України, здійснює заміну кредитора у справі, - Комунальне підприємство «Облтепло»з грошовими вимогами до ВАТ «Луганськгеологія»у сумі 101657,27 грн. на кредитора -Луганське обласне комунальне спеціалізоване теплозабезпечуюче підприємство «Луганськтеплокомуненерго», м. Луганськ, та зобов'язує розпорядника майна Ковіну С.І. внести відповідні зміни до реєстру кредиторів.

Суд, керуючись ст. 77 Господарського процесуального кодексу України, відкладає розгляд справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 1, 31, 5, 7, 13, 1 4, 15, 31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. ст. 1, 41, 25, 38, 43, ч. 4 ст. 65, ст. ст. 77, 86, 87 Господарського процесуального кодексу України, суд

у х в а л и в :

1. Визнати грошові вимоги кредитора, Управління Пенсійного фонду України в Ленінському районі м. Луганська до Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія»в загальній сумі 1157680,91 грн., у тому числі недоїмка зі страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування у сумі 191209,76, недоїмка з єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 167496,13 грн., заборгованості з відшкодування фактичних витрат на виплату та доставку пільгових пенсій за Списком № 1 у розмірі 54474,03 грн., заборгованості з відшкодування фактичних витрат на виплату та доставку пільгових пенсій за Списком № 2 у розмірі 683894,54грн. та штрафних санкцій і пені у розмірі 60606,45 грн. у шосту чергу, та зобов'язати розпорядника майна Ковіну С.І. включити вказані вимоги до реєстру кредиторів згідно ст. 31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

2. Здійснити заміну кредитора у справі, - Комунальне підприємство «Облтепло»з грошовими вимогами до ВАТ «Луганськгеологія»у сумі 101657,27 грн. на кредитора -Луганське обласне комунальне спеціалізоване теплозабезпечуюче підприємство «Луганськтеплокомуненерго», м. Луганськ, та зобов'язати розпорядника майна Ковіну С.І. внести відповідні зміни до реєстру кредиторів.

3. Відкласти розгляд справи на 24.01.2013 на 10 год. 20 хв. в приміщенні господарського суду Луганської області, кім. 333.

4. Зобов'язати державну податкову інспекцію у Артемівському районі м. Луганська у термін до 20.01.2013 здійснити документальну перевірку платника податків Відкритого акціонерного товариства «Луганськгеологія», м. Луганськ, ідентифікаційний код 01432115, з питання достовірності отримання коштів від ТОВ «Нафтохімімпекс»на користь ВАТ «Луганськгеологія» за період з 20.09.2004 по 14.08.2012 в сумі 3549625,09 грн. та можливого їх повернення ТОВ «Нафтоімпекс»на рахунок боржника, матеріали перевірки надати суду.

5. Зобов'язати Ковіну С.І. надати суду реєстр грошових вимог кредиторів до боржника відповідно до ст. 15 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

6. Зобов'язати кредитора ТОВ «Нафтохімімпекс», м. Київ, у термін до 20.12.2012 надати суду пояснення щодо правової природи договору від 27.09.2004 про перерахування коштів на рахунок ВАТ «Луганськгеологія».

Дану ухвалу надіслати: кредиторам; боржнику; розпоряднику майна, Відділу з питань банкрутства Головного управління юстиції в Луганській області.

Визнати обов'язковою явку у судове засідання розпорядника майна та боржника.

Суддя Т.С. Кірпа