Постанова № 27293461, 05.11.2012, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 429/11188/12

П О С Т А Н О В А

іменем України

05 листопада 2012 року судья Павлоградского горрайонного суда Юдина С.Г., рассмотрев согласованное с прокурором города Павлограда представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Михайлюк Б.Л. о наложении ареста на денежные средства ООО «Пагото»в филиале Днепропетровского регионального управления публичного акционерного общества Банк «Финансы и кредит», -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ находится уголовное дело № 99123511, возбужденное по ст. 212 ч.3 УК Украины в отношении ОСОБА_2, который являясь директором ООО «Пагото», зарегистрированного исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета Днепропетровской области за № 12241070008007625 от 13.12.2007 г. по адресу: Днепропетровская обл., г. Павлоград, ул. Промышленная, 1/1, будучи служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, на которое согласно ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" № 996-ХIY от 16.07.1999 г., устава предприятия возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, то есть, будучи ответственными за ведение учета объектов налогообложения, за правильное и полное исчисление налогов, сборов (обязательных) платежей, которые входят в систему налогообложения согласно ст. 14 Закона Украины «О системе налогообложения»№ 1251-ХII от 25.06.1991 г. (с изменениями и дополнениями) и введены в установленном законом порядке, за составление и предоставление налоговой отчетности, за уплату сумм налогов и сборов в установленные законом сроки, в период с 01.01.2009 г. по 20.08.2009 г., имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, в налоговых декларациях предприятия в нарушение п.п. 7.4.1. та п. 7.4. ст. 7 Закона Украины „О налоге на добавленную стоимость" от 03.04.1997 г., а также п. 51.1 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями) путём безосновательного отражения в составе налогового кредита по НДС и валовых расходов операций с ООО «Теплосервис Плюс», умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль предприятий в размере 1171643 грн., налога на добавленную стоимость в размере 1469359 грн., а всего налогов на общую сумму 2641002 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет в срок до 20.08.2009 года денежных средств в особо крупных размерах.

Досудебным следствием по делу установлено, что служебными лицами ООО «Пагото»открыты счета №№ 260052530101 (доллар США), 260052530101 (украинская гривна), 260492530101 (украинская гривна), 260502530101 (украинская гривна) в филиале Днепропетровского регионального управления ПАО Банк «Финансы и кредит», через который предприятие осуществляет финансово-хозяйственные расчеты со своими контрагентами.

Органы досудебного следствия обратились в Павлоградский горрайонный суд Днепропетровской области с представлением о наложении ареста на денежные средства которые находятся и могут поступить на счета №№ 260052530101 (доллар США), 260052530101 (украинская гривна), 260492530101 (украинская гривна), 260502530101 (украинская гривна) в филиале Днепропетровского регионального управления ПАО Банк «Финансы и кредит»(МФО 307231) с целью возмещения причиненного государству ущерба, обеспечения возможного в будущем гражданского иска.

В соответствии ст. 126 УПК Украины обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества проводится путем наложения ареста на вклады, ценности и иное имущество обвиняемого или подозреваемого либо лиц, несущих по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и иное имущество ни находились, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест. Наложение ареста на вклады указанных лиц производится исключительно по решению суда.

Изучив представление и предоставленные материалы, суд считает, что представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ подлежит удовлетворению, поскольку наложение ареста на денежные средства необходимо для возмещения причиненного государству ущерба, обеспечения возможного в будущем гражданского иска, следовательно, наложение ареста на денежные средства вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины „О банках и банковской деятельности",-

П О С Т А Н О В И Л:

1. Наложить арест на денежные средства ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283), которые находятся и могут поступить на денежные счета №№ 260052530101 (доллар США), 260052530101 (украинская гривна), 260492530101 (украинская гривна), 260502530101 (украинская гривна) в филиале Днепропетровского регионального управления публичного акционерного общества Банк «Финансы и кредит»(МФО 307231), юридический адрес: г. Днепропетровск, ул. Плеханова, 9, в сумме, которая не превышает 2 641 002 грн.

2. Исполнение постановления поручить сотрудникам ОНМ Западно-Донбасской ОГНИ.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья С.Г. Юдина