Постанова № 27370705, 15.08.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

Дело № 4/0808/956/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

15 августа 2012 года г. Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Скользнева Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья ОСОБА_1 о производстве выемки по уголовному делу № 121104, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Запорожской области ГНС находится уголовное дело № 121104 по обвинению ОСОБА_2 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 УК Украины.

ОСОБА_2, занимая должность директора ООО «Оптима Капитал»и будучи ответственным за ведение бухгалтерского учёта и обеспечение фиксации фактов осуществления всех хозяйственных операций в документах бухгалтерского учёта и налоговой отчётности, своевременное и полное начисление и уплату налогов в бюджет, действуя с умыслом на уклонение от уплаты налога на прибыль предприятия, путём внесения в декларацию ООО «Оптима Капитал»по налогу на прибыль предприятия заведомо ложных сведений о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия за 1 полугодие 2008 года, а также используя при осуществлении операций с ценными бумагами печать и регистрационные документы подконтрольного фиктивного предприятия ООО «Днепровский комбинат биотоплива», в нарушение требований пп. 4.1.6 п. 4.1 ст. 4 Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" от 28.12.94 №334/94-ВР, в период времени с 01.04.08 по 30.06.08 уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия в размере 5 000 000 грн.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, в период времени с 18.02.08 по 10.02.11, действуя с умыслом на совершение фиктивного предпринимательства, по предварительному сговору с ОСОБА_3, организовал, руководил подготовкой и совершением фиктивного предпринимательства, повторно совершил фиктивное предпринимательство при регистрации, перерегистрации, осуществлении деятельности предприятий ООО "Азовский маслоэкстракционный комбинат", ООО "Днепровский комбинат биотоплива", ООО "Надднепрянский инвестиционный союз", ОАО "Винковецкий завод строительных материалов", ОАО "Олешинський пищаный карьер", ОАО "Киевский завод высококачественного кирпича", ОАО "Киевский завод бетонных изделий", регистрационные документы и печати которых в дальнейшем были использованы ОСОБА_2 при осуществлении незаконных операций с ценными бумагами.

Все указанные выше предприятия по юридическим адресам не находятся, не имеют основных фондов, не ведут финансово хозяйственную деятельность по производству и купле продаже ТМЦ (работ, услуг), не являются плательщиками НДС. Использовались данные предприятия ОСОБА_2 на ринке ценных бумаг во время проведения операций по выпуску и купле - продаже акций, векселей и инвестиционных сертификатов. ОСОБА_2 регистрировал данные предприятия на членов своей семьи и знакомых за денежное вознаграждение.

Установлено, что операции с неликвидными ценными бумагами ООО "Азовский маслоэкстракционный комбинат", ООО "Днепровский комбинат биотоплива", ООО "Надднепрянский инвестиционный союз", ОАО "Винковецкий завод строительных материалов", ОАО "Олешинський пищаный карьер", ОАО "Киевский завод высококачественного кирпича", ОАО "Киевский завод бетонных изделий" проводились с участием ООО «Футбольный клуб «Днепр»(код ЕГРПОУ 32813827), 49127, г. Днепропетровск, пер. Пионерский, 12.

В ходе расследования данного уголовного дела возникла необходимость в проведении выемки в банковских учреждениях документов по открытию, обслуживанию счетов, а также движению денежных средств на расчетных счетах ООО «Капитал-Стандарт».

С целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Футбольный клуб «Днепр»открыт банковский счет № 26000050001977, № 26001050001147, № 26001050008225, № 26001057000743, № 26002050000891, № 26002057003697, № 26003050000760, № 26004050004055, № 26005050004322, № 26006057000500, № 26008050001924, № 26008050003513, № 26048057001363, № 26055050000882, № 26103050000972 в помещении ЧАО КБ "ПРИВАТБАНК" МФО 305299 расположенном по адресу: 49000 г.Днепропетровск, ул. Глинки,18, оф.50.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также то, что органом досудебного следствия не предоставлена та совокупность доказательств, которая бы свидетельствовала о том, что существует действительная необходимость для проведения выемки в банковских учреждениях документов по открытию, обслуживанию счетов, а также движению денежных средств на расчетных счетах ООО «Футбольный клуб «Днепр», суд не усматривает законных оснований для предоставления разрешения на проведение выемки.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

В удовлетворении представления старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья ОСОБА_1 о проведении выемки в помещении ЧАО КБ "ПРИВАТБАНК" МФО 305299 расположенном по адресу: 49000 г.Днепропетровск, ул. Глинки,18, оф.50 документов по открытию, обслуживанию счетов, а также движению денежных средств на расчетных счетах ООО «Футбольный клуб «Днепр»- отказать.

Копию постановления направить СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья ОСОБА_1 и прокурору Жовтневого района города Запорожья.

Постановление суда может быть обжаловано прокурором в апелляционный суд Запорожской области в течении 3-х суток с момента его постановления.

Судья: Н.Г.Скользнева

15.08.2012

< Дата документу >

< Дата документу >