Постанова № 27292420, 05.11.2012, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Дело № 429/11185/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м Украины

05.11.2012 года судья Павлоградского горрайонного суда Головин В.А., рассмотрев согласованное с прокурором г. Павлограда представление начальника следственного отдела налоговой милиции Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС о наложении ареста на денежные средства по счетам № 26007040007901 (долар США), 26007040007901 (Евро), 26007040007901 (украинская гривна) открытым ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) в АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164),-

У С Т А Н О В И Л

Начальник СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС по согласованию с прокурором г. Павлограда обратился в суд с представлением, в котором просит наложить арест на денежные средства находящиеся на счетах №№ 26007040007901 (долар США), 26007040007901 (Евро), 26007040007901 (украинская гривна) открытым ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) в АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164).

В обосновании необходимости наложения ареста на денежные средства в представлении указывается, что ОСОБА_1, который являясь на основании приказа № 2-ОД от 02.02.2009 г. директором ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) (далее ООО «Пагото»), зарегистрированного исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета Днепропетровской области за № 12241070008007625 от 13.12.2007 г. по адресу: Днепропетровская обл., г. Павлоград, ул. Промышленная,1/1, будучи служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, на которое согласно ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" № 996-ХIY от 16.07.1999г., устава предприятия возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, то есть, будучи ответственным за ведение учета объектов налогообложения, за правильное и полное исчисление налогов, сборов (обязательных) платежей, которые входят в систему налогообложения согласно ст. 14 Закона Украины «О системе налогообложения»№ 1251-ХII от 25.06.1991 г. (с изменениями и дополнениями) и введены в установленном законом порядке, за начисление и уплату сумм налогов, сборов в установленные законом сроки, в период с 01.01.2009 г. по 20.08.2009 г., имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, в налоговых декларациях предприятия в нарушение п.п. 7.4.1. п. 7.4. ст. 7 Закона Украины „О налоге на добавленную стоимость" от 03.04.1997 г. №168/97-ВР, а также п. 5.1 ст. 5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 28.12.1994 года № 334/94-ВР (с изменениями и дополнениями) путём безосновательного отражения в составе налогового кредита по НДС и валовых расходов операций с ООО «Теплосервис Плюс»(код ЕГРПОУ 33249256), умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль предприятий в размере 1171643 грн., налога на добавленную стоимость в размере 1469359 грн., а всего налогов на общую сумму 2641002 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет в срок до 20.08.2009 г. денежных средств в особо крупных размерах.

По данному факту в отношении ОСОБА_1 возбуждено уголовное дело №99123511 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины,

Начальник СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ в своём представлении просит во исполнение требований ст. 125 УПК Украины с целью обеспечения возможного в будущем гражданского иска и исполнения приговора в части возможной конфискации имущества наложить арест на денежные средства, находящиеся на счетах ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) №№ 26007040007901 (долар США), 26007040007901 (Евро), 26007040007901 (украинская гривна) в АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164), юридический адрес: г. Киев, ул. Новоконстантиновская, 18 В.

В соответствии со ст. 1172 Гражданского кодекса Украины, юридическое лицо возмещает вред, причиненный его работником во время исполнения им своих служебных обязанностей.

В соответствии со ст. 59 закона Украины „О банках и банковской деятельности" №2121-111 от 07.12.2000 г., арест на денежные средства субъектов хозяйствования накладывается исключительно на основании решения суда, приостановления расходных операций по счетам юридических или физических лиц осуществляется в соответствии с законами Украины также на основании решения суда.

Изучив представление следователя и материалы уголовного дела №99123511, суд считает, что представление подлежит удовлетворению, поскольку наложение ареста на денежные средства необходимо для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества, а также предотвращения незаконного движения денежных средств, следовательно, наложение ареста на денежные средства вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 29, 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»от 07.12.2000 г. №2121-III (с изменениями и дополнениями), ст. 1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л

1. Наложить арест на денежные средства ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283), которые находятся и могут поступить на счета №№ 26007040007901 (долар США), 26007040007901 (Евро), 26007040007901 (украинская гривна) в АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164), юридический адрес: г. Киев, ул. Новоконстантиновская, 18 В, в сумме, которая не превышает 2641002 грн.

2. Приостановить расходные операции по счетам ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) №№ 26007040007901 (долар США), 26007040007901 (Евро), 26007040007901 (украинская гривна) в АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164), юридический адрес: г. Киев, ул. Новоконстантиновская, 18 В, в сумме, которая не превышает 2641002 грн.

3. Арестованные средства в сумме 2641002 грн. передать на ответственное хранение служебным лицам АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164), юридический адрес: г. Киев, ул. Новоконстантиновская, 18 В.

4. Обязать служебных лиц АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164), предоставить следственному отделу налоговой милиции Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС выписку банка об остатке средств на счетах ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) № 26007040007901 (долар США), 26007040007901 (Евро), 26007040007901 (украинская гривна) в АО «Сведбанк»(публичное) (МФО 300164) на момент оглашения постановления и справку банка об арестованных денежных средствах в сумме 2641002 грн. и место (счет) их хранения.

5. Исполнение постановления суда поручаю сотрудникам ОНМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС.

Суддя: В. О. Головін