Постанова № 27813075, 14.11.2012, Дарницький районний суд міста Києва

Справа № 2602/4206/12

П О С Т А Н О В А

іменем України

"14" листопада 2012 р.суддя Дарницького районного суду м. Києва Сухомлінов С.М.. розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва про накладення арешту та зупинення видаткових операцій з грошовими коштами,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Удовиченко Д.Г. за згодою прокурора Дарницького району м. Києва звернувся до суду з поданням про накладення арешту та зупинення видаткових операцій з грошовими коштами які знаходяться на банківському рахунку ТОВ «МСМ Груп»(код ЄДРПОУ 36426628) в ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023),.

Посилався, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва знаходиться кримінальна справа №71-00187, по факту фіктивного підприємництва за ч.2 ст.205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що в період з 2007-2010 років на території міста Києва діє група невстановлених осіб, яка без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем ТМЦ, виконання робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, з метою прикриття своєї незаконної діяльності, створили ряд суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для надання послуг реально діючим підприємствам по мінімізації податкових зобов'язань та ухиленню від сплати податків.

Встановлено, що у період з першого кварталу 2010 року по перший квартал 2011 року з ТОВ «Юніфон Груп»та ТОВ «Алвіга-К»створювало видимість фінансово-господарських взаємовідносин підприємство ТОВ «МСМ Груп»(36426628).

При аналізі руху коштів встановлено, що з р/р №26006011001505 ТОВ «Юніфон Груп»(код ЄДРПОУ 36426628) в ПАТ «БТА Банк»на поточний рахунок ТОВ «МСМ Груп»(код ЄДРПОУ 36426628) №26004014000128 відкритий в Київській філії ПАТ «Укрсоцбанк»та №26000000999001 відкритий в ПАТ «Креді Агріколь Банк»перераховано безготівкових грошових коштів на загальну суму 9 352 100 грн., в тому числі ПДВ -1 558 683,33 грн. Також встановлено, що з р/р №26002011001189 ТОВ «Алвіга-К»(код ЄДРПОУ 36564204) в ПАТ «БТА Банк» на поточний рахунок ТОВ «МСМ Груп»(код ЄДРПОУ 36426628) №26004014000128 відкритий в Київській філії ПАТ «Укрсоцбанк»та №26000000999001 відкритий в ПАТ «Креді Агріколь Банк»перераховано безготівкових грошових коштів на загальну суму 7 167 138 грн., в тому числі ПДВ -1 194 523 грн.

ДПІ у Печерському районі м. Києва складено акт №640/22-8/36424421 від 21.08.2012 року про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «МСМ Груп»з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських відносин з ТОВ «Алвіга-К»та ТОВ «Юніфон Груп»за період діяльності з 01.01.10 по 31.12.11, згідно висновків якого ТОВ «МСМ Груп»в порушення п.5.9. ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»в редакції Закону України від 22.05.97р. №283/97-ВР при господарських відносинах з ТОВ «Юніфон Груп»та ТОВ «Алвіга-К»занижено податкові зобов'язання з податку на прибуток у розмірі 3 528 492 грн.

Відповідно до інформаційної бази ДПА України встановлено, що розрахунковий рахунок №26008000044128 в ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023) належать ТОВ «МСМ Груп»(код ЄДРПОУ 36426628).

Вивчивши подання, представленні матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання про накладення арешту та зупинення видаткових операцій по рахунку ТОВ «МСМ Груп»(код ЄДРПОУ 36426628) є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки з вивчених матеріалів вбачається наявність достатніх підстав для накладення арешту та зупинення видаткових операцій з грошовими коштами.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126,130 КПК України, ст.ст. 59 Закону України "Про банки і банківську діяльність", -

П О С Т А Н О В И В:

1. Подання задовольнити.

2. Накласти арешт на рахунок №26008000044128 ТОВ «МСМ Груп»(код ЄДРПОУ 36426628) яки відкрито в ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023) станом на дату, годину і хвилину отримання постанови суду про зупинення видаткових операцій по рахунку.;

3. Службових осіб ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023) негайно надати до СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку №26008000044128 ТОВ «МСМ Груп»(код ЄДРПОУ 36426628) та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Удовиченко Д.Г.

Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя С.М. Сухомлінов