Постанова № 27370369, 23.07.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 4/0808/837/2012

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

23 липня 2012 року м. Запоріжжя

Суддя Жовтневого районного суда г. Запорожья Скользнєва Н.Г., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_1 про проведення виїмки по кримінальній справі № 721201, -

В С Т А Н О В И В:

З наданих суду матеріалів кримінальної справи вбачається, що в провадженні слідчого управління ДПС у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 721201, порушена відносно директора ТОВ «Дніпровська сталева корпорація»(далі –ТОВ «ДСК») ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Органом досудового слідства встановлено, що директор ТОВ «ДСК»ОСОБА_2, діючи в порушення вимог п.п.7.4.1, 7.4.5, п.7.4, п.п.7.7.1 п.7.1 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»(зі змінами та доповненнями) №168/97-ВР від 03.04.97, безпідставно вніс до податкових декларацій з ПДВ ТОВ «ДСК»за період січня, лютого, березня 2011 року суми податкового кредиту по нібито здійсненим фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Архіз Ойл», яке фактично ніяких робіт, послуг на користь ТОВ «ДСК»не постачало та має ознаки фіктивності, підписав їх та надав до ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС і, як наслідок, занизив об’єкт оподаткування на загальну суму 3 044 090 грн.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що протягом 2010-2011 року

ТОВ «ДСК»мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «ДСК - Термінал»(код за ЄДРПОУ 36094203), предметом яких було надання на адресу вказаного підприємства товарів (робіт, послуг).

Враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, а також фактичної наявності товарів, у слідства виникла необхідність у виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДСК - Термінал»(код за ЄДРПОУ 36094203) по взаємовідносинам з ТОВ «ДСК»за 2010-2011 роки.

Згідно ст. 178 КПК України примусова виїмка документів проводиться лише за мотивованою постановою суду.

Враховуючи викладене, а також те, що в приміщенні ТОВ «ДСК - Термінал»(код за ЄДРПОУ 36094203) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ДСК - Термінал»(код за ЄДРПОУ 36094203), які знаходяться в приміщенні ТОВ «ДСК - Термінал»(код за ЄДРПОУ 36094203) (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 122), а саме:

· документів, пов’язаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ТОВ «ДСК»за 2010-2011 роки діяльності, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших;

· документів, пов’язаних з реалізацією на адресу інших суб’єктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних ТОВ «ДСК - Термінал»(код за ЄДРПОУ 36094203) за 2010-2011 роки діяльності у ТОВ «ДСК», а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Проведення виїмки доручити співробітникам ОВС СУ ДПС у Запорізькій області

Суддя: Н.Г. Скользнєва

23.07.2012

< Дата документу >

< Дата документу >