Вирок № 27555161, 18.09.2012, Святошинський районний суд міста Києва

ун. № 2608/13265/12

пр. № 1/2608/914/12

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2012 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого-судді Біди М.А.,

при секретарі Сівак В.В.,

з участю прокурора Шаповалова І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві справу про обвинувачення:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки

м.Дніпропетровськ, українки, громадянки України, освіта середня-

спеціальна, заміжньої, працюючої приватним підприємцем, зареєстрованої

та проживаючої: АДРЕСА_1, раніше не засудженої,

в скоєнні злочинів передбачених ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч.1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, є засновником та директором ТОВ «Торговий дім Тодес»(код за ЄДРПОУ 37593681).

Незважаючи на те, що дане підприємство зареєстроване в державних органах влади, як суб'єкт підприємницької діяльності -юридична особа, ОСОБА_1 взяла участь в його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, як передбачено статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, в період 2007 року по 23 червня 2012 року на території м. Києва особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження та невстановлені слідством особи, з метою прикриття власної незаконної діяльності, тобто заняття видами діяльності від імені суб'єктів господарської діяльності без належних повноважень, організували створення (придбання) підприємств на підставних осіб, призначення їх на посади керівників. При цьому вказані особи, на яких були зареєстровані (перереєстровані) підприємства, не мали ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності від імені створених підприємств.

В подальшому, після створення (придбання) підприємств, особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження та невстановлені слідством особи, діючи умисно, використали їх для вчинення злочинної діяльності, для надання послуг з «конвертації», тобто переведення безготівкових коштів у готівку, мінімізації податкових зобов'язань.

Так, в березні 2011 року особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження запропонував ОСОБА_1 за грошову винагороду зареєструвати в органах державної влади на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності -юридичну особу ТОВ «Торговий дім Тодес».

Не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «Торговий дім Тодес», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій, як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_1 погодилась на таку пропозицію.

Особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження, реалізовуючи злочинний намір, направлений на створення фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, при невстановлених обставинах виготовив Протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «Торговий дім Тодес»від 03 березня 2011 року, відповідно до якого ОСОБА_1 прийняла рішення заснувати ТОВ «Торговий дім Тодес», затвердити статут товариства, призначити себе на посаду директора товариства, сформувати статутний капітал товариства; статут ТОВ «Торговий дім Тодес», в яких ОСОБА_1 зазначена, як єдиним учасником товариства, затвердила, що основними видами діяльності товариства є надання комерційних послуг, поліграфічна діяльність, оптова торгівля, діяльність автомобільного вантажного транспорту, дослідження кон'юнктури ринку та виявлення суспільної думки, рекламна діяльність.

З метою надання своїм злочинним діям при реєстрації фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності зовнішнього вигляду правомірних дій, особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження, виконав запис про те, що для забезпечення діяльності ТОВ «Торговий дім Тодес»за рахунок внеску учасника, а саме ОСОБА_1 сформований статутний капітал підприємства у розмірі 6000 грн., при цьому, ОСОБА_1 фактично ніякого майна чи грошових коштів до статутного фонду ТОВ «Торговий дім Тодес»не вносили.

03 березня 2011 року ОСОБА_1 видала наказ №1 що приступає до виконання обов'язків директора ТОВ «Торговий дім Тодес»з 03.03.2011 року на підставі Протоколу №1 Загальних зборів учасників (Рішення про заснування) ТОВ «Торговий дім Тодес»від 03 березня 2011 року.

21 березня 2011 року особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження та ОСОБА_1 прибули до нотаріальної контори ОСОБА_2, приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу розташованого за адресою: АДРЕСА_2. У нотаріуса ОСОБА_2 ОСОБА_1, повідомила, що має намір створити ТОВ «Торговий дім Тодес»і тому необхідно нотаріально засвідчити її підписи у статуті ТОВ «Торговий дім Тодес», та ОСОБА_1, усвідомлюючи, що зареєстроване на її ім'я вказане підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, засвідчила своїм підписом статут ТОВ «Торговий дім Тодес», незаконно набувши статус його засновника, після чого цей статут був нотаріально посвідчений приватним нотаріусом ОСОБА_2, яка не була обізнана зі злочинною діяльністю особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження та ОСОБА_1

Після цього ОСОБА_1 власноручно розписалась в реєстрі нотаріальних дій приватного нотаріуса ОСОБА_2

Після чого особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження передав ОСОБА_1 грошову винагороду у сумі 400 грн.

22 березня 2011 року Солом'янською районною у м. Києві державною адміністрацією, що розташована у м. Києві по проспекту Повітрофлоцькому, 41, ТОВ «Торговий дім Тодес»зареєстровано як суб'єкт підприємницької діяльності -юридична особа, за адресою м. Київ, вул. Івана Пулуя, 5. В єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України ТОВ «Торговий дім Тодес»був присвоєний ідентифікаційний код суб'єкта підприємницької діяльності -37593681.

Після чого, особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження, передав реєстраційні документи ОСОБА_3, яка не була обізнана в злочинних намірах особи, відносно якої справа виділена в окреме провадження та ОСОБА_1 щодо фіктивного підприємництва ТОВ «Торговитй дім Тодес», яка використовуючи статутні документи ТОВ «Торговий дім Тодес», зареєструвала вказане підприємство, як платника податків в державній податковій інспекції у Солом'янському районі м. Києва, управлінні статистики, державних цільових фондах та виготовили печатку підприємства, а ОСОБА_1 відкрила поточні рахунки в банківській установі, а саме 13 травня 2011 року прибула до відділення №2 АТ «Фінростбанк»у м. Києві (МФО 328599), за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 11/7, та надала копії реєстраційних документів ТОВ «Торговий дім Тодес», картки із зразками підпису та печатки, копії паспорту та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру, а також підписала договір на відкриття поточного рахунку №26008033000317.980.

Таким чином ОСОБА_1 фактично набуто право власності на ТОВ «Торговий дім Тодес».

Реєстрація ТОВ «Торговий дім Тодес»в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податку на додану вартість вказаного підприємства, відкриття поточних рахунків та виготовлення печатки підприємства надало можливість особі, відносно якої справа виділена в окреме провадження та невстановленим слідством особам, прикриваючись зовнішньо законним фактом реєстрації ТОВ «Торговий дім Тодес», здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції.

Використовуючи ТОВ «Тороговий дім Тодес»для прикриття незаконної діяльності, особа, відносно якої справа виділена в окреме провадження та невстановлені слідством особи уникнули від контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

Таким чином, ОСОБА_1, внаслідок скоєння своїх злочинних дій, у повному обсязі реалізувала охоплений єдиним умислом злочинний план, спрямований на створення СПД з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Торговий дім Тодес», яка була виражена у виконанні невстановленими слідством особами протягом 2011-2012 років підписів у фінансово-господарських і звітних документах від її імені, як номінального директора, завірених печаткою вказаного підприємства, та із зовнішньої сторони була прикрита легальними діями ОСОБА_1 по створенню зазначеного суб'єкту підприємницької діяльності, що призвело до порушення законів України та Господарського кодексу України:

Допитана в судовому засіданні підсудна ОСОБА_1 свою винність в інкримінованому їй складі злочинів, передбачених ст. ст. 28 ч.2, 205 ч. 1 КК України визнала повністю і підтвердила суду обставини скоєння нею злочину.

Оскільки підсудна ОСОБА_1 свою винність в скоєному визнала повністю та не оспорює фактичні обставини справи, то суд, при визначенні обсягу доказів, що підлягають дослідженню, обмежився показами підсудної.

Дії підсудної ОСОБА_1 органами досудового слідства правильно кваліфіковано по ст.ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України, оскільки вона здійснила фіктивне підприємництво (юридичну особу), тобто створила суб'єкт підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб.

Обираючи міру покарання ОСОБА_1 суд враховує характер та ступінь суспільної небезпеки вчиненого злочину, обставини, що пом'якшують відповідальність -щире каяття; обставини, що обтяжують відповідальність -не встановлено.

З врахуванням усіх обставин справи, суд вважає необхідним призначити ОСОБА_1 покарання у виді штрафу.

Речові докази по справі залишити при матеріалах справи.

На підставі ст.ст.323,324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

ОСОБА_1 визнати винною у скоєнні злочинів, передбачених ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч.1 КК України та призначити їй покарання у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 8500 гривень.

Міру запобіжного заходу до вступу вироку в законну силу ОСОБА_1 залишити попередню - підписку про невиїзд.

Речові докази: статут ТОВ «Торговий дім Тодес»від 03 березня 2011 року; протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «Торговий дім Тодес»від 03 березня 2011 року; договір №317 банківського рахунку в національній валюті, відповідно до якого директор ТОВ «ТД Тодес»ОСОБА_1 відкрила р/р підприємства в ПАТ «Фінростбанк», а також додатки до договору -залишити при матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м.Києва протягом 15 днів з моменту проголошення, шляхом подачі апеляційної скарги через Святошинський районний суд м.Києва.

СУДДЯ: