Постанова № 28120187, 03.12.2012, Подільський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Полтави)

Ленінський районний суд м.Полтави

Справа № 1616/1493/2012

Провадження № 1/1616/168/2012

П О С Т А Н О В А

03.12.2012м. Полтава

Ленінський районний суд м. Полтави в складі:

головуючого - Парахіної Є.В.,

при секретарі - Вишар М.В.,

з участю прокурора - Мішуровського В.В.,

адвоката - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Полтави, українця, громадянина України, одруженого, освіта вища, працюючого директором ПП "Справа", зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

в скоєнні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Органами досудового розслідування ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України, вчиненому за наступних обставин.

Так, ОСОБА_2 будучи засновником приватного підприємства "Справа", зареєстрованого розпорядженням від 03.10.2001 року №740-р виконавчого комітету Полтавської міської ради та на підставі наказу підприємства №1-к від 08.01.2002 року обіймаючи посаду директора, на якого згідно статуту ПП "Справа" та положень Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16 липня 1999 року № 996-ХІV покладено функції з виконання організаційно-розпорядчих, адміністративно-господарських обов'язків, тобто являючись службовою особою суб'єкта підприємницької діяльності, у період часу з 28.02.2009 року по 30.11.2009 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства по взаємовідносинам з ТОВ "ВКФ "Домінос", достовірно не переконався у тому, що поставка товарно-матеріальних цінностей в адресу ПП "Справа" згідно укладених угод здійснювалась саме ПП "ВКФ "Домінос".

В результаті цього ОСОБА_2, отримавши від ПП "ВКФ "Домінос" наступні документи: податкову накладну № 92 від 28.02.2009 року, виписану ПП "ВКФ "Домінос" в адресу ПП "Справа" на загальну суму 46140 грн., в тому числі ПДВ на суму 9228,00 грн., за вагончик-склад металевий 2,7х2,1 м; податкову накладну № 131 від 30.03.2009 року, виписану ПП "ВКФ "Домінос" в адресу ПП "Справа"на загальну суму 40488,00 грн., в тому числі ПДВ на суму 8097,60 грн., за контейнер для інструментів; податкову накладну № 798 від 05.10.2009 року, виписану ПП "ВКФ "Домінос" в адресу ПП "Справа" на загальну суму 57684,00 грн., в тому числі ПДВ на суму 11536,80 грн., за поставлені стіл муляра, настил муляра; податкову накладну № 801 від 21.10.2009 року, виписану ПП "ВКФ "Домінос" в адресу ПП "Справа" на загальну суму 41532,00 грн., в тому числі ПДВ на суму 8306,40 грн., за поставлені цистерну, прилад УДПП/В; податкову накладну № 937 від 30.11.2009 року, виписану ПП "ВКФ "Домінос" в адресу ПП "Справа"на загальну суму 126528,00 грн., в тому числі ПДВ на суму 25305,60 грн., за поставлений вагончик- битовку утеплений 7мх2 4мх2,6м, відобразив їх в документах бухгалтерського та податкового обліку ПП "Справа" - на підставі цих документів склав та видав податкові декларації з податку на додану вартість, внісши до них відомості, що не відповідають дійсності, і подав їх у відповідних періодах до ДПІ у м. Полтаві. Це призвело до несплати ПП "Справа" до Державного бюджету України податку на додану вартість на загальну суму 62474,40 грн., що складає 206,5 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та є істотною шкодою.

В судовому засіданні підсудний ОСОБА_2 заявив клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України та закриття провадження по справі.

Згідно ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: 1) два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі; 2) три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі; 3) п'ять років - у разі вчинення злочину середньої тяжкості; 4) десять років - у разі вчинення тяжкого злочину; 5) п'ятнадцять років - у разі вчинення особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 11-1 КПК України, прокурор, а також слідчий за згодою прокурора на підставі, передбаченій частиною першою статті 49 Кримінального кодексу України, виносять мотивовану постанову про направлення кримінальної справи до суду для вирішення питання про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності. Суд у судовому засіданні за наявності підстав, передбачених частиною першою статті 49 Кримінального кодексу України, закриває кримінальну справу у зв'язку із закінченням строків давності у випадках, коли справа надійшла до суду з обвинувальним висновком.

Згідно з положеннями п. 8 Постанови Пленуму Верїовного Суду України "Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності" № 12 від 23.12.2005 року особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого. Відповідно до ст. 11-1 КПК таке звільнення є обов'язковим.

Виходячи з вищенаведеного, враховуючи той факт, що інкриміновані ОСОБА_2 діяння, у зв'язку з якими він притягується до кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 367 КК України, вчинені в період з 28.02.2009 року по 30.11.2009 року, за змістом положень ст. 12 КК України ці діяння відносяться до злочинів невеликої тяжкості, при цьому, на час розгляду справи сплинули строки давності притягнення до кримінальної відповідальності, встановлені в ст. 49 КК України, та підсудний звернувся до суду з клопотанням про звільнення його від кримінальної відповідальності з цих підстав та закриття провадження по справі, керуючись ст. 49 КК України, ст. ст. 11-1, 282 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Звільнити ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 367 КК України на підставі ст. 11-1 КПК України у зв'язку з закінченням строків давності.

Кримінальну справу відносно ОСОБА_2 за ч. 1 ст. 367 КК України -закрити.

Запобіжний захід у вигляді застави, застосований згідно з постановою старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області Ю.В.Васильченка від 22.05.2009 року в розмірі 100000 (сто тисяч) грн. (т. 22 а.с. 6-7), а також у вигляді підписки про невиїзд (т. 28 а.с. 120) -скасувати.

Арешт, накладений на майно ПП "Справа" (код ЄДРПОУ 31684432) згідно постанов старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області Ю.В.Васильченка від 25.03.2009 року -нежитлові приміщення: офіс площею 174,4 кв.м за адресою: м. Полтава, вул. Леніна, 91, 280/1000 частину нежитлових приміщень за адресою: м. Полтава, б-р Б.Хмельницького, 21, автомобілі: ЗАЗ 110217 (2004 року випуску), державний номер НОМЕР_1, "Daewoo Lanos" (2004 року випуску), державний номер НОМЕР_2, КАМАЗ 55111 (2002 року випуску), державний номер НОМЕР_3, МАЗ 5337702 КТА-16.01 (2006 року випуску), державний номер НОМЕР_4, ГАЗ 3302-14 ЗНГ (2003 року випуску), державний номер НОМЕР_5, КАМАЗ 55102 (1990 року випуску), державний номер НОМЕР_6, - скасувати (т. 22 а.с. 136, 139, т. 34 а.с. 117).

Позов Державної податкової інспекції у м. Полтаві - залишити без розгляду (т. 34 а.с. 149-151).

Речові докази -довідки про вартість виконаних підрядних робіт, акти виконаних підрядних робіт, договори підряду, акти приймання виконаних підрядних робіт, звітні відомості, підсумкові відомості ресурсів, локальні кошториси, податкові накладні, видаткові накладні, звіт про результати здійснення процедур відкритих торгів, повідомлення про присвоєння кодів, оголошення про заплановані закупівлі, зведені кошторисні розрахунки за забудову, документи щодо тендерів на забудову, додаткові договори, платіжні доручення, рахунки-фактури, виписки по банківським рахункам, акти здачі-прийняття робіт, талони замовника, визнані речовими доказами згідно з постановою старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області Ю.В.Васильченка від 26.05.2009 року (т. 21 а.с. 181-228) -зберігати в матеріалах справи, 2 системних блока -"Intel" (R) Core (ТМ) 2 Duo Cpue E 8400-3/00 GHz в корпусі чорного кольору, "Intel" (R) Core (ТМ) 2 Duo Cpue E 8400-3/00 GHz, серійний номер НОМЕР_7,в корпусі чорного кольору, які зберігаються в кімнаті зберігання речових доказів СВ ПМ ДПА у Полтавській області, -повернути ПП "Справа" як власнику.

На постанову протягом семи діб може бути подано апеляцію до Апеляційного суду Полтавської області через Ленінський районний суд м. Полтави.

Суддя Ленінського районного суду м. Полтави Є. В. Парахіна